新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的構(gòu)建

王翠琴，薛惠元

（1.華中農(nóng)業(yè)大學(xué)文法學(xué)院，武漢430070；2.武漢大學(xué)社會(huì)保障研究中心，武漢430072）

0 引言

2009年9月1日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于開(kāi)展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)[2009]32號(hào)），決定從2009年開(kāi)始在全國(guó)開(kāi)展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱新農(nóng)保）試點(diǎn)，2020年之前基本實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村適齡居民的全覆蓋，并明確提出新農(nóng)保試點(diǎn)的基本原則為“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”。那么，新農(nóng)保制度建立起來(lái)之后，能否實(shí)現(xiàn)“可持續(xù)”的目標(biāo)呢?其在運(yùn)行的過(guò)程中會(huì)面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)？這些風(fēng)險(xiǎn)又該怎樣進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)呢？這就需要建立一個(gè)新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。本文擬在對(duì)新農(nóng)保制度面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別的基礎(chǔ)上，構(gòu)建出一個(gè)新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，以求對(duì)我國(guó)新農(nóng)保制度的風(fēng)險(xiǎn)控制起到預(yù)警預(yù)報(bào)的作用。

1 新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的含義及構(gòu)建原則

新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系是指由能夠?qū)π罗r(nóng)保制度風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī)發(fā)出提前警報(bào)，并有著內(nèi)在聯(lián)系的主要指標(biāo)按一定邏輯構(gòu)成的體系。構(gòu)建新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的主要任務(wù)是依據(jù)當(dāng)前我國(guó)新農(nóng)保制度面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，找到各種風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)合理的衡量指標(biāo)，構(gòu)建起相應(yīng)的能防范風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系。該指標(biāo)體系通過(guò)一定的方式提前發(fā)出警報(bào)，使新農(nóng)保制度風(fēng)險(xiǎn)可以減輕、避免。

由于新農(nóng)保制度面臨的風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜而多樣化，要準(zhǔn)確、全面、有效地反映新農(nóng)保制度面臨的各種顯性和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建起新農(nóng)保制度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，需要遵循一定的原則。具體而言，須遵循下列原則：（1）科學(xué)性原則。選取的指標(biāo)能盡量科學(xué)全面地反映新農(nóng)保制度可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，能在制度運(yùn)行過(guò)程中隨時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并做出提示，還能夠預(yù)防未發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)；（2）可操作性原則。所選指標(biāo)的數(shù)據(jù)容易收集、可量化、并易于計(jì)算，從而減少由于主觀臆斷而產(chǎn)生的誤差；能夠在問(wèn)題發(fā)生的第一時(shí)間或者是風(fēng)險(xiǎn)即將出現(xiàn)的時(shí)刻，就能及時(shí)地預(yù)報(bào)提示，以便對(duì)暴露的問(wèn)題快速做出反應(yīng)，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，防患于未然；（3）系統(tǒng)性原則。僅靠單層、單類的指標(biāo)，無(wú)法對(duì)新農(nóng)保制度面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系由涉及多要素、多層次、多類型的子系統(tǒng)組成，各子系統(tǒng)又由一些單個(gè)的指標(biāo)共同組成，每一個(gè)指標(biāo)都能從某一個(gè)角度正確地反映新農(nóng)保制度面臨的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及其狀態(tài)，指標(biāo)與指標(biāo)彼此獨(dú)立，沒(méi)有重疊區(qū)域，但又相互聯(lián)系成為一個(gè)有機(jī)整體。

2 新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的構(gòu)建

2.1 新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和預(yù)警指標(biāo)的選取

從新農(nóng)保制度的建立和運(yùn)行的程序上來(lái)看，新農(nóng)保制度面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括制度設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、基金保值增值風(fēng)險(xiǎn)和給付風(fēng)險(xiǎn)，另外，還包括制度自身存在管理上的風(fēng)險(xiǎn)以及制度所處的外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等。因此，相應(yīng)可以從這六大方面選擇恰當(dāng)?shù)闹笜?biāo)建立起新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。

