淺談建筑工程監理過程中的投資控制

【摘要】投資控制是監理工作的三大控制目標之一，是監理工程師做好監理工作的主要手段和工作內容。本文首先分析了目前投資監理工作中存在的問題，進而提出了監理工程師控制項目投資的方法，以期能達到合理控制工程造價的目的。

【關鍵詞】建筑工程；監理；投資控制

一、目前投資監理工作中存在的問題

1．工程建設領域推行總價閉口合同的弊端。從合同管理的角度來說，閉口合同的推行簡化了合同的結算過程，便于造價控制。但由于各種原因，工程建設過程中的變更是不可避免的，工程的實際造價會變更，而且往往數額較大，大大影響了施工單位的積極性，甚至造成停工等極端現象，給閉口合同的執行帶來很大的困難。

2．在項目實施過程中未能對資金進行有效地全過程控制。建設監理在全國范圍內推廣以來，對扭轉建設項目投資失控現象起到了一定的作用，但普遍存在的“重施工階段監理，輕其他階段監理；重施工質量監理，輕投資、進度監理；重技術方面，輕經濟方面和管理方面”等現象，使建設監理制度還未充分發揮作用。

二、監理工程師控制項目投資的方法

1．確定投資控制目標。建設單位與承包商之間簽訂的工程承包合同中確定的工程合同總價是監理單位進行投資控制的目標。據此目標，監理工程師應認真審核承包單位編制的概算，并認真審核承包單位編制的項目總費用計劃和年度、月度費用計劃，并監督其實施。

2．設計階段的投資控制。由于設計對工程的整體投資影響很大，因此，在設計階段，監理工程師就應該實施投資控制。即：（1）在設計階段，工程監理可以通過設計招標的方式促使設計單位采用先進技術，降低工程造價。（2）優化設計方案，減少在施工階段重大設計變更和方案變化的發生，是監理工程師控制投資的首要步驟。在項目的前期設計中，監理工程師要幫助和督促設計者用價值工程的原理來進行設計方案分析，在項目可行性研究的基礎上，對設計標準、結構形式、使用功能等提出技術要求，通過技術經濟指標的計算、比較與分析，使項目在節約資金的情況下達到使用功能的設計要求，從而真正達到優化設計效果。（3）限額設計，就是對建設項目的設計設置一定的額度，這個額度的限制是按照批準的設計任務書和投資估算數目，在絕對保證建設項目的使用功能要求的前提下，對建設項目進行初步設計概算的控制，這一過程的投資控制最后要體現在施工圖的設計中。在設計過程中，通過進行項目的限額設計，進行多方案比較，使得每一個單項、每一個設計人員都有一個投資限額的具體設計目標，實行限額控制設計的目的就是實現嚴格控制不合理的變更，從而減少施工中設計變更帶來的經濟損失和施工的麻煩。

3．嚴格控制設計變更。設計變更是影響投資控制的重要因素之一，因此，監理人員要嚴格控制設計變更，未經業主同意，不得任意修改或變更設計。特別是施工單位提出的修改設計，有的往往只是從便于施工出發，有的將增加造價，因此，無論哪方面提出的設計變更，對需要變更的項目，均應在工程師審查同意后，再由發包人轉交原設計單位編制設計變更文件。另外，在設計變更通知書發出后，要及時在合同規定的時間內，審核承包人提交工程計量申報單，對變更項目計量，確定最后變更工程量、單價和總價。

4．做好“議價材”和大型設備使用控制。工程所用材料，其價格以合同規定價或預算價、信息價記取。對“議價材”和合同未規定價格的材料，監理人員一方面督促施工方須在材料進場前先作書面報價并提出樣品，經監理單位與業主協商后確定其價格；另一方面對材料的實際使用數量應及時做好現場簽證。對影響投資的大型機械設備調用，施工單位必須事先提出使用申請，經監理單位審定、業主同意后，施工單位才可進場使用。監理工程師應書面簽認機械設備的工作時間和內容，作為費用計量的依據。

