淺談煤炭企業(yè)工程索賠風(fēng)險(xiǎn)管理

摘要：索賠風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)中的一種。在項(xiàng)目實(shí)施前，對(duì)項(xiàng)目中存在的索賠風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和識(shí)別，可以為工程項(xiàng)目管理提供有效的依據(jù)。文章在對(duì)煤炭企業(yè)工程索賠風(fēng)險(xiǎn)形成的原因進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合工程索賠風(fēng)險(xiǎn)的分析方法，從煤炭企業(yè)自身角度提出避免工程索賠風(fēng)險(xiǎn)的措施。

關(guān)鍵詞：煤炭企業(yè) 索賠風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類(lèi)號(hào)：F403.5

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914(2011)03-058-02

近年來(lái)，隨著煤炭企業(yè)的不斷發(fā)展，建筑工程的數(shù)量不斷增加，現(xiàn)在索賠無(wú)論是在數(shù)量還是在金額上都呈不斷遞增的趨勢(shì)，引起業(yè)主、承包商及有關(guān)各力越來(lái)越多的關(guān)注。

一、索賠風(fēng)險(xiǎn)概述

索賠風(fēng)險(xiǎn)是指工程實(shí)施過(guò)程中，因不確定性影響因素的存在，導(dǎo)致索賠事件發(fā)生，從而造成項(xiàng)目實(shí)際：工期、實(shí)際費(fèi)用與合同目標(biāo)工期、目標(biāo)費(fèi)用的可能差異。

工程索賠風(fēng)險(xiǎn)只是工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種，與其他風(fēng)險(xiǎn)一樣具有風(fēng)險(xiǎn)的共性，即具有客觀性和必然性、隨機(jī)性、模糊型、未確知性(信息過(guò)量、信息不足)、相對(duì)性及階段性(潛在階段、發(fā)生階段、后果階段)。但也具有其特有的個(gè)性，包括集合性、關(guān)聯(lián)性、目的性、層次性、環(huán)境適應(yīng)性、可知性與可控性。綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)未來(lái)不確定性損失或收益的預(yù)測(cè)，根據(jù)預(yù)測(cè)結(jié)果提出相應(yīng)的方法措施，而工程索賠風(fēng)險(xiǎn)管理還具有階段性(因?yàn)楹贤瑺顟B(tài)與環(huán)境的變化)、動(dòng)態(tài)性、系統(tǒng)性的特點(diǎn)。

二、煤炭企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目索賠風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

在煤炭企業(yè)工程建設(shè)中，產(chǎn)生索賠風(fēng)險(xiǎn)的原因很多，主要有以下幾點(diǎn)：

1 建設(shè)工程大量的不確定性。建設(shè)工程往往具有工程量大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、技術(shù)和質(zhì)量要求高、施工周期長(zhǎng)、資金投入大等顯著特點(diǎn)，因此造成了工程本身和工程的環(huán)境存在大量的不確定性因素。這些不確定性因素有些是可以預(yù)見(jiàn)的而有些是不可預(yù)見(jiàn)的。對(duì)于不可預(yù)見(jiàn)的不確定因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，一般是不能在合同中明確的，因?yàn)檫@個(gè)風(fēng)險(xiǎn)如果由承包商承擔(dān)，則必然造成合同價(jià)格太高。如果由業(yè)主承擔(dān)則是有利的，一方面有些不可預(yù)見(jiàn)的不確定因素可能從來(lái)不會(huì)發(fā)生；另一方而可以使投標(biāo)者在對(duì)工程的風(fēng)險(xiǎn)可以預(yù)料的同一條件下公平競(jìng)爭(zhēng)，使業(yè)主得到一個(gè)滿(mǎn)意的承包商和合理的價(jià)格。通過(guò)工程實(shí)施過(guò)程的分析，不確定因素可以分成以下幾類(lèi)，工程不確定因素分類(lèi)圖如圖1所示。

2 合同文件的疏漏和用詞不嚴(yán)謹(jǐn)。合同的簽訂在工程開(kāi)工之前，對(duì)于如此復(fù)雜的工程和環(huán)境，合同不可避免地存在對(duì)某些項(xiàng)目描述不夠準(zhǔn)確或某些條款考慮不周或用同不夠嚴(yán)謹(jǐn)。這就會(huì)引起雙方對(duì)權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任的爭(zhēng)執(zhí)，而這一切往往都與工期及費(fèi)用有關(guān)。大量的工程合同實(shí)施經(jīng)驗(yàn)證明，合同經(jīng)常存在以下問(wèn)題：(1)合同條款用語(yǔ)含糊，難以分清雙方的權(quán)利和義務(wù)。(2)合同條款之間存在矛盾，即在不同條款中對(duì)同一問(wèn)題的規(guī)定或要求不一致。(3)合同的某些條款中隱含著較大的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)單方面要求過(guò)于苛刻，合同雙方關(guān)系不對(duì)等。

