促進我國農村合作性金融組織發展的思考

楊志強

（福建省泉州市委黨校 經濟學教研室，福建 泉州362000）

促進我國農村合作性金融組織發展的思考

楊志強

（福建省泉州市委黨校 經濟學教研室，福建 泉州362000）

由于農業具有天生的弱質性，廣大而分散的農戶又大多處于弱勢地位，基本上得不到以贏利為目的的商業性金融機構的關注，因此需要農村合作性金融組織這一靈活方便的金融組織來滿足其對資金的需求。故有必要再認識農村合作金融的必要性，通過制定更加積極的有效措施，來推進農村合作性金融組織的發展。

合作性金融組織；資金互助社；農村信用社

我國農村合作性金融組織是指在農村地區由一定數量的農村個體自主發起，農民自愿加入、自負盈虧、不以盈利為目的，以內部資金互助為主要內容，采取“一人一票”的民主管理方式，經營收益用于自身的積累的金融組織。銀監會批準的農村資金互助社、非銀監會批準的農村資金合作社、國家財政資金或國際金融組織資金扶持的村級（農村社區）發展互助資金會等是其主要的形式。

一、我國農村合作性金融組織發展的現狀分析

（一）銀監會批準的農村合作性金融組織——農村資金互助社

2007年1月22日，中國銀監會頒布了《農村資金互助社管理暫行規定》，并將農村資金互助社列為新增三類農村銀行業金融機構之一。農村資金互助社的設立為農村經濟社會發展起到了積極的作用。但是從目前的情況看，農村資金互助社的發展并不樂觀，截至2011年1季度末，全國已開業農村資金互助社有39家，籌建的有4家，總共只有43家。這與銀監會要求的“三年計劃”，資金互助社數量到2011年底將達161家還有較大的差距。筆者認為這一方面是農村資金互助社在發展過程中存在農戶加入互助社具有一定的短期行為，造成互助性功能減弱；存貸比過高；自我管理能力較低；經營風險較大等諸多問題影響其發展。另一方面為監管部門為防范風險，按正規金融機構的標準來設立嚴格、復雜的審批手續，這在很大程度上增加了資金互助社的組建成本和運行成本，使資金互助社的發展受到了極大影響。

（二）除銀監會批準以外的農村合作性金融組織

與銀監會批準的農村資金互助社相比，大量的農村合作性金融組織處于“非法”狀態，所謂“非法”就是沒有得到金融監管部門的批準，但又從事金融有關的業務。這些具有合作性質的農村金融組織可分為二大類種形式：一類為農村資金合作社。這些農村資金合作社有的是工商部門登記注冊的企業單位，有的是民政部門登記的非盈利性組織，有的是無證無照民間組織。據不完全統計，農村資金合作社在全國有超過5000家，且規模不一，分布廣泛。另一類為扶貧性質的農村合作性金融組織，多以扶貧互助資金協會的形式出現。此類又分為二種形式：一種是從2006年開始，由國務院扶貧辦倡導發起，在全國1.36萬個貧困村開展建立“貧困村村級發展資金互助協會”試點。另一種是世界銀行“TCC5項目”。①“TCC5項目”為國務院扶貧辦外資中心執行的（農村社區滾動發展資金運作模式研究與試點）的子項目。2006年12月開始，該項目在四川省旺蒼縣75個貧困村和河南省葉縣65個貧困村實施互助資金試點。這類互助資金試點大多既未在工商部門登記注冊，又未納入銀監會的監管范圍。雖然扶貧互助資金協會開辟了農村扶貧致富新模式，取得了較好的經濟效益和社會效益。但也存在協會規模較小、操作存在手續不完善、逾期不還款、業務能力較弱等問題。

二、農村合作性金融組織發展的必要性

當前，我國農村金融改革明顯滯后于農村經濟的市場化進程，再加上商業性金融機構的經營戰略與職能定位的轉移，使得我國農業和農村經濟金融抑制狀況日益顯現。農村合作性金融在消除農村金融抑制及滿足農業和農村經濟發展的金融需求方面具有獨特的優勢。