2.1.1 制度設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

新農(nóng)保的制度設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為精算風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)國(guó)發(fā)[2009]32號(hào)文件的規(guī)定，新農(nóng)保個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)為139，這一制度設(shè)計(jì)是否會(huì)給新農(nóng)保制度帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)呢？計(jì)發(fā)月數(shù)過(guò)低，會(huì)導(dǎo)致參保人未死亡個(gè)人賬戶養(yǎng)老基金就提前支付完畢，出現(xiàn)收不抵支的現(xiàn)象；計(jì)發(fā)月數(shù)過(guò)高，又會(huì)導(dǎo)致個(gè)人賬戶養(yǎng)老基金的大面積剩余，無(wú)法實(shí)現(xiàn)制度的預(yù)期效果。因此，這里選擇新農(nóng)保個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)作為評(píng)價(jià)新農(nóng)保制度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的一個(gè)指標(biāo)。另外，制度預(yù)設(shè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)水平也會(huì)影響新農(nóng)保制度的風(fēng)險(xiǎn)，可以選擇新農(nóng)保目標(biāo)替代率來(lái)衡量，其中新農(nóng)保目標(biāo)替代率=農(nóng)村老年群體未來(lái)領(lǐng)取的養(yǎng)老金/當(dāng)年農(nóng)民人均純收入。

2.1.2 籌資風(fēng)險(xiǎn)

在籌資方面，根據(jù)國(guó)發(fā)[2009]32號(hào)文件的規(guī)定，新農(nóng)保的籌集機(jī)制為個(gè)人繳費(fèi)+集體補(bǔ)助+政府補(bǔ)貼，則新農(nóng)保的籌資風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自個(gè)人、集體和政府三方面。個(gè)人籌資風(fēng)險(xiǎn)可以選擇農(nóng)民的最大繳費(fèi)能力與新農(nóng)保個(gè)人繳費(fèi)率之差來(lái)衡量。其中，農(nóng)民的最大繳費(fèi)能力=（農(nóng)民人均純收入－農(nóng)民人均生活消費(fèi)支出）/農(nóng)民人均純收入；新農(nóng)保個(gè)人繳費(fèi)率=農(nóng)民的繳費(fèi)數(shù)額/農(nóng)民人均純收入。國(guó)發(fā)[2009]32號(hào)文件還規(guī)定：“有條件的村集體應(yīng)當(dāng)對(duì)參保人繳費(fèi)給予補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由村民委員會(huì)召開(kāi)村民會(huì)議民主確定。”可見(jiàn)，集體補(bǔ)助不是硬性規(guī)定，補(bǔ)助或不補(bǔ)助、補(bǔ)多或補(bǔ)少，完全由村集體根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來(lái)確定。因此，集體籌資風(fēng)險(xiǎn)為零，或者說(shuō)不存在集體籌資風(fēng)險(xiǎn)。新農(nóng)保的政府補(bǔ)貼既有中央財(cái)政補(bǔ)貼，又有地方財(cái)政補(bǔ)貼，可以選擇中央財(cái)政對(duì)新農(nóng)保的年補(bǔ)貼數(shù)額占中央財(cái)政收入、中央財(cái)政支出的比重，評(píng)估中央財(cái)政的風(fēng)險(xiǎn)；選擇地方財(cái)政對(duì)新農(nóng)保的年補(bǔ)貼數(shù)額占地方財(cái)政收入、地方財(cái)政支出的比重，評(píng)估地方財(cái)政的風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.3 基金保值增值風(fēng)險(xiǎn)

新農(nóng)保制度實(shí)行的是基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶的模式。由于新農(nóng)保的基礎(chǔ)養(yǎng)老金是現(xiàn)收現(xiàn)付的，在發(fā)放時(shí)全部由財(cái)政負(fù)擔(dān)，因此新農(nóng)保基金投資運(yùn)營(yíng)主要體現(xiàn)在個(gè)人賬戶養(yǎng)老基金方面。新農(nóng)保的個(gè)人賬戶實(shí)行完全積累制，不存在統(tǒng)籌互濟(jì)和收入再分配，在新農(nóng)保制度設(shè)計(jì)合理的前提下，個(gè)人賬戶基金必須具備一定的保值增值率才能保證其自身的收支平衡。而個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的保值增值率是受利率、投資收益率等影響的，名義利率或名義投資收益率低于通貨膨脹率的話，會(huì)造成個(gè)人賬戶的貶值風(fēng)險(xiǎn)。因此，可以選擇實(shí)際利率（名義利率與通貨膨脹率之差）和實(shí)際投資收益率（名義投資收益率與通貨膨脹率之差）作為新農(nóng)保基金投資運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)。

2.1.4 給付風(fēng)險(xiǎn)

新農(nóng)保制度的目標(biāo)是保障參保人在未來(lái)領(lǐng)取的養(yǎng)老金能夠滿足其基本的生活需要，為了測(cè)量新農(nóng)保制度是否存在給付風(fēng)險(xiǎn)，主要是看新農(nóng)保支付的養(yǎng)老金是否能滿足農(nóng)村老年群體的基本生活費(fèi)支出，因此，可以選擇養(yǎng)老金收入占當(dāng)年基本生活消費(fèi)支出比重作為新農(nóng)保給付風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)。

