保險在中國銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移中的應(yīng)用

　　在美國、英國等西方發(fā)達(dá)國家，銀行機(jī)構(gòu)各類風(fēng)險的保險產(chǎn)品已經(jīng)非常成熟，銀行機(jī)構(gòu)采購各種保險非常普遍，特別是“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”實(shí)施后，國外銀行機(jī)構(gòu)必須購買操作風(fēng)險的保險。在歐美市場，一家大的商業(yè)銀行投保銀行機(jī)構(gòu)綜合犯罪保險，其需繳納的保費(fèi)盡管多達(dá)幾百萬美元，但對銀行機(jī)構(gòu)的保險保障即達(dá)幾十億甚至上百億美元，同時也使得銀行的資本準(zhǔn)備金大大減少。在國外大型保險公司認(rèn)識到，銀行在參與合并和收購交易的內(nèi)在風(fēng)險有創(chuàng)新的保險解決方案的需求，因此推出了告知和保證保險、稅收評價或稅收補(bǔ)償保險、流標(biāo)保險和損失減輕保險。
　　
　　我國保險在銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移中的現(xiàn)狀
　　我國保險市場最近幾年已經(jīng)開始嘗試銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的保險轉(zhuǎn)移。目前中國的保險市場根據(jù)銀行機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險中七大類別分別設(shè)計(jì)出了相關(guān)的保險產(chǎn)品，如表1所示。隨著金融市場的全面開放，這幾年操作風(fēng)險的保險產(chǎn)品市場交易量增長較快，特別是一線城市和沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，如我國的上海、北京、廣東和深圳地區(qū)的大部分銀行機(jī)構(gòu)開始重視并采購了董事和高管責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任險、信用卡保險、銀行責(zé)任險、銀行機(jī)構(gòu)綜合犯罪保險、信用保證保險等涵蓋銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的各類保險產(chǎn)品。
　　中國銀監(jiān)會對銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的保險運(yùn)作模式十分重視，成立了專項(xiàng)課題組，組織人員研究操作風(fēng)險發(fā)生的概率、出險時財(cái)務(wù)價值的損失程度、風(fēng)險轉(zhuǎn)移最合理的峰值，以及風(fēng)險轉(zhuǎn)移的體制機(jī)制和運(yùn)作模式，量身定做銀行機(jī)構(gòu)的保險需求方案。相對來說，中國保監(jiān)會在這方面的組織和投入力度不夠，對銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的保險運(yùn)作模式和監(jiān)督措施研究較少。全世界的金融發(fā)展趨勢是保險業(yè)、銀行業(yè)和證券業(yè)間的不斷交叉經(jīng)營、逐步融合的過程，為了應(yīng)對保險業(yè)、銀行業(yè)和金融業(yè)的融合帶來的競爭威脅，保險公司越來越有興趣將其資本資源和知識杠杠化來進(jìn)入傳統(tǒng)上由銀行和金融業(yè)提供服務(wù)的市場。中國保險業(yè)已經(jīng)有不少有市場影響力的大公司和一些有外資背景的保險公司十分重視開發(fā)銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的保險新產(chǎn)品，建立操作風(fēng)險的數(shù)據(jù)庫進(jìn)行數(shù)理量化研究，實(shí)施銀行復(fù)雜指標(biāo)數(shù)據(jù)的驅(qū)動工程建設(shè)，注重金融綜合人才的引進(jìn)和培訓(xùn)，開發(fā)完善承保操作風(fēng)險的保險新產(chǎn)品，這些新保險產(chǎn)品主要有銀行責(zé)任險和銀行機(jī)構(gòu)綜合犯罪保險等。但這些保險產(chǎn)品參考了國外的保險經(jīng)驗(yàn)，條款中對低損失頻率、高損失強(qiáng)度風(fēng)險類型一般不給予承保。相反，保險公司愿意承保疏忽或具有犯罪心理的操作風(fēng)險，特別是高損失頻率、低損失強(qiáng)度風(fēng)險類型方面，我國的某些保險產(chǎn)品在承保此類風(fēng)險時覆蓋得比較全面。
　　總之，我國操作風(fēng)險的保險尚處于起步階段，風(fēng)險數(shù)據(jù)積累不充分，保險精算不準(zhǔn)確，風(fēng)險保障范圍和費(fèi)率議定還處于初級階段，因此，操作風(fēng)險的保險產(chǎn)品為銀行機(jī)構(gòu)提供的保障額度一般不是太高，尚不能真正滿足銀行機(jī)構(gòu)的商業(yè)運(yùn)營需求。
　　
　　我國銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移的需求
　　我國銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的保險需求表現(xiàn)為以下四個方面。
　　銀行機(jī)構(gòu)本身的需求。根據(jù)2002年巴塞爾委員會風(fēng)險管理小組收集的89個國家4萬多個操作風(fēng)險損失事件中，有936件提出了保險索賠，占事件總數(shù)的2.1%。在中國，銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的案例非常多，如2005年1月