（一）農村合作金融組織有助于解決農戶“小生產”與“大市場”的矛盾

一直以來，農戶家庭經營是我國單一的農村經營體制，這種分散化的經營模式雖然適應農業自然生產特質，但并不能適應市場經濟發展要求。農戶面對市場的激烈的競爭，沒有合作經濟保護，隨時都有破產的可能。這種分散獨立的家庭經營的狀況，必然造成農戶的市場弱勢和組織弱勢，其結果將導致農戶的經濟弱勢。從農村金融內生化發展的方向來看，合作性金融具有顯而易見的比較優勢：對于處于弱勢地位的農戶而言，正是通過合作性金融組織，在不改變家庭經營條件下，將農村一家一戶的生產關系聯合起來，集聚資本，一方面增強了農戶自我融資能力和對外融資能力，滿足家庭經營的相互資金借貸需求；另一方面，構建起新型的合作生產關系，改變單家獨戶的弱小經濟基礎，顯著提升了對外議價和市場談判能力。而且還能依靠集體和合作的力量調整農業結構，促進農業專業化發展，進一步推進二、三產業發展。因此，真正建立起以農民為主體的農村合作性金融組織與制度，可以激發農戶的經濟協作能力和農村金融的自我發展能力。

（二）農村合作性金融組織是構建農村普惠性金融體系的基礎

從我國目前的實際情況來看，依靠商業性金融機構構建農村普惠性金融體系在不太現實的。這主要有兩方面的原因：第一，農村金融市場的特征是分散的、小額零售的、個性化的，與商業性金融機構所要求的集中的、大額批發的、共性化的市場不相適應。第二，商業性金融機構從事商業金融活動，都有逐利的動機，追求的是利益最大化，出現農村信用社“脫農變異”傾向及商業銀行逐漸遠離農村也就不足為奇了。這也造成有相當一部分處于中低收入的農戶無法從商業性金融機構獲得金融支持。與此不同的是，農村合作金融組織是一定數量的農村個體自愿入股聯合，實行民主管理，以內部資金互助為主要內容，不以盈利為目的，是為改善自己的生產生活條件而提供資金融通的一種“草根金融”組織。所以，農村資金合作組織最貼近農村、最了解農民，其服務對象為入社的農民，為中低收入農戶提供金融幫助，并不會像商業性金融機構哪樣嫌貧愛富。從這意義上說，只有通過農村合作金融組織才能構建真正的普惠型的農村金融體系。

（三）農村合作性金融組織具有長期存在的經濟社會基礎

首先，在當前我國城鄉差別、工農差別不斷拉大的情況下，農民迫切需要能夠保護他們的利益、為他們服務的金融機構占據農村市場的主要地位。發展合作性金融是金融體制改革的需要。李昌平認為：任何正規金融自身都解不開服務小農的兩個死結：一是規模小導致的高成本；二是信息不對稱導致的高風險。農村合作性金融組織不但能化解這兩個難題，促進農民實現其他形式的合作，而且還能夠重建農民組織和社區共同體，并挽救和完善村民自治制度。［5］

其次，農村合作金融是商業性金融機構可持續發展的條件。商業性金融機構可以通過向農村合作金融組織批發貸款，來改變傳統的與農戶面對面的貸款行為，將千家萬戶分散的交易單位轉變成與合作組織為交易單位，再由農村合作性金融組織向其入社農戶提供金融服務，構建一種商業性金融機構批發經營與合作性金融組織零售服務相結合的供給體制。這樣既降低了商業性金融機構的風險，又體現其服務“三農”的社會責任，達到了其留在農村保持可持續發展要求。

再次，農村合作性金融靈活多樣的融資形式，有利于促進生產力的發展。農村合作性金融的多樣化融資形式，適應著不同層次的需要。它可以實行正常利率貸款，也可以實行優惠利率；貸款可以實行抵押貸款，更可以實行信用貸款。而且從農村經濟小額、分散的特點和農村社會偏僻閉塞、地緣性強的特征來看，只有合作金融機構才是唯一與之廣泛適應的金融組織。

（四）農村合作性金融組織有助于農村民間金融合法化

目前由于現有的農村金融體系并不能完全滿足“三農”的資金需求，民間金融依然有其存在的空間。金融監管當局針對農村民間金融不能簡單地對其采取壓制措施，而應當正視它們的存在，積極引導其成為農村金融體系的一部分。這一方面有助于降低金融風險，減少有些民間借貸過高的利率給農村的資金需求者所帶來的成本壓力，可以降低因資金融通給農村地區帶來的不穩定的因素；另一方面，如果積極引導將農村合作金融組織培植成較為規范的農村地區的資金融通的組織，并將之視為正規金融的有益補充，必將能夠更好地服務“三農”，有助于我國農村經濟的可持續發展。

