美國人收入背后的秘密

　　在美國，工薪階層的收入差異很大，如果僅從薪水上看，還無法真正體會人們收入高低背后所隱藏的玄機。所以在美國，人們在工作時，對于收入主要看兩個方面，一是薪水，二是福利。掙薪水是為了過今天的日子，有好的福利那是為老了埋單。美國人有個成為百萬富翁的秘訣，一個人23歲參加工作，每年如果公司付3000美元的退休金，工作42年公司所付的退休金按投資共同基金每年8％的收益，到了65歲退休，僅退休金就可積攢到98.5749萬美元，這就是個小百萬富翁。
　　美國靠工薪收入維持生活的民眾在收入上可分為5個等級，第一個等級為6位數以上收入階層，他們個人的年收入在10萬美元以上。第二個等級是高收入階層，他們的個人年收入在8萬至10萬美元以下。第三個等級是中上收入階層，他們的個人年收入在5萬至8萬美元以下。第四個等級是中等收入階層，他們的個人年收入在3萬至5萬美元以下。第五個等級是中低收入階層，他們的個人年收入在1萬至3萬美元以下。這些數字都是些宏觀概念，對了解民眾收入狀況只能說是有個大致了解。但就如同說美國家庭年平均收入5萬美元一樣，對了解社會的真正財富分配和民眾貧窮或富裕的實質性狀況意義不大。
　　所以在接下來的內容中，我們具體觀察一下美國工薪階層高低收入的真正差異和福利對民眾社會經濟地位的影響。在年收入10萬美元以上的職業中，我們以美國心臟移植醫生作為分析的例子。按照薪水網站的統計，美國心臟移植醫生中收入最低的10％醫生平均年薪為22.1013萬美元，中間50％心臟移植醫生的平均年薪從31.9025萬美元至53.4110萬美元，收入最高的10％的心臟移植醫生平均年薪為63.1921萬美元。全美心臟移植醫生的中位年薪為42.6678萬美元。
　　在美國除了薪水外，從業人員還要有基本的福利。因此雇主雇傭一名心臟移植醫生除了支付薪水外，同時還要有福利上的支出。下面是美國年薪42萬多美元心臟移植醫生年薪和所享受的相關福利。年薪：42.6678萬美元，紅利2.1366萬美元，社會安全金13118萬美元，401K退休金賬戶8820美元(401K指美國固定分擔額退休金計劃)，殘疾保險4480美元，醫療保險5722美元，退休金1.1270萬美元，帶薪休假5.8590萬美元。這樣雇主每年在雇傭一名心臟移植醫生要付的薪水為42.6678萬美，元，但加上各種福利雇主要花的錢達到55.044萬美元，福利部分支付額為12.3366萬美元。也就是說，雇主雇傭一名心臟移植醫生，薪水占支出的77.5％，福利占支出的22.5％。
　　在福利中，退休金和社會安全金都是屬于雇主為心臟移植醫生提供的退休福利，其中退休金1年1.1270萬美元，雇主每年提供的這筆錢在退休前受益者不可領取，要到退休時才能享受。如果按心臟移植醫生工作20年達到目前的42萬年薪收入水平，他還可以繼續工作20年算，心臟移植醫生20年后的退休金不包括前20年的退休金和退休金在股票或證券市場上的收益，僅是雇主提供的退休金本金也會有22萬多美元。
　　同時，在美國個人的收入要交聯邦個人所得稅、社會安全金以及醫療保險費用，這些費用都要在每次發薪水時由財務部門自動扣除。美國絕大部分雇主都是每兩個星期給員工發一次薪水，下面我們看一看年薪42萬美元心臟移植醫生每兩周所發薪水實際上能領到多少錢。兩周薪水總額：1.6410萬美元，聯邦稅預繳額：4912美元，社會安全金上繳額：1017美元，醫療保險自繳額：237美元。每兩周發放一，次的薪水心臟移植醫生可拿到手的錢為：1.0244美元，一年純到手的金額為24.5856萬美元。心臟移植醫生每年繳納的聯邦個人所得稅約為14萬美元，稅率約為30％。
　　以上是美國一個年薪40萬美元心臟移植醫生的年收入、福利和交稅等基本情況，這也是美國工薪階層最標準的收入分配模式。從薪水收入看，繳納交納個人所得稅和其他的福利費用占了年薪的37％，實際到手的錢占63％。但高收入者的福利好，那是耗子拉木锨——大頭在后面。工作幾十年后，退休時衣食可保無憂。
　　下面我們再看看美國中低收入階層的收入、福利和交稅的情況。在中低收入階層，美國餐館廚師中收入最低的10％的平均年薪為2.2703萬美元，中間50％的平均年薪從2.5375萬美元至，3.2239萬美元，收入最高的10％平均年薪為3.5815萬美元。全美餐館廚師的中位年薪為2.8310萬美元。
　　美國年薪近3萬美元餐館廚師年薪和所享受的相關福利：年薪為2.831073-美元，紅利174美元。社會安全金2179美元，401K退休金賬戶1025美元，殘疾保險285美元，醫療保險5722美元，退休金1310美元，帶薪休假3725美元。這樣雇主每年在雇傭一名餐館廚師的全部費用要在4.2730萬美元。按照以上所介紹的情形，餐館廚師后20年工作退休金本金所得為2.6200萬美元。
　　年薪近3萬美元的餐館廚師兩周薪水總額：1088美元，聯邦稅預繳額：133美元，社會安全金上繳額：67美元，醫療保險自繳額：15美元。餐館廚師每年繳納的聯邦個人所得稅約為3458美元，稅率約為12％。低收入者個人所得稅繳納比例較低，實際到手的錢加上家庭情況可能會有較多的低稅額，可能交的稅都可以由政府退回來。低收入者的日子還算好過，但因福利較差，如果干一輩子退休時也只能過緊巴巴的日子。
　　從美國心臟移植醫生和餐館廚師這兩種職業的經濟地位對比中有幾點值得關注：首先，不同教育程度及所從事的職業使人一生的經濟狀況產生巨大的差異。美國的高薪階層就業人員幾乎都接受過良好的高等教育和職業性教育。相反，低收入階層接受的教育往往在高中水平或以下。
　　其次，除薪水外，退休金上的差異也更為明顯。福利待遇直接影響到退休后的經濟實力，所以美國人在找工作時，除了薪水的考量外，對雇主所能提供的福利情形也十分在乎。僅按20年的退休金來衡量，同樣是在退休時，心臟移植醫生的退休金本金就要比餐館廚師多出近20萬美元。而實際上，一個心臟移植醫生工作40年的退休金累計加上投資所得甚至要比餐館廚師高出至少50萬美元。
　　再次，美國人力資源成本很高，不僅體現在受雇人員的薪水上，也包括醫療保險、退休金福利及帶薪休假上，這也是美國雇主在雇傭人員上對受雇者提出更高要求的原因。
　　最后，不同職業在個人收入上會有很大差異，也就會形成人們常說的貧富差距。對此，政府主要是通過不同稅率的個人所得稅征收來調節貧富上的差距，避免社會兩極分化矛盾的無限制擴