淺談水利工程風(fēng)險(xiǎn)處理

羅紅琦 王金玲

0 引言

一般的風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施、融資型風(fēng)險(xiǎn)管理措施和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制。控制型措施和融資型措施是從降低損失期望值的角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施是通過降低損失概率或損失幅度事前防范風(fēng)險(xiǎn)，融資型風(fēng)險(xiǎn)管理措施則是著眼于事后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償［1］。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制是從降低損失標(biāo)準(zhǔn)差的角度來考慮對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的。本文所探討的風(fēng)險(xiǎn)是水利工程領(lǐng)域的專業(yè)性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)，更可以借鑒對(duì)以上普通風(fēng)險(xiǎn)的處理措施的分類，將水利工程風(fēng)險(xiǎn)的管理措施分為:風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)緩解以及風(fēng)險(xiǎn)自留等。

1 水利工程風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

水利工程風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指有意識(shí)地回避某種特定風(fēng)險(xiǎn)的行為［2］。主要通過主動(dòng)放棄和終止承擔(dān)某項(xiàng)任務(wù)，從而避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，它是最徹底的工程風(fēng)險(xiǎn)處置方法。例如在修建一水利工程時(shí)，雖然壩址地區(qū)的水資源豐富，但由于當(dāng)?shù)氐牡刭|(zhì)條件比較惡劣，并且人口非常密集，修建水利工程不論從經(jīng)濟(jì)方面還是從當(dāng)?shù)厝嗣竦陌踩紤]，風(fēng)險(xiǎn)都太大，因此管理者會(huì)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的處理措施，放棄在此修建水利工程。

在水利工程風(fēng)險(xiǎn)管理中，采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的需要其特定的條件:

1)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率很大且造成的后果損失也很大的項(xiàng)目;

2)發(fā)生損失的概率并不大，但當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后將產(chǎn)生災(zāi)難性的、無法彌補(bǔ)的損失。也就是說，一旦損失發(fā)生，項(xiàng)目執(zhí)行者無力承擔(dān)后果的項(xiàng)目;

3)對(duì)客觀上不需要的項(xiàng)目。

盡管風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種最徹底的消除風(fēng)險(xiǎn)的方法，但有時(shí)它卻是一種比較消極的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，因?yàn)樵诜艞壋袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也會(huì)喪失一些獲得效益的機(jī)會(huì)。

2 水利工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

所謂工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移［3］，是指通過某種有償方式將某些工程風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給其他承擔(dān)者的一種風(fēng)險(xiǎn)處置措施。轉(zhuǎn)移本身并不能消除風(fēng)險(xiǎn)，只是將某一工程風(fēng)險(xiǎn)分散給多方承擔(dān)，有時(shí)它可以在一定程度上降低風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式有很多種，廣泛采用的轉(zhuǎn)移方式主要有:1)在招投標(biāo)階段通過合法設(shè)定保護(hù)性合同條款將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給合同對(duì)方;2)工程分包，通過工程分包將風(fēng)險(xiǎn)分散給多個(gè)分承包商;3)工程擔(dān)保，通過工程擔(dān)保將工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人;4)工程保險(xiǎn)，業(yè)主和承包商通過投保與工程相關(guān)的險(xiǎn)種，將工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。

工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的過程如圖1所示。

圖1 工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移圖

1)設(shè)置保護(hù)性合同條款。在四種工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式中，利用合同保護(hù)性條款來降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的成本相對(duì)較低。合同條件的內(nèi)容是豐富多樣的，如能根據(jù)具體的情況在合同中合理地采用固定總價(jià)合同、單價(jià)合同及成本加酬金合同等方式，就可以有效地轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)［4］。比如，對(duì)于業(yè)主來講，在較大型的工程項(xiàng)目中，由于實(shí)施的過程比較長(zhǎng)，施工期間可能遇到物價(jià)上漲的情況，因此采用單價(jià)合同，可以固定基礎(chǔ)單價(jià)，將施工期間的工程材料價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商;而對(duì)于承包商來講，他可能更傾向于采用成本加酬金的計(jì)價(jià)合同模式來轉(zhuǎn)移自己要面對(duì)的工程風(fēng)險(xiǎn)。由此可以看出，雖然采用“設(shè)置保護(hù)性合同條款”的方式不需要向?qū)Ψ街Ц顿M(fèi)用，但在合同談判期間合同雙方的博弈是非常激烈的，其操作過程并不簡(jiǎn)單。