3 合同變更。合同變更是指施工合同的實(shí)施過(guò)程中，對(duì)合同范圍內(nèi)的內(nèi)容進(jìn)行修改或補(bǔ)充。其實(shí)質(zhì)是對(duì)必須變更的內(nèi)容做新的要約和承諾。合同變更的過(guò)程一般是由合同雙方經(jīng)過(guò)會(huì)談、協(xié)商達(dá)成一致意見(jiàn)后，以會(huì)議紀(jì)要、變更記錄、補(bǔ)充協(xié)議等形式予以確認(rèn)。合同變更包括以下幾種情況：(1)設(shè)計(jì)變更。由于業(yè)主對(duì)工程的質(zhì)量和功能要求越來(lái)越高造型多樣化，因而使設(shè)計(jì)難度增大，使施工過(guò)程也變得更復(fù)雜，設(shè)計(jì)難免不周詳，在施工過(guò)程中常常需要根據(jù)業(yè)主要求變更設(shè)計(jì)，這就會(huì)導(dǎo)致施工費(fèi)用及工期的變化。(2)施工方法變更。承包商在執(zhí)行業(yè)主批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)和進(jìn)度計(jì)劃時(shí)，因種種原因報(bào)請(qǐng)業(yè)主代表批準(zhǔn)后對(duì)具體施工方案的修改。(3)業(yè)主代表發(fā)布的指令。業(yè)主代表在行使其合同權(quán)利、履行職責(zé)時(shí)，為保證工程達(dá)到既定目標(biāo)，在其管理范圍內(nèi)發(fā)布的指令，如：縮短工期、改換材料、采取某項(xiàng)措施、迎接檢查等。(4)提高設(shè)備、原材料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)引起的價(jià)差。(5)圖紙有誤或業(yè)主代表、工程師指令有誤，造成的返工、窩工、停工等。

4 整個(gè)工程各個(gè)合同之間的制約和聯(lián)系。由于前面提到的建設(shè)工程的特點(diǎn)，往往一個(gè)工程不可能只選一個(gè)承包商，而實(shí)際上是選多個(gè)各具所長(zhǎng)的承包商進(jìn)行。這樣，一個(gè)工程就會(huì)有多個(gè)合同，而各個(gè)合同的界而有時(shí)劃分模糊。另外，其中一個(gè)承包商存在工期延誤，也可能對(duì)其他承包商造成影響。例如，在水電工程中，特別是承擔(dān)廠房土建施工的承包商如果發(fā)生工期延誤，無(wú)論責(zé)任是業(yè)主還是承包商的，則會(huì)對(duì)其他機(jī)電商造成一連串的延誤。

5 業(yè)主違約。常見(jiàn)的業(yè)主違約情況有以下幾種：(1)業(yè)主沒(méi)有按合同要求的時(shí)間提供施工場(chǎng)地，包括辦理土地征用、拆遷補(bǔ)償、平整場(chǎng)地等。(2)沒(méi)有按規(guī)定的時(shí)間交付設(shè)計(jì)圖紙或組織承包商和設(shè)計(jì)單位進(jìn)行圖紙會(huì)審和技術(shù)交底。(3)業(yè)主不按時(shí)支付工程款，導(dǎo)致工程無(wú)法進(jìn)行或無(wú)正當(dāng)理由不支付工程竣工結(jié)算價(jià)款。(4)不按時(shí)提供約定的材料設(shè)備，或提供的材料設(shè)備不符合合同標(biāo)準(zhǔn)。

三、工程索賠風(fēng)險(xiǎn)的分析方法

1 敏感性分析法。敏感性分析法(SensitiveAnalys)只考慮影響工程目標(biāo)成本的幾個(gè)主要因素的變化，如利率、投資額、運(yùn)行成本等。它的結(jié)果可以為決策者提供工程目標(biāo)成本對(duì)哪個(gè)成本單項(xiàng)因素的變化最為敏感，哪個(gè)其次，可以相應(yīng)排出對(duì)成本單項(xiàng)的敏感性排序：一般在項(xiàng)目決策階段的可行性研究中使用敏感性分析方法分析工程風(fēng)險(xiǎn)。使用敏感性分析方法分析工程風(fēng)險(xiǎn)不可能得出具體的風(fēng)險(xiǎn)影響程度資金值，它只能說(shuō)明一種影響程度。這種方法能向決策者簡(jiǎn)要提供可能影響項(xiàng)目成本變化的因素及其影響的重要程度，使決策者在作最終決策前考慮這些因素的影響，并優(yōu)先考慮某種最敏感因素對(duì)成本的影響。因此，敏感性分析方法一般被認(rèn)為是一個(gè)有用的決策工具。