三、我國農村合作性金融組織建設的幾點建議

（一）政府應加大政策扶持力度

長期以來，我國農戶以家庭為單位的分散化經營模式的影響下，缺少合作意愿和合作能力，這意味著農村合作性金融組織很難單純依靠農戶的自發性力量產生，就需要政府給予農村合作金融組織構享受到較其他類型金融組織更為優惠的政策支持和優惠措施，幫助其健康發展。一要降低市場準入的門檻、簡化手續，為農村合作性金融組織的發展削除“初始條件”的瓶頸限制。二要免除相關稅費，降低其運作的成本。三是國家可通過財政或中央銀行支農貸款等政策措施，向農村合作性金融組織提供間接融資，拓展合作性金融組織的資金來源，擴大其融資的規模。四要加強宣傳、培訓工作。讓地方干部和農民充分認識到農村合作性金融組織的意義。一方面可以消除干部對農村合作性金融組織的“懼怕、抵觸”的心理；另一方面可以提高農民的合作意識及相關工作人員的管理能力和業務水平。五要引導建立由下而上的農村合作性金融組織體系。在發展農村基層合作性金融的基礎上，參股建立縣級聯社、省級聯社、中央聯合總部，這樣可以提高農村合作性金融組織體系的資金調度、監管能力及業務指導能力，更好促進其健康有序發展。

（二）加快農村合作金融法制建設

國外歷史經驗表明，健全的國家法律法規體系有有助于合作金融組織的發展與完善。如美國《聯邦信用社法案》、德國《德意志合作銀行法》等，其權威性都與本國的商業銀行法相當。我國現有的除銀監會批準以外的農村合作金融組織，或在民政部門以民辦非企業單位的形式注冊，或在工商部門以專業合作社的形式注冊，或是以扶貧互助形式存在，或是無證無照的，但是這些“金融”機構都在打法律的“擦邊球”：民辦非企業單位從事的是非營利性的服務性活動，農村資金互助社從事的則是營利性的經營活動。這些多頭管理不利于監督與管理容易造成混亂。所以，為了有利于加強農村合作性金融組織的內部管理，防止合作組織異化。我國應結合農村地區的實際情況盡快制定《農村合作金融法》，并制定相應的實施細則，把全國各地大部分“非法”農村合作性金融組織納入法制化的軌道，促進其合法地開展業務，更好規范有序發展。

（三）從合作性金融的角度重新審視農村信用社的改革方向

目前農村信用社的改革采取的是商業化方向，即在一定條件下，可以逐步地由合作制過渡到股份合作制并最終過渡到農村商業銀行體制。隨著我國農村信用社的改革，農村信用社原本植根于廣大農村，卻逐漸走向了城市；初定于合作制，卻最終偏離了合作方向；寄希望于股東成員自治，卻最終演化成了官辦機構。所以，農村信用社已經脫離了合作的性質，且不具有內生性，不能被看成是合作性金融組織的一種形態。這種商業化的方向明顯不符合我國農村經濟主體金融需求的現狀。我們有必要從合作性金融的角度重新審視農村信用社的改革方向。一是在經濟發達地區農村信用社中的絕大多數已經完全失去了信用互助合作的基本特點，異質化為標準的農村商業性銀行，特別是一部分增資擴股的農村信用社基本上已符合股份制商業銀行的主要特點。對這類農村信用社我們必須承認現有農村信用社性質異化的現實。二是在經濟欠發達地區，可按合作制原則對原有信用社進行規范。國家應采取較為有力的支持措施，對其進行扶持，促進發展。農信社的改革應保證它的“合作性質”不變，發揮其“合作互助”的原初目的。同時，要對這些地區的信用社，要創造條件，逐步擴大規模，增強經營實力。

［1］侯利文.農村合作金融組織體系的重構［J］.統計與決策，2011，（4）.

［2］張巖.新型合作金融——農村資金互助社的發展和政府職能發揮［D］.保定：河北大學，2010.

［3］李興勇，任興.我國農村合作金融組織發展問題與建議［J］.經營管理，2010，（23）

［4］陳進.關于加快農民合作金融組織發展的思考與對策［J］.中國鄉鎮企業，2011，（7）.

［5］曾東萍.農民資金互助社合法化疑惑［J］.南風窗，2011，（7）.

楊志強（1963－），男，福建省泉州市委黨校經濟學教研室副教授，清華大學訪問學者，主要從事區域經濟、農村經濟研究。