2.1.5 管理風(fēng)險(xiǎn)

新農(nóng)保在制度制定后，從基金收繳到支付的過(guò)程中，會(huì)由于管理環(huán)節(jié)較多、管理主體多等原因而產(chǎn)生管理上的風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)可以從客觀上的操作風(fēng)險(xiǎn)及主觀上的道德風(fēng)險(xiǎn)兩方面來(lái)衡量。客觀上的操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指工作人員由于在信息錄入過(guò)程中疏忽帶來(lái)的錯(cuò)誤。主觀上的道德風(fēng)險(xiǎn)既包括政府管理機(jī)構(gòu)對(duì)資金的擠占挪用造成的基金損失風(fēng)險(xiǎn)，又包括參保者的養(yǎng)老金欺詐風(fēng)險(xiǎn)。例如，有些農(nóng)村地區(qū)處于偏遠(yuǎn)的山區(qū)，距離市中心較遠(yuǎn)，由于管理上的不便，存在有待遇領(lǐng)取人即使去世多年，其家人仍在為其領(lǐng)取養(yǎng)老金的現(xiàn)象。因此，新農(nóng)保管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)可選擇操作風(fēng)險(xiǎn)、基金挪用風(fēng)險(xiǎn)和養(yǎng)老金欺詐風(fēng)險(xiǎn)等三個(gè)指標(biāo)。

2.1.6 制度環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

新農(nóng)保制度所面臨的外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，也稱系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，主要包括政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)等。政治風(fēng)險(xiǎn)主要指新農(nóng)保制度面臨的政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，新農(nóng)保制度在一定程度上可以說(shuō)是政治決策的產(chǎn)物，新農(nóng)保制度的設(shè)計(jì)、實(shí)施和資助，都是在政治過(guò)程中完成的，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)新農(nóng)保制度的重視程度，會(huì)直接影響到制度的好壞與可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)指的是國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、資本市場(chǎng)運(yùn)行狀況方面的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)新農(nóng)保制度造成的影響，經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)健康發(fā)展的態(tài)勢(shì)可以保證新農(nóng)保制度的資金來(lái)源。災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)主要指自然界的災(zāi)害，如較大規(guī)模的地質(zhì)災(zāi)害、氣象災(zāi)害等，這些災(zāi)害可能會(huì)使某一地區(qū)的農(nóng)民生活陷入困境，從而繳費(fèi)困難。制度環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生的概率比較小，也很難預(yù)測(cè)，但一旦發(fā)生，可能會(huì)對(duì)新農(nóng)保制度可持續(xù)發(fā)展影響帶來(lái)很大的影響。

2.2 基于AHP的新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)層次分析與指標(biāo)權(quán)數(shù)

層次分析法（Analytic Hierarchy Process）是由美國(guó)運(yùn)籌學(xué)家薩蒂（Satty T.L.）教授于20世紀(jì)70年代提出的，是一類將定性分析與定量分析相結(jié)合的多目標(biāo)、多屬性決策方法。由專家和決策者對(duì)所列指標(biāo)通過(guò)兩兩比較重要程度而逐層進(jìn)行判斷評(píng)分，利用計(jì)算判斷矩陣的特征向量確定下層指標(biāo)對(duì)上層指標(biāo)的貢獻(xiàn)程度，從而得到基層指標(biāo)對(duì)總目標(biāo)而言重要性的賦權(quán)結(jié)果。

2.2.1 構(gòu)造指標(biāo)兩兩比較的判斷矩陣

對(duì)每一層次單個(gè)因素的相對(duì)重要性，由數(shù)值形式給出判斷，并寫(xiě)成矩陣形式，如表1。矩陣表示相對(duì)于總指標(biāo)A而言，各準(zhǔn)則層指標(biāo)Bi的相對(duì)重要性。通常取1，2，…，9及它們的倒數(shù)作為標(biāo)度，其標(biāo)度含義見(jiàn)表2。

2.2.2 層次單排序和一致性檢驗(yàn)

層次單排序是根據(jù)判斷矩陣計(jì)算，相對(duì)于上一層某指標(biāo)而言，本層次與之相聯(lián)系指標(biāo)的重要性次序的權(quán)值，它可以歸結(jié)為計(jì)算判斷矩陣的特征根和特征向量問(wèn)題，即對(duì)判斷矩陣B，計(jì)算滿足BW=lmaxW的特征根和特征向量，并將特征向量正規(guī)化，將正規(guī)化后所得到的特征向量W=[W1,W2,…Wn]T作為本層次指標(biāo)b1,b2,…bn對(duì)于其隸屬指標(biāo)Ak的排序值。