5．嚴把現場簽證關。現場簽證是由業主代表、監理工程師、施工單位負責人共同簽署的，直接關系到業主與施工單位的切身利益，是施工階段投資控制的重點，也是工程結算的主要依據。特別是對一些投標報價包死的工程，結算時更是只對設計變更和現場簽認進行調整，所以現場簽證也是索賠與反索賠的重要資料。因此，監理師要嚴把現場簽證關，即應做到：一是要熟悉整個基建管理程序以及各項費用的劃分原則，把握住哪些屬于現場簽證的范圍，哪些已經包含在施工圖預算或設計變更預算中，不屬于現場簽證范圍。二是明確現場工程量簽證的申報制度，要求現場發生的工程量簽證內容，施工單位事先必須申報，同時征得建設單位的同意，以書面形式進行確認，以便現場監理確定該項內容發生的必要性以及對現場原地原貌進行測定。三是現場監理工程師必須收集計量依據的原始資料。四是應建立健全監理組織，明確職責分工及有關制度，如現場監理工程師負責工程計量確認簽證，專業計量工程師負責審核，使管理科學化、規劃化，防止扯皮現象的發生。

6．抓好施工承包合同的管理，減少業主額外費用的支出。作為受業主委托承擔項目管理的監理工程師，應把實現業主“用較少的資金支付，換得一個建設快、質量好的建設項目”的希望作為自己的職責。因此監理工程師應熟悉施工承包合同中的經濟條款，特別注意承包單位對合同條款有無增刪，同時經常提醒業主履行合同的責任和義務，避免不必要的違約事件，減少索賠支出。

7．樹立和強化風險管理意識。任何投資活動都存在風險，如自然風險、技術風險、政治風險等，尤其是在買方經濟條件下還存在較大經濟風險，風險的存在是客觀的，回避所有風險是消極的甚至是不現實的，因此采取何種風險對策、決策就顯得尤為重要。所謂風險，是指影響項目投資目標實現的各種事件發生的可能性。風險管理，就是一個確定和度量項目風險，以及制定、選擇和管理風險處理方案的過程。在項目財務評價中要利用不確定性分析、敏感性分析、概率分析等工具正確識別項目建設過程和運行管理中存在的風險因素，然后依據施工合同有關條款、施工圖，對工程項目造價目標進行風險分析和評估，并采用風險控制方案回避風險、風險保留方案及風險轉移方案進行規劃和決策并執行，最后檢查風險管理的執行效果如何，以避免和降低風險因素可能帶來的損失。

8．積極處理索賠事件。索賠是工程承包中經常發生并隨處可見的正常現象。由于施工現場條件、氣候條件的變化，施工進度的變化，以及合同條款、規范、標準文件和施工圖紙的變更、差異、延誤等因素的影響，使得工程承包中不可避免的出現索賠，進而導致項目的投資發生變化。因此及時準確處理索賠事件也是監理工程師應做到的。即：一是要樹立正確的索賠觀念；二是要加強學習和實踐，努力掌握索賠的原則、方法、技巧，用先進的管理方法代替傳統習慣做法；三是要認真閱讀合同文本，了解本合同履行風險；四是要收集積累原始資料、憑證及驗收記錄；五是要認真履行監理工程師職責，規劃化、程序化地開展工作，減少和防止因工作失誤、疏忽而發生的索賠機會。

9．認真審核竣工結算。竣工結算是對投資控制成效的最終具體反映，只有通過竣工結算審查才能反映出投資控制的效果。因此，監理工程師應認真對待竣工結算的審查工作，依據有關簽證和各計量段的工程量和費用計量，按工程結算程序進行認真復核確認。收集、整理有關施工和竣工結算的相關資料，工程師和總監對承包人報來的計量資料要審查工程量、數據來源和計算結果，重點審查內容為：各項費用的增減是否合理、各項費用的增減是否滿足合同規定、各項費用的增減有無原始憑證、各項費用的增減計算是否正確、各種費用調差、各種取費標準是否正確等。

影響建筑工程投資的因素有很多，而投資監理又是一種事前的、主動地、動態的控制，因此監理工程師應從工程設計方案的選定、承包商的選擇、施工過程中的工程變更、“議價材”和大型設備的選用、把好現場簽證關、施工合同的管理、樹立和強化風險防范意識、積極處理索賠事件以及竣工結算的審核等方面進行投資控制，以確保達到合理控制工程造價的目的。

參考文獻

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