農村合作金融組織體系的重構

侯利文

（洛陽師范學院 政法學院，河南 洛陽 471023）

農村合作金融組織體系的重構

侯利文

（洛陽師范學院 政法學院，河南 洛陽 471023）

文章建構了需要導向的農村合作金融組織體系重構的路徑：以農村信用社改革為主導和主體，以內生、外生合作金融為兩翼，以農戶現實和潛在的需求為導向和龐大基礎，以國家政策、縣域支付清算體系、同業拆解市場、信貸征信與鄉土文化以及法律與社會保障體系等為重要支持的集微觀主體，中觀服務，宏觀政策三維為一體的農村合作金融新格局。

農村合作金融組織；供求失衡；功能異化；重構

0 引言

農村合作金融組織存在廣義和狹義兩種理解。從廣義角度來看，農村合作金融組織主要指存在于農村地區的合作性質的農村合作金融機構。信用合作社、合作銀行、合作基金會、合作金庫等是合作金融的具體組織形式和承載主體。狹義上的農村合作金融組織是處于融資劣勢地位的勞動群眾為了改善自身的經濟條件和獲取便利的融資服務，而自愿入股聯合，實行民主管理、互助互利的的組織。它是由農戶自愿入股聯合，實行民主管理、互助互利的真正意義上的合作金融組織，即內生性質的農村合作金融組織。資金互助社、合作基金會、合會、互助借貸、互助擔保等是俠義理解的農村合作金融的具體組織形式和承載主體。而筆者所要建構的農村合作金融體系則是這兩方面的有機統一體。

現階段農村合作金融供求失衡，主要是指農村合作金融有效供給嚴重不足，難以滿足農村地區的日益擴大的多樣化的金融需求。與農村金融需求的多層次、不平衡性相比，農村正規合作金融有效供給則明顯不足，呈現供給主體缺位和異化的狀態，缺乏與不同層次的農村金融需求相對接的合作金融供給；而內生于農村經濟的內部的自下而上的合作性質的金融卻往往被視為非法，遭到遏制。外生合作金融的異化與內生合作金融的滯后是農村合作金融供給嚴重不足的癥結所在。

1 全方位的農村合作金融組織體系的重構

農村合作金融組織體系的重構格局應是以農村信用社改革為主導和主體，以內生、外生合作金融為兩翼，以農戶現實和潛在的需求為導向和龐大基礎，以國家政策、縣域支付清算體系、同業拆解市場、信貸征信與鄉土文化以及法律與社會保障體系等為重要支持的集微觀主體，中觀服務，宏觀政策三維為一體的農村合作金融新格局。如圖1所示。

圖1 三維一體的合作金融新體系

1.1 微觀層次：合作金融服務的提供者的重構

（1）外生合作金融組織的重構

外生性的合作金融組織的重構主要是對農村信用社的重新審視與改革。總體目標是：按股份制原則改革農村信用社,使其真正成為農村金融的主力軍。農村信用社是目前我國農村合作金融組織的“主體”,是“農村金融的主力軍”。所以,改革和完善農村合作金融組織體系,首先應從農村信用社改革開始,使其成為真正的“農村金融主力軍”[2]。

在產權結構和組織形式上，股份制是農村信用社的改革方向。地方性、股份制農村合作銀行是我國農村信用社發展的目標模式。但是，各地情況不同，因此信用社改革不能搞“一刀切”,應從各地實際出發，區別對待、分類指導。在堅持“股份制”改革大方向的前提下,因地制宜，分步實施，采取符合當地特點的具體組織形式和產權結構：

①在經濟較為發達地區 （一般經濟金融也較發達的地區）按股份制原則組建農村合作銀行，進行市場化、商業化運作。新組建的農村合作銀行，可以原農村信用社聯合社為基礎，在對轄區信用社清產核資的基礎上，對符合改組條件的農村信用社重新登記入股，在股權設置、內部機構建立、法人治理結構、管理形式等方面，參照規范的城市商業銀行的做法進行徹底重組。要對照標準，切實符合當地經濟發展實際，通過組建農村合作銀行，不僅有利于理順產權關系，完善法人治理結構，而且有利于擴大農村合作銀行規模，增強農村合作金融的總體競爭力。

②在經濟中等發達地區，可以按股份合作制原則合并法人，實行縣級聯社一級法人制度。通過對鄉鎮一級信用社分社進行清產核資，重新界定產權，撤銷鄉鎮一級信用社的法人資格，合并為縣聯社一級法人。股份合作制，將股份制的合理內核引進合作金融體系中來，實現合作金融與市場經濟的同步，市場競爭意識增強，強調互利性與盈利性的并重。這是目前信用社改革的比較現實的選擇。

③在經濟欠發達地區，可按合作制原則對原有信用社進行規范。國家應采取較為有力的支持措施，對其進行扶持，促進發展。農信社的改革應保證它的“合作性質”不變，發揮其“合作互助”的原初目的。同時，要對這些地區的信用社,要創造條件，逐步擴大規模，增強經營實力。