2 層次分析法。層次分析法是一種強(qiáng)有力的系統(tǒng)分析加運(yùn)籌學(xué)方法，對(duì)多因素、多標(biāo)準(zhǔn)、多方案的綜合評(píng)價(jià)及趨勢(shì)預(yù)測(cè)相當(dāng)有效。而對(duì)由“方案層加因素層加目標(biāo)層”構(gòu)成的遞階層次結(jié)構(gòu)決策分析問(wèn)題，給出了一整套處理方法與過(guò)程。它解決了工程風(fēng)險(xiǎn)分析中主、客觀結(jié)論結(jié)合過(guò)程中潛在風(fēng)險(xiǎn)因素或子因素的評(píng)價(jià)，很難用定量數(shù)字來(lái)描述的困難；它處理問(wèn)題的程序與管理者的思維程序、分析解決問(wèn)題的思路相一致，并用系統(tǒng)分析的方法，把整個(gè)項(xiàng)目分解為若干工作包，再逐一考慮每一工作包的風(fēng)險(xiǎn)程度。在考慮過(guò)程既有定性分析，又有定量結(jié)果，為管理者提供一個(gè)全而了解項(xiàng)目全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。

3 蒙特卡羅方法。蒙特卡羅方法(Mmile Carlo Simulallon)又稱(chēng)隨機(jī)抽樣或統(tǒng)計(jì)實(shí)驗(yàn)方法，它是估計(jì)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和工程風(fēng)險(xiǎn)常用的一種力法。它可以直接處理每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的不確定性，并把這種不確定性在成本方面的影響以概率分布的形式表現(xiàn)出來(lái)。它是一種多元素變化方法，在該方法中所有的元素都同時(shí)受風(fēng)險(xiǎn)不確定性的影響，由此克服了敏感性分析方法受一維元素變化的局限性。另外，可以編制計(jì)算機(jī)軟件來(lái)對(duì)模擬過(guò)程進(jìn)行處理，大大節(jié)約了時(shí)間，并且這種技術(shù)既有對(duì)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)分析，又有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的定量評(píng)價(jià)，因此比較適合在大中型項(xiàng)目中應(yīng)用，該技術(shù)的難點(diǎn)在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素相關(guān)性的辨別與評(píng)價(jià)。

4 決策樹(shù)分析。所謂決策樹(shù)就是一張圖，描述了各種決策力案以及相關(guān)的偶然事件之問(wèn)的相互影響。它把有關(guān)決策的相關(guān)因素分解開(kāi)來(lái)，逐項(xiàng)計(jì)算其概率和期望值，并進(jìn)行方案的比較和選擇。決策樹(shù)方法不僅可以用來(lái)解決單階段的決策問(wèn)題，而且可以用來(lái)解決多階段的決策問(wèn)題，它具有層次清晰、不遺漏、不易錯(cuò)的優(yōu)點(diǎn)。

決策樹(shù)法是被廣泛采用的一種風(fēng)險(xiǎn)決策的方法，它具有明確直觀的特點(diǎn)，易于解決復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)決策問(wèn)題，但這種方法沒(méi)有考慮到時(shí)間的影響因素。動(dòng)態(tài)決策樹(shù)方法是在決策樹(shù)方法基礎(chǔ)上得出的，既有決策樹(shù)法的優(yōu)點(diǎn)，又考慮資金的時(shí)間價(jià)值。資金的時(shí)間價(jià)值可以采用銀行利率、內(nèi)部基準(zhǔn)收益率、貸款的利率來(lái)加以衡量與體現(xiàn)。

5 影響圖分析法(Influence Diagram)。影響圖分析法(nfluenceDiagram)作為有效的建模工具和分析方法，既適合決策者思考問(wèn)題的方式，又能達(dá)到?jīng)Q策分析所應(yīng)具有的準(zhǔn)確性，是表達(dá)不確定性變量和決策的一種圖形方式，影響圖是由一個(gè)有向圖構(gòu)成的網(wǎng)絡(luò)。它用直觀緊湊的圖形表示出問(wèn)題中主要變量間的相互關(guān)系，并可以清楚地揭示出變量間存在的相互獨(dú)贏性及進(jìn)行決策所需的信息流。它既可作為一般直觀的定性分析工具，又可以研究成為由計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)的正規(guī)數(shù)量分析的手段。在以往的決策分析中，分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目的影響時(shí)，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素是相互獨(dú)立的，互不聯(lián)系，而實(shí)際中各種風(fēng)險(xiǎn)因素之間存在一種必然的聯(lián)系與相互作用，這種風(fēng)險(xiǎn)因素之間的影響，在以往的評(píng)價(jià)中都隱藏在專(zhuān)家評(píng)價(jià)過(guò)程中近似地處理了。影響圖技術(shù)的提出正好彌補(bǔ)了這一空白，但它仍有許多有待進(jìn)一步完善的地方，影響圖的定義還要擴(kuò)展，運(yùn)算還要簡(jiǎn)化。目前關(guān)于影響圖的應(yīng)用實(shí)例還很少。而且還未有較成功的，但是影響圖技術(shù)為工程風(fēng)險(xiǎn)分析提供了一種思考問(wèn)題、解決問(wèn)題的新思路，它的應(yīng)用前景很廣闊。

