細化控制措施防范法律風險

■ 朱保清

細化控制措施防范法律風險

■ 朱保清

企業法律風險，是指企業預期與未來實際結果發生差異而導致企業必須承擔法律責任，并因此給企業造成損害的可能性。法律風險存在于企業經營過程中的各個環節，企業通過法律風險評估，采取有效措施轉移或降低風險，避免企業受到損失。

據統計截至2010年6月底，已有98戶中央企業設立了總法律顧問，企業建立了比較完善的內部控制和風險管理制度，以總法律顧問制度為核心的法律風險管理體系建設穩步推進。但總的來看，國內企業在法律風險管理機制方面同國外企業相比還存在著一定距離。例如美國波音公司總部有500名高管人員，其中法律顧問有232人，占了約46%。由于國內企業法律風險管理的工具和手段不足，管理效果遠不能滿足企業快速發展的要求，特別是軍工企業脫胎于計劃經濟體制，民品發展相對滯后，民品產業抗風險能力弱，法律風險防范管理水平亟待提高。

以內部控制制度建設為根基，整體提升法律風險防范控制能力

目前，企業董事會都設立戰略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會。為推進企業風險管理工作，在專門委員會里應當設立法律風險管理委員會，法律風險管理委員會確定企業法律風險管理總體目標，做好“四個審議”，即：審議批準風險管理策略和重大風險管理解決方案、審議批準風險管理制度和流程、審議批準風險評估報告和風險管理監督評價審計綜合報告。法律風險管理委員會有利于規范董事會運作，提高董事會議事的效率以及決策的科學性。

內部控制制度是企業構建法律風險防范機制的基礎，結合企業的生產經營實際，強化完善相關制度建設工作。通過風險點查找和優化業務流程，全面梳理內部控制制度建設情況，抓好內部控制制度的合規性建設。結合國家新法的頒布，定期修改充實完善內控制度，根據企業長遠發展規劃，針對性地開展內控制度深化建設，確實提高企業基礎管理水平。

企業法律事務部門作為法律風險管理日常辦事機構，除對涉及重大經營風險法律防范控制事項通過《法律意見書》的形式及時上報外，還可對企業管理過程中存在的其他個性法律風險問題撰寫《法律意見書》進行專項反饋，做到有效防范和化解各類經營風險。

職能部門是法律風險管理實施的具體責任部門，部門行政正職對法律風險管理負總責，負責對日常工作中本部門的業務風險進行識別、分析、監控和防范，健全完善本部門法律風險管理內部控制系統，用法律的思維審視管理問題，用管理的語言表達法律問題，這是每一位經營管理者的必修課。用制度規避風險，用機制控制風險，用責任降低風險是企業風險防范的理想境界。

提升法律風險防范管理層級，建立健全風險防范組織體系

國外企業的老總來我國進行商務談判，有兩個人他們是必帶的，一個是財務總監，另一個就是總法律顧問。在美國，總法律顧問的地位甚至高于公司的副總裁，所有的重要文件都要經其簽署才能發出。而在我國，部分企業對風險未能有清醒認識，企業法律風險防范的費用支出僅僅是發達國家企業的1／50。法律風險防范體系建設是企業一把手工程，單位一把手應當親自掛帥，以“定戰略、配資源、拓市場、控風險、建機制、育文化”為職能定位，構建適應企業發展環境和發展要求的法律風險防范體系。提升法律風險防范管理層級，獨立設立的法律事務機構定位于“大部制”規格。實行縱橫結合模式（網絡模式）管理，將各子公司相關人員集中精英化團隊管理，發揮“智囊團”的作用，充分調動法律事務人員的潛能，企業每1000人配備不少于2人的專職定員，確保法律專項經費的投入。法律風險管理基本工作流程通過收集風險管理初始信息，進行風險評估，制定風險管理策略，提出實施風險管理方案，最后對法律風險管理工作實施的有效性進行檢查，并監督改進，通過建立橫向到邊，縱向到底的法律風險防范組織體系建設。法律事務業務逐步實現四個轉變，從事后補救型向事前防范型轉變、從咨詢服務型向審核把關型轉變、從具體事務型向參謀助手型轉變、從封閉被動型向開放互動型轉變，不斷拓展法律工作領域。

搭建全過程法律風險閉環管理系統，培育全員參與的法律風險管理文化

為不斷適應市場化、國際化的發展要求，法律風險防范應當在控制源頭、控制過程，控制結果方面下功夫，積極摸索適合軍工企業實際情況的全過程法律風險閉環管理體系。一方面，專業部門在職責范圍內落實法律遵循性要求，從源頭上預防和控制風險；另一方面，法律風險防范部門將內部風險控制集中管理，嚴把合同、知識產權、法人授權和法律糾紛的過程控制。對訴訟案件進行風險評估并建立訴訟問責制，在全力救濟、防止損失擴大的同時，充分發揮懲治問責的警示作用，消除管理體系內的遺留隱患，實現管理規范的自動糾錯效應。通過實行全過程的法律風險閉環管理，建立高效的風險防范系統，有效規避經營風險和控制風險。

法律風險防范管理既是一把手工程同時又是一項全員系統工程，全體員工形成風險防范共識，全過程、全方位共同防范才能取得成效。為防止法律風險管理工作說起來重要，忙起來不要，疏于形式，應當把風險防范之基扎在基層。在基層設立法律風險防范管理小組，共同筑起法律風險防范的“防火墻”。企業應當把法律風險管理植入制度之內，融入經營管理體系之中，根據業務需求，每百人單位兼職設立法律風險防范管理員，從現有會計、出納、統計、計劃員中兼任，視業務量大小給予適當的津貼，法律風險防范管理工作是一項專業性很強的工作，要求取得相關職（執）業資格的人員專門從事法律風險管理工作。

法律風險管理工作是企業經營管理工作的重要組成部分。國內一位著名企業家說:“昨天的競爭靠成本，誰成本低，誰就有競爭力；今天的競爭靠技術，誰能創新技術，不斷地研發出技術附加值高的新產品，誰就有競爭力；明天的競爭靠風險管理，誰少犯錯誤，誰不犯錯誤，誰就有競爭力。”風險管理的重要性不言而喻。企業總法律顧問在企業經營過程中賦有層次高、要求嚴、職權重和責任大的使命，加強風險防范體系建設是風險防范工作的核心，總法律顧問制度是推進法律風險防范體系建設的關鍵，做好事前防范、事中控制和事后補救工作，總法律顧問制度在企業經營和風險防范過程中發揮出中堅作用，實現流程科學化、制度標準化、執行程序化、督查常態化和運轉協作化的工作目標，用法律的智慧對企業整體的經濟運行質量提升。

企業把法律風險防范管理的宣傳教育當作經常性工作來抓，通過舉辦各種法律專題講座，不定期編印企業法律宣傳資料，用自身案例現身說法，普及法律知識，提高全員法律風險意識。

構建法律風險防范體系，企業必須強化制度建設、規范工作流程，建立健全法律風險管理長效機制，通過系統全面的體系和制度建設，形成有效的專業化閉環管理，提前預知風險發生的可能性和影響程度，從而整體提升企業全員風險防范能力，確保企業經濟又好又快發展。

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