2)工程分包［5］。工程分包是工程建設(shè)過程中不可避免的承包方式，這是社會(huì)化大生產(chǎn)的條件下專業(yè)化分工的結(jié)果。在某一些特殊的施工項(xiàng)目中，作為總承包單位在該領(lǐng)域的技能和經(jīng)驗(yàn)或許不足，自身承擔(dān)該項(xiàng)目的施工將會(huì)承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，而這又是其他的專業(yè)施工隊(duì)的強(qiáng)項(xiàng)，此時(shí)將該部分工程進(jìn)行分包，總承包單位轉(zhuǎn)移了工程風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于分包商來講這正是自身的強(qiáng)項(xiàng)，該項(xiàng)工程風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效地控制，這是一種可以降低工程風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方式。

3)工程擔(dān)保。工程擔(dān)保是比較基本的、有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施之一，它是將工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化給第三方的重要途徑。工程擔(dān)保分為信用擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保等。其中信用擔(dān)保是指以個(gè)人或公司信用擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，也就是保證擔(dān)保。財(cái)產(chǎn)擔(dān)保是以財(cái)產(chǎn)保證債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，包括抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保和留置擔(dān)保。工程擔(dān)保實(shí)質(zhì)上是通過保證擔(dān)保的方式將某些工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了擔(dān)保公司或銀行，這是一種沒有降低風(fēng)險(xiǎn)量的轉(zhuǎn)移方式，只是在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的過程中，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體發(fā)生了變化。

4)工程保險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)是一種非常有效的工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，同其他風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式相比，工程保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的效率是比較高的［6］。國(guó)外的水利工程項(xiàng)目進(jìn)行工程投保非常普遍，大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家(如美國(guó)，英國(guó)等歐美國(guó)家)已經(jīng)將工程保險(xiǎn)以法律條款的形式規(guī)定下來，要求工程項(xiàng)目必須投保。從國(guó)內(nèi)的實(shí)際水利工程投保情況來看，水利工程投保率并不高，投保的水利工程主要是一些大型的和國(guó)際招標(biāo)的項(xiàng)目，例如三峽水利工程、小浪底水利工程等。而全國(guó)大部分的中小型水利工程項(xiàng)目一般不會(huì)投保，這其中的原因是多方面的。不過隨著社會(huì)的發(fā)展，以及水利工程建設(shè)行業(yè)和工程保險(xiǎn)市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展，有理由相信工程保險(xiǎn)必將成為工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的最主要手段。

工程保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式是投保人通過向保險(xiǎn)公司提交保險(xiǎn)單，然后與保險(xiǎn)公司協(xié)商保險(xiǎn)費(fèi)用及保險(xiǎn)范圍等一系列相關(guān)事宜，并最終簽訂保險(xiǎn)合同，將某些工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司的方式。工程保險(xiǎn)也是一種可以降低風(fēng)險(xiǎn)量的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，因?yàn)樵谀骋凰こ掏侗：螅ｋU(xiǎn)條款一般會(huì)有這樣的規(guī)定:承包商或業(yè)主采取積極的態(tài)度與措施來應(yīng)對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)，如果承包商或業(yè)主在工程風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后沒有采取積極的措施控制風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)散，那么保險(xiǎn)公司只承擔(dān)相應(yīng)很小的責(zé)任或不承擔(dān)責(zé)任。這客觀上起到了監(jiān)督承包商或業(yè)主的作用，即使工程參與了投保，承包商或業(yè)主也要采取積極的措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，否則將會(huì)出現(xiàn)在工程風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，雖然繳納了保險(xiǎn)費(fèi)也得不到保險(xiǎn)公司補(bǔ)償?shù)慕Y(jié)果。

3 水利工程風(fēng)險(xiǎn)緩解

工程風(fēng)險(xiǎn)緩解是指將工程風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或損失降低到可以接受的程度的風(fēng)險(xiǎn)處置方式。這種方式既不能消除工程風(fēng)險(xiǎn)，也不能避免風(fēng)險(xiǎn)，它只是減輕風(fēng)險(xiǎn)，包括降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。

工程風(fēng)險(xiǎn)緩解的措施主要有［7］:

1)采取防御措施，即采取各種防御措施，防患于未然，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率;