在治理結構上，要對“三會”的職責作出具體規定，是它們相互之間形成有效的協調。切實杜絕 “形式上共同負責，而實際上卻無人負責”的“內部人”控制等情況的發生。核心在于構建新形勢下農村信用社新型企業法人內部自我約束與制衡機制。依產權關系來看，社員代表大會是最高的決策機構和權力機構，與理事會是委托代理關系；理事會對社主任(經理)是授權經營關系，授權主任（經理）進行信用社的日常管理與經營；監事會是代表社員代表大會對財產的受托人即理事會和社主任實行監督的機構，相互之間是一種縱向的財產負責關系。在組織職權關系看來，社員大會、理事會、社主任和監事會各自有不同的職權范圍，這些職權應該是明確具體的，誰都有約束亦均不能越權行事，從而形成了彼此間的相互制約與均衡。這種縱向的財產負責關系與橫向的職權限定關系，在農村信用社中構成了整個內部的自我約束與控制機制。同時，這種組織制度又將不同方面的利益關系統一在一個完整的利益機制之中[3]。

在服務對象上，農村信用社的主要服務對象應以農村的中等收入農戶為主，不能僅是針對農村中的大戶展開服務。當然這需要國家的相關政策扶持和規定。例如，在抵押、擔保方面的適當放寬要求，增加小額貸款的發放額度和擴展發放的人群等等。在發展方向上，農村合作銀行和農村商業銀行是農村信用社的最終發展模式。

此外，也要積極開展農村金融改革試點，在相關財政支持和政策銀行的支持下，用國家支農資金引導和培育新型的農村合作金融組織。如農村合作銀行、農村資金互助社等。雖然目前這些新型的農村合作金融機構尚處于試點階段，但作為一個方向，在重構農村合作金融體系之初，我們就應該將其具有前瞻性的內化在整個合作金融體系的框架之中。

（2）內生合作金融組織的重構

要徹底解決農戶融資難的事實，就必須從農戶缺乏抵押和擔保這一硬性約束條件出發，跳出現有正規合作金融機構安排的樊籬，考慮從貼近農戶的、信息對稱的、可以充分利用自履約機制的內生性的合作金融機構。所謂的“內生性合作金融組織”主要是指正規的國家合作金融組織之外的內生于民間的一種組織形態。其主要包括兩種形式：一是民間友情借貸中產生的合作性質的借貸形式，多是準組織的形式；二是從農村合作經濟組織內部生發出來的合作金融組織。鑒于民間金融在農村地區的巨大作用，內生農村合作金融組織的重構具有了重要的戰略意義。內生合作金融組織的重構主要采取從民間金融中發展合作金融組織的戰略。

首先，民間友情借貸中產生的合作性質的借貸形式有其存在的客觀基礎。一是建立在有一定的血緣、地緣關系基礎上的村級合作金融組織，最接近農戶，可以為農戶及時便利地提供金融服務，可以適應農戶金融需求量小、頻繁多發的特征。二是有長期以來通過民間借貸活動所建立起來的相互信任的交易網絡和結構。三是民間合作金融組織的規模普遍較小，機動靈活，可適應農戶的金融交易規模需求[4]。

在這些基礎之上，我們有兩方面的工作要做：一方面要大力發展以小農戶為主體的資金互助組織，成立農民自己的資金互助組織，培育新型的以社區為邊界的村級合作金融組織或準組織；另一方面要不斷規范政府引導農戶參與的互助保險與互助擔保組織。這種模式不僅可以不斷提高內生合作金融組織的組織化程度、規范化程度，還可以實現內生與外生的互補、并重，有利于農村合作金融組織體系的整體建構。

其次，農村合作經濟組織內部生發出來的合作金融組織也有其必然性。合作制經濟是集體經濟的一種有效的實現形式，能突破單個家庭的局限性，節省農戶單獨生產所浪費的物資生產資料費用，實現規模經濟。一方面，農民生產合作社的發展離不開合作金融的資金支持；另一方面，合作經濟的也能促進合作金融的不斷深化，兩者要實現有效對接才能不斷拓展發展空間。

農村的合作經濟組織是農業勞動者為了共同進行農業生產或有關的經濟活動，按自愿互利原則組成的經濟組織。內生合作金融組織的重構具體說來就是，各地應根據本地農業產業化的發展方向，組織建立農民互助合作經濟組織。利用農業產業化、農業綜合開發等項目扶持來加快農村專業合作社的創建。由于政府支農資金一般通過項目投放使用，資金使用效率不高，在這種形勢下政府可以通過對專業合作社入股的方式將財政支農資金和社會支農資金有效結合起來，同時農民也按照一定的比例入股增加互助合作資金，并形成承擔經營風險的責任制。同時農村合作經濟組織也可以將一部分收益入股合作金融組織，形成農民通過專業生產合作社入股合作金融組織，合作金融組織通過專業生產合作社聯保貸款給農民的互動發展模式，實現規模經營，從而形成“合作金融組織—農村合作經濟組織—合作經濟組織成員”的新信貸模式[5]。