表1 判斷矩陣形式

表2 標(biāo)度及含義

為了檢驗(yàn)判斷矩陣的一致性，需要計(jì)算它的一致性指標(biāo)CI，定義CI=（lmax-n）/（n-1）。當(dāng)CI=0時(shí)，判斷矩陣具有完全一致性。lmax-n愈大，CI就愈大，那么判斷矩陣的一致性就差。并且需要將CI與平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI進(jìn)行比較。RI的取值見(jiàn)表3。

表3 階數(shù)及RI值

CI與RI的比值稱為判斷矩陣的一致性比率。如果判斷矩陣CR=CI/RI＜0.10，則此判斷矩陣具有滿意的一致性，否則就需要對(duì)判斷矩陣進(jìn)行調(diào)整。各層次單排序的結(jié)果如表4～表9所示。

表4 新農(nóng)保評(píng)估準(zhǔn)則相關(guān)比重矩陣

表5 新農(nóng)保制度設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)比重矩陣

表6 新農(nóng)保籌資風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)比重矩陣

表7 新農(nóng)保基金保值增值風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)比重矩陣

表8 新農(nóng)保管理風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)比重矩陣

表9 新農(nóng)保制度環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)比重矩陣

2.2.3 層次總排序

層次總排序從上到下逐層進(jìn)行。如果總指標(biāo)A隸屬的n個(gè)指標(biāo) B1,B2…Bn對(duì) A 的排序數(shù)值向量為W(A-B)：(a1,a2,…an)，Bik對(duì)指標(biāo)Bi的層次單排序數(shù)值向量為W（Bi-Bik）：(b1,b2,…bk)，（i=1，2，…n），那么，Bik對(duì)A的數(shù)值向量為ai*W（Bi-Bik）。層次總排序權(quán)重也就是綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重。新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系及權(quán)重的層次分析計(jì)算的結(jié)果見(jiàn)表10。

3 新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的運(yùn)用方法

在建立起新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，確定了各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的權(quán)重之后，就可對(duì)各指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行具體的評(píng)估，將各指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)值與其權(quán)重相乘即為整個(gè)新農(nóng)保制度所面臨的風(fēng)險(xiǎn)值大小。由于篇幅所限，以下僅介紹確定各指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)值的方法。

3.1 各指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)值的確定

由上述內(nèi)容可知，新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)既包括定量指標(biāo)，又包括定性指標(biāo)。本指標(biāo)體系的定性指標(biāo)有管理風(fēng)險(xiǎn)和制度環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)兩大類指標(biāo)。對(duì)于定性指標(biāo)，一般無(wú)法對(duì)其進(jìn)行精確的數(shù)量上的測(cè)評(píng)，如對(duì)新農(nóng)保制度所面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，所涉及的要素體系龐大而復(fù)雜，無(wú)法直接獲取其風(fēng)險(xiǎn)大小數(shù)據(jù)，故在實(shí)際操作中，可運(yùn)用德?tīng)柗品ㄍㄟ^(guò)對(duì)定性指標(biāo)評(píng)級(jí)打分轉(zhuǎn)化為定量指標(biāo)。首先確定各指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，將風(fēng)險(xiǎn)按從大到小分為六個(gè)等級(jí)，把各指標(biāo)經(jīng)專家論證確認(rèn)可能導(dǎo)致的最大新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)值定為1，而后根據(jù)一定離差遞減，定出其他相應(yīng)水平的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警值，如為0.8、0.6、0.4、0.2、0，并以此為標(biāo)準(zhǔn)，確定通過(guò)調(diào)查獲得指標(biāo)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)值大小。例如，可將最大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)值定為1，較大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)值定位0.8，中等大小的為0.6，依此類推。在實(shí)際操作中，各指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)值到底該處于何等級(jí)，需要研究者選取新農(nóng)保領(lǐng)域的專家對(duì)指標(biāo)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)值按上述六個(gè)等級(jí)進(jìn)行打分，并獲得最后的一致意見(jiàn)。