2)控制風(fēng)險(xiǎn)損失的應(yīng)急措施，即指在工程風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生的情況下，采取積極控制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)散的措施，以達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)損失的目的。工程風(fēng)險(xiǎn)緩解是在承認(rèn)工程風(fēng)險(xiǎn)客觀存在的情況下，目的不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是采取積極的措施將風(fēng)險(xiǎn)降低到風(fēng)險(xiǎn)管理者可以接受的程度。

4 水利工程風(fēng)險(xiǎn)自留

工程風(fēng)險(xiǎn)自留也稱為風(fēng)險(xiǎn)接受，是指將工程風(fēng)險(xiǎn)保留在風(fēng)險(xiǎn)管理主體內(nèi)部，通過內(nèi)部控制來化解風(fēng)險(xiǎn)，或者對(duì)這些自留的風(fēng)險(xiǎn)不采取任何處理措施。風(fēng)險(xiǎn)自留策略的作用機(jī)理是依靠自身的財(cái)力和管理水平來承擔(dān)未來可能的工程風(fēng)險(xiǎn)損失，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，將運(yùn)用一筆費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)償以保證項(xiàng)目建設(shè)的正常進(jìn)行。

工程風(fēng)險(xiǎn)自留可以分為主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留和被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留兩種方式［8］。

1)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留是指工程風(fēng)險(xiǎn)管理者在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)及其損失后，認(rèn)為該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)工程總體不會(huì)造成大的影響，并充分權(quán)衡其他風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)策略后，自愿將這一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)留在內(nèi)部來控制的一種方式。值得注意的是，應(yīng)用這種方式的前提是，對(duì)該項(xiàng)工程風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性與損失有充分的把握，且不超過工程主體風(fēng)險(xiǎn)承載能力。

2)被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留是指在沒有充分辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)及其損失的最壞后果，沒有考慮其他處置方式的條件下，不得不由自己承擔(dān)損失后果的風(fēng)險(xiǎn)處置方式。被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留很可能會(huì)給公司的財(cái)務(wù)帶來致命的打擊，嚴(yán)重時(shí)會(huì)危及公司的生存和發(fā)展，應(yīng)盡量給予避免。

工程風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是通過主動(dòng)放棄工程，從而避免風(fēng)險(xiǎn)。這種方法的優(yōu)點(diǎn)在于能夠徹底的消除風(fēng)險(xiǎn);但是它的缺點(diǎn)也是非常明顯的，因?yàn)閺氐紫L(fēng)險(xiǎn)就等于放棄了工程項(xiàng)目，這也就意味著徹底喪失了獲得效益的機(jī)會(huì)，因此這種方法是比較消極的一種處置風(fēng)險(xiǎn)方式。

工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是通過某種有償方式將某些風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給其他承擔(dān)者的一種風(fēng)險(xiǎn)處置方式。它的優(yōu)點(diǎn)在于:能夠有效的分散風(fēng)險(xiǎn)，能夠在水利工程項(xiàng)目的質(zhì)量和施工進(jìn)度方面給予很大程度的保障。它的缺點(diǎn)在于:有時(shí)這種方法會(huì)導(dǎo)致水利工程項(xiàng)目的某一方放松對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范，從而造成一些本可以避免的風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。

工程風(fēng)險(xiǎn)緩解是主要通過防患于未然和控制風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的角度來處置風(fēng)險(xiǎn)。其優(yōu)點(diǎn)是很明顯的:能夠有效地降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，以及在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠有效地降低風(fēng)險(xiǎn)損失程度。

工程風(fēng)險(xiǎn)自留是把風(fēng)險(xiǎn)留在風(fēng)險(xiǎn)管理主體內(nèi)部，這種方式的優(yōu)點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)管理主體可以根據(jù)具體情況采取適當(dāng)?shù)姆绞絹砜刂骑L(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還可以獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任所獲得的收益。但它也存在一定的缺陷:一旦自留風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體將不得不面臨巨大壓力，同時(shí)這對(duì)工程的順利進(jìn)行也是不利的。

綜上各種風(fēng)險(xiǎn)處置方法的比較分析可知，從水利工程項(xiàng)目的質(zhì)量和進(jìn)度等一些要求來看，工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的處置方式是最有利的，尤其是工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中的工程保險(xiǎn)，它能更好的保障工程的順利進(jìn)行。同時(shí)在一些具體的情況下，也可以適當(dāng)?shù)牟捎闷渌L(fēng)險(xiǎn)處置方法對(duì)水利工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

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