我醫保存折里的錢是哪來的?

　　劉大姐所在的單位以前是北京的一家事業單位，屬于公費醫療，2010年7月轉企改制為企業，開始繳納醫療保險。劉大姐的工資條上每月都有一項“醫療保險”，每月扣103元，她不知道怎么回事，就問單位的人事部門。答復是，這項為每月扣的醫療保險費。劉大姐以為每個人都一樣，就沒多說，可是問了幾個同事，大家扣的都不一樣，而且去年和今年每月扣的還不一樣，去年劉大姐每月扣99元，今年4月起每月扣103元。
　　單位還給她發了一個北京銀行的存折，說是里面有錢可以取。存折發了之后，劉大姐也沒注意，從來也沒去銀行取過。前幾天見同事去取，她才想起來還有這張折子，就找了出來，到銀行一查，發現里面已經有2000多塊錢了。看每個月的明細，去年和今年的也不一樣，這里面的錢是從哪來的呢，按什么標準給的呢？
　　劉大姐已經49歲了，再有一年就退休了，她聽說退休之后和在職也不一樣。她覺得醫保挺復雜的，希望能夠弄明白。
　　凡是參加醫保的在職人員，工資里每月都扣一定的醫保費用，同時每人都有一個醫保存折。很多人可能都不知道醫保費是怎么繳納的，醫保存折里的錢是怎么來的，今天我們就以北京醫保為例，向大家介紹一下醫保繳費和個人賬戶。
　　
　　醫保繳費
　　
　　繳費比例
　　北京市醫保規定：基本醫療保險費由用人單位和職工個人共同繳納。在職職工按本人上一年月平均工資的2％繳納基本醫療保險費，由單位在工資里代扣代繳，退休人員不繳納。用人單位按全部在職職工繳費工資基數之和的9％繳納基本醫療保險費，退休人員不繳納。
　　大額醫療費用互助資金由用人單位和個人共同繳納。用人單位按全部職工繳費工資基數之和的1％繳納，職工和退休人員個人按每月3元繳納。大額醫療費用互助資金在每月繳納基本醫療保險費時一并繳納。
　　也就是說，在職職工每月繳納的費用為繳費基數的2%+3元，單位每月繳納的費用為全部在職職工繳費基數的10%；退休人員每月繳納3元，單位不再為退休人員繳費。
　　例如，劉大姐上一年月平均工資為5000元，那每月繳費為5000×2%+3 =103元，同時單位需要給她繳納的費用為5000×10%=500元。單位繳納部分由單位直接交給社保中心。
　　
　　繳費基數
　　繳費基數是怎么來的？繳費基數為職工本人上一年的月平均工資。如果職工本人上一年月平均工資低于上一年本市職工月平均工資的60％，那么就以上一年本市職工月平均工資的60％為繳費工資基數，繳納基本醫療保險費。職工本人上一年月平均工資高于上一年本市職工月平均工資300％以上的部分，不作為繳費工資基數，不繳納基本醫療保險費。
　　2010年北京市社會月平均工資為4201元，它的60%為2521元，它的300%為12603元。如果上一年月平均工資低于2521元，就要以2521為基數繳納；如果上一年月平均工資高于12603，只能以12603為基數繳納。
　　繳費基數是動態的。北京社保的繳費周期為每年的4月至第二年的3月，每年4月單位要向社保中心上報每人的繳費基數。如果上一年的月平均工資有變化，那么繳費基數也隨之變更。
　　如劉大姐2010年的月平均工資比2009年的月平均工資高，繳費基數隨之上調，每月扣的醫保費、存入個人賬戶的金額也隨之上調。
　　
　　個人賬戶
　　
　　什么是個人賬戶？
　　個人繳費及單位繳費中按一定比例劃入的部分，構成個人賬戶。員工參加基本醫療保險后，社保中心為每一位員工在北京銀行建立一個專為基本醫療保險服務的活期存款專用賬戶，存折上面有“醫保”字樣。該賬戶資金用于員工支付醫療費用，并由社保中心按月撥付（如發生企業欠費，欠費期間將不撥付），使用方法同一般存折，但此存折為醫保專用，不能往里面存錢，只能用于取錢。
　　
　　個人賬戶劃入標準
　　每個月社保會把一定數額的錢存入存折（按照年齡有一定比例）。個人賬戶的資金為個人所有，個人賬戶儲存的錢，可以用來看病，可以結轉使用和繼承。
　　在職人員劃入標準：35歲（不含）以下，每月劃入繳費基數的2.8%；35歲（含）～44歲，每月劃入繳費基數的3%；滿45歲及以上，每月劃入繳費基數的4%。
　　例如，本文開頭案例中的劉大姐，她今年49歲，每月劃入比例為4%，繳費基數為5000元，那么每月個人賬戶劃入額為5000×4%=200元。
　　退休人員劃入標準：70歲以下的退休人員，每月劃入100元；滿70歲及以上的退休人員，每月劃入110元。
　　由于退休人員每月需繳納大額醫療費用互助資金3元，這3元在個人賬戶里進行扣繳，實際上，70歲以下退休人員，個人賬戶每月劃入97元；滿70歲及以上的退休人員，每月劃入107元。
　　
　　存折初始密碼，以及如何掛失？
　　醫保存折初始密碼000000，第一次使用必須拿本人身份證到北京銀行更改密碼。
　　存折丟失憑個人有效證件及醫療保險手冊或者醫保卡到任何一家北京銀行均可辦理掛失。
　　
　　個人賬戶能夠支付哪些費用？
　　可以支付門、急診醫療費用；到定點藥店購藥的費用；基本醫療保險統籌基金起付標準金（含）以下的醫療費用，起付標準金以上最高支付限額以下按比例應由個人負擔的醫療費用；個人賬戶超支部分由本人自理。
　　
　　對個人賬戶的資金是如何計息的？
　　個人賬戶的存儲額每年參考銀行同期居民活期存款利率計息，但不需要繳納利息稅。