對(duì)于定量指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)，在實(shí)際操作中要比定性指標(biāo)稍微容易，因?yàn)椋恐笜?biāo)值的大小可以計(jì)算出來(lái)，本文已對(duì)各定量指標(biāo)具體的計(jì)算公式做出了說(shuō)明，如預(yù)設(shè)的養(yǎng)老金水平，選取新農(nóng)保目標(biāo)替代率指標(biāo)=農(nóng)村老年群體未來(lái)領(lǐng)取的養(yǎng)老金/當(dāng)年農(nóng)民人均純收入，其余的如農(nóng)民的最大繳費(fèi)能力、新農(nóng)保個(gè)人繳費(fèi)等這些定量指標(biāo)都可以通過(guò)具體的公式計(jì)算出來(lái)，然而，并不是有了計(jì)算公式就能立刻得到指標(biāo)數(shù)值大小，有些計(jì)算公式中的變量本身也是需要通過(guò)相關(guān)分析計(jì)算得出的，這也說(shuō)明了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的復(fù)雜性。此時(shí)，所計(jì)算出的各定量指標(biāo)值還不是最終的風(fēng)險(xiǎn)值，可采取與定性指標(biāo)相同的方法，確定出各定量指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及對(duì)應(yīng)的數(shù)值，再將通過(guò)實(shí)際調(diào)查所獲取的定量指標(biāo)值與不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行對(duì)比，確定該指標(biāo)實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)值。以農(nóng)民的最大繳費(fèi)能力與新農(nóng)保個(gè)人繳費(fèi)率之差為例，假如將農(nóng)民的最大繳費(fèi)能力與新農(nóng)保個(gè)人繳費(fèi)率之差為0的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警值定為1，若遞減公差為0.2，則農(nóng)民的最大繳費(fèi)能力與新農(nóng)保個(gè)人繳費(fèi)率之差所對(duì)應(yīng)的預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)值可列表如表11。

表10 新農(nóng)保預(yù)警指標(biāo)體系及權(quán)重

3.2 新農(nóng)保總風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算

在確定了各風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的權(quán)重，又通過(guò)實(shí)際調(diào)查得出所評(píng)估新農(nóng)保制度的各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值之后，將各指標(biāo)的權(quán)重與其風(fēng)險(xiǎn)值相乘并求和即得到預(yù)警總風(fēng)險(xiǎn)值，值越大，表明新農(nóng)保制度所面臨的風(fēng)險(xiǎn)越大，可根據(jù)總風(fēng)險(xiǎn)值的大小用紅、黃、綠、藍(lán)、白燈示警。如總風(fēng)險(xiǎn)值在0.8以上，表明風(fēng)險(xiǎn)較大，用紅燈警示；總風(fēng)險(xiǎn)值在0.6～0.8之間，表示風(fēng)險(xiǎn)中等偏上，用黃燈警示；風(fēng)險(xiǎn)值在0.4～0.6之間，表示風(fēng)險(xiǎn)中等，用綠燈警示；風(fēng)險(xiǎn)值在0.2～0.4之間，表示風(fēng)險(xiǎn)較小，用藍(lán)燈警示；0.2以下，則表示風(fēng)險(xiǎn)很小，可用白燈警示。

4 結(jié)束語(yǔ)

本文所構(gòu)建的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系既可以對(duì)新農(nóng)保制度運(yùn)行的單個(gè)指標(biāo)進(jìn)行預(yù)警，又可以對(duì)總的風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行預(yù)警。除了具有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用外，該指標(biāo)體系還可以對(duì)新農(nóng)保進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，既可以評(píng)估短期靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，又可以評(píng)估長(zhǎng)期動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。在進(jìn)行長(zhǎng)期動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，各風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的值為評(píng)估者預(yù)測(cè)出來(lái)的值，最后通過(guò)加權(quán)求和所計(jì)算出的總的風(fēng)險(xiǎn)值即為預(yù)測(cè)的結(jié)果。將我們預(yù)測(cè)出的新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)值與預(yù)設(shè)的安全風(fēng)險(xiǎn)值域進(jìn)行比較，若風(fēng)險(xiǎn)值落在安全值域內(nèi)，說(shuō)明當(dāng)前新農(nóng)保制度可持續(xù)性較好；若超出了警戒值，則需要從具體的指標(biāo)中找到原因，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)新農(nóng)保制度哪個(gè)方面面臨風(fēng)險(xiǎn)。受篇幅所限，本文只構(gòu)建起新農(nóng)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系并確定了各指標(biāo)的權(quán)重，對(duì)各指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的確定只是簡(jiǎn)要地介紹了方法，并未具體地制定出每一項(xiàng)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，若需要確定每項(xiàng)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)值，還需要大量的后續(xù)研究。

表11 農(nóng)民的最大繳費(fèi)能力與新農(nóng)保個(gè)人繳費(fèi)率之差及對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警值

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