淺談信用卡惡意透支與善意的不當透支的嚴重后果

趙明榮

(揚州工業職業技術學院，江蘇 揚州 225127)

一、信用卡透支的界定

信用卡透支，是指持卡人在其發卡銀行信用卡賬戶上資金不足或已無資金的情況下，經銀行同意，仍使用信用卡進行消費，然后在一定時間內補充資金，并支付一定利息。自1985年我國開辦信用卡業務以來，濫用信用卡透支功能進行詐騙的現象不斷發生，不僅破壞了金融秩序，而且侵害了發卡行的合法利益。因此，對信用卡透支進行更加明確的界定至關重要。

1.信用卡惡意透支的界定

信用卡惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，并且經發卡銀行催收后仍不歸還的行為。根據其危害程度不同，分為違法型惡意透支和犯罪型惡意透支。前者是指透支數額小，情節顯著輕微，尚不夠刑事處罰的;后者則指數額較大或情節惡劣，應予以刑事處罰的。

2.信用卡善意透支的界定

信用卡善意透支，包括完全合法的善意透支和善意的不當透支，而后者為其主要表現形式。前者是指持卡人遵照信用卡章程及有關協議的規定，在規定的限額和期限內透支，并主動償還透支款項和透支利息的行為。而后者指持卡人雖然超越了信用卡章程及有關協議規定的限額或期限透支，但行為人主觀上不具有非法占有目的，在銀行催收后，能及時歸還透支款項和透支利息的行為。本文中研究對象主要是信用卡善意的不當透支與惡意透支行為。

二、產生大量的信用卡惡意透支與善意的不當透支行為的主要原因

1.銀行自身管理漏洞，把關不嚴。有些銀行工作人員為了提高業績，對辦卡人員的資質不進行嚴格把關，有的甚至故意辦理不符合條件的信用卡，使某些沒有償還能力但又急需資金的人辦理信用卡。

2.一些人非法冒用他人身份辦理信用卡。

3.信用卡客戶可以在一個銀行透支償還另一個銀行到期欠款，拆東墻補西墻。如此循環往復，直到無法再進行透支為止，最后所有欠款無法償還，但所造成的損失已經無法挽回。

4.銀行與客戶之間存在著信息不對稱的現象。

5.辦理銀行信用卡的過程中銀行內部人員參與作假。

6.缺乏啟動資金的個體戶在進行透支后，由于資金周轉困難而無力還款。

7.銀行為了穩定和擴大自己的客戶群，推出各種優惠條件來吸引客戶，并且上門服務，有的甚至作為其貸款的附加條件來發行銀行信用卡。

三、信用卡惡意透支與善意的不當透支的嚴重后果:超限與提現不享受免息，透支超限要支付按復利計算的利息費用、超限費和滯納金

1.計息基數:總額計息與余額計息

銀行對超限計息的方式有兩種:一種是余額計息，另一種是總額計息。余額計息就是指對透支總額減去還款的剩余部分計取利息，例如透支10000元償還9990元，只對剩余未還的10元計息。總額計息是指只要你透支超限，即使還剩1元錢沒還，就會對透支的全部總額進行計息。如上例，雖然只有10元沒還，但要對透支總額10000元進行計息。

2.計息利率名目較多，且按復利計算

(1)日息萬分之五，按復利計息。復利在民間被稱作利滾利或驢打滾，其實際年利率為(1+0.05%)365－1=20%，遠高于一年期的存貸款利率。

(2)超限費每月按透支額5%收取。超限包括超限期和超限額，超限期為超過還款規定的56天期限要收取超限費，超限額為超過透支額度的要收取超限費，比如，透支額度為20000元，透支超過20000元的就要收取超限費。其實際年利率為(1+5%)12－1=79.58%。

(3)滯納金每月按透支額5%收取。其實際年利率為(1+5%)12－1=79.58%

那么以上三者合計實際年利率為179.16%。

如果透支2萬元，那么1年后要還款2*2.79=5.58(萬元)，2年后要還5.58*2.79=15.5682(萬元)，3年后要還款15.5682*2.79=43.4353(萬元)，4年后要還43.4353*2.79=121.1844(萬元)，5年后要還款121.1844*2.79=338.1045(萬元)。

3.提現不免息還有手續費

免息的項目一般指購買商品的消費，提取現金一般不享受免息優惠，要按照日利息率萬分之五，復利收取，其實際年利率為20%。

四、信用卡惡意透支與善意的不當透支的應對措施

1.銀行系統應建立客戶信息資源共享平臺。使信息通道暢通，從而及時了解每一位客戶的透支情況。

2.銀行系統應建立客戶信用檔案，對每一位客戶的透支、償還等方面的情況進行詳細的記錄，并且進行信用等級的評定，然后設立預警機制，對信用等級較低的客戶亮紅燈，甚至取消其信用卡透支或者使用的資格。

3.提高銀行工作人員的執行力。銀行工作人員在審核申請辦理信用卡人員的資質方面應嚴格執行規定，違反規定的堅決不予辦理。增強責任心，對客戶的信息進行及時的跟蹤與適當的回訪，從而及時掌握客戶信息以加強對信用卡的個性化管理。

4.建立健全信用卡透支內部控制體系。基于內部牽制制度進行合理分工，建立健全合理高效的信用卡透支內部控制體系，從源頭把好關，在業務過程中嚴格審核和控制，從而加強信用卡的管理工作。

5.建立健全信用卡透支法律制度。合理界定善意透支與惡意透支，對本金與利息等費用進行區分以及合理界定基數。

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[2]董崢.“惡意透支”的責任不應只由持卡人承擔[J].社會觀察，2010(1).

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