1.2 中觀層次：配套的服務體系的重構

農村合作金融組織尤其是內生性的合作金融組織是作為融資市場中弱勢群體的農戶，為了滿足其融資需求而自愿組合的金融組織。同時農村合作金融組織在資金實力、經濟效益、風險控制等方面都明顯弱于其它金融機構，所以在重構的過程中，需要政府積極的發揮其規范、引導和促進作用，并對農村合作金融組織發展給予有效的政策扶持和調節，促進其健康地發展壯大、發揮支農作用。具體來說來做到：

第一，放寬準入政策。一方面，要適當降低農村地區合作金融組織的注冊資本要求。另一方面，要適當降低對農村合作金融組織的管理人員的要求和組織營業場所的要求。

第二，在組建農村合作金融組織時，政府要有一定的稅收優惠措施。

第三，在組建農村合作金融組織時，政府也有資金上的支持。政策對合作金融組織的資金支持可以由不同的形式。從國外合作金融組織發展來看，政府有以直接參股的方式對農戶合作金融組織提供資金支持的；有通過提供各類貸款的方式對合作金融組織提供資金支持的；也有以政府補貼的方式對合作金融組織提供資金支持的。對此，我們要從整體著眼，具體問題具體分析。

第四，通過政策引導，培育農戶的合作意識和信用意識。一方面，要通過宣傳、教育等方式向廣大社員灌輸有關合作和講信用的的理想與理念，使其在思想上逐漸認同合作制度以及合作金融組織，明確信用是人立身之本的重要性，進而激發他們合作的意愿和誠信的思想，提高其參與合作的積極性，從而促進農戶合作金融組織的不斷發展。另一方面，可以通過建立健全有關信用的法律法規，強化農戶的信用觀念與意識。為此，必須加快信用立法步伐，制訂信用方面的專門法律，為建構與農村社會轉型相適應的信任文化、征信系統提供法律保障。

1.3 宏觀層次：法律與保障體系重構

（1）健全法律制度

國家應該盡快出臺《農村合作金融法》，從法律的高度規定 農村合作金融組織的地位、性質、運作機制等，調整其與國家、社區政府以及其他金融機構的關系。具體來說，

第一，要以法律形式明確合作金融組織的法律地位及作為平等金融市場主體的法律資格，這是合作金融組織具有合法性的前提；第二，以法律形式明確合作金融組織的產權歸屬。防止出現因產權界定不清而出現“有組織地不負責任”的情況和“內部人”控制的局面；第三，以法律形式明確合作金融組織的管理體制，真正實現“三會”的相互制衡；第四，以法律形式明確合作金融組織的經營宗旨，以防止合作金融的異化；第五，以法律形式明確政府與合作金融組織的關系，只有這樣才能防止政府對合作金融組織的過度干預，實現合作金融組織獨立自主經營、自我發展、自負盈虧。

（2）完善各項保障體系

除了農業生產風險外，可能影響到農戶合作金融組織健康發展的另外一個重要因素就是農村存在的各項社會保障制度，為此我們要建立完善的社會保障體系。首先，建立完善的農業保險體系。根據國外合作金融組織發展經驗，很多發達國家通過現代的農業保險制度來加強農業抵抗自然災害的能力，降低合作金融組織農業貸款的風險，取得了很好的規避風險的效果，為此，我們在重構合作金融體系時也要加強農業保險體系的建設；其次，完善農村的社會保障體系。包括農村最低生活保障制度、農村醫療保險制度、農村養老保險制度等諸多方面。只有這些社會保障體系的完善與到位，農村合作金融組織才能健康發展。

2 結論

筆者所要重構的農村合作金融組織體系是一個柔性的、開放的現代合作農村金融組織體系，它可以根據外部環境和功能的需要的變化隨時加以重構，同時能夠將環境中的新的要素、新的成分吸收到自身體系中去，因而更有利于組織創新和功能發揮[6]。同時，筆者所建構的農村合作金融組織體系也是一種動態的、開放式的架構，這有利于合作金融組織體系根據我國農村經濟發展的需要，根據農戶需求的動態變化，及時地作出動態調整，以適應我國農村經濟發展對農村金融服務的需要，實現金融需求與金融供給分層次的有效對接。此外，隨著我國新農村建設的不斷深入，上述體系的這種動態自動調整態勢將會不斷持續下去，從而為滿足我國新農村建設需要提供更高質量與功能的金融服務。

[1]岳意定.改革和完善農村金融服務體系[M].北京：中國財政經濟出版社，2008，（5）.

[2]蔡則祥.我國農村金融組織體系的完善與創新[J].農業經濟問題2002，（4）.

[3]王家傳,朱永德.山東省農村合作金融發展模式研究(下)[J].農村經濟研究，2000，（2）.

[4]錢秀菊.重構我國農村合作金融體系的構想[J].時代金融，2007，（4）.

[5]佘傳奇,鄧虹.需求視角下我國農村合作金融發展模式研究[J].河南金融管理干部學院學報，2007，（6）.

[6]顧海峰.我國現代農村金融服務體系組織建構研究[J].農村金融，2009，（1）.

F832

A

1002－6487（2011）04－0138-03

侯利文（1985-），男，河南人，碩士，研究方向：農村社會學。

（責任編輯/易永生）