6 盈虧平衡分析法。盈虧平衡分析的基本原理是在一定的市場(chǎng)、生產(chǎn)能力及經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l件下，研究項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系的方法。盈虧平衡分析又稱(chēng)平衡點(diǎn)臨界點(diǎn)、保本點(diǎn)、兩平點(diǎn)、轉(zhuǎn)折點(diǎn)分析，廣泛應(yīng)用于預(yù)測(cè)成本、收入、利潤(rùn)，編制利潤(rùn)計(jì)劃，估計(jì)售價(jià)、銷(xiāo)量、成本水平變動(dòng)剝利潤(rùn)的影響，為各幣種決策提供必要的信息，并可用于項(xiàng)目的安全性分析。

將盈虧平衡分析應(yīng)用于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)量化，是根據(jù)盈虧平衡分析的基本原理和基本方法，假定與項(xiàng)目相關(guān)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素不發(fā)生變化，在此基礎(chǔ)上，進(jìn)行平衡點(diǎn)分析。一般適用于項(xiàng)目的費(fèi)用分析或收益分析。

四、索賠風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

把經(jīng)歷的風(fēng)險(xiǎn)事件及其來(lái)源羅列出來(lái)，編寫(xiě)成一張核對(duì)表，項(xiàng)目管理人員就很容易知道本項(xiàng)目會(huì)有哪些潛在的風(fēng)險(xiǎn)，這就是核對(duì)表法。核對(duì)表可以包含多種內(nèi)容，例如以前工程項(xiàng)同成功或失敗的原因、項(xiàng)同其他方而規(guī)劃的結(jié)果(范圍、成本、質(zhì)量、進(jìn)度、采購(gòu)與合同、人力資源與溝通等計(jì)劃結(jié)果)、項(xiàng)目的工程概況、項(xiàng)目班子成員的技能、項(xiàng)目可用的資源等等，還可以到保險(xiǎn)公司去收集資料，認(rèn)真研究其中的保險(xiǎn)例外，這些東西都能提醒還有哪些風(fēng)險(xiǎn)尚未索取(如表1所示)。

下面我們就可以利用這種簡(jiǎn)單、直觀的方法列出索賠風(fēng)險(xiǎn)源，對(duì)于非專(zhuān)業(yè)工程技術(shù)人員的業(yè)主管理者來(lái)說(shuō)，這種方法最簡(jiǎn)單明了。采用核對(duì)表法將這些風(fēng)險(xiǎn)源一一羅列出來(lái)，并將評(píng)價(jià)這些風(fēng)險(xiǎn)源的指標(biāo)也列入表內(nèi)。

PV、BE、F是用來(lái)描述合同狀態(tài)變化的三項(xiàng)指標(biāo)，在下一節(jié)中會(huì)具體進(jìn)行解釋?zhuān)籔V：表示合同條件變化產(chǎn)生的損失可能性程度向量；BE：表示產(chǎn)生合同條件變化的對(duì)方責(zé)任程度向量；F：表示產(chǎn)生合同條件變化的可信程度向量；PV、BE、F的值均由專(zhuān)家打分法得出。

五、煤炭企業(yè)對(duì)工程索賠風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施

大力發(fā)展非煤產(chǎn)業(yè)是部分煤炭企業(yè)的一個(gè)發(fā)展力向，在煤炭企業(yè)發(fā)展過(guò)程中，大量的基礎(chǔ)設(shè)施需要建設(shè)。煤炭企業(yè)作為業(yè)主，為了防止或減少施工索賠的風(fēng)險(xiǎn)，在工程的各個(gè)階段，對(duì)可能發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)當(dāng)充分考慮并采取相應(yīng)的預(yù)防措施。具體的預(yù)防措施包括：

1 煤炭企業(yè)應(yīng)建立一個(gè)高素質(zhì)的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)。煤炭企業(yè)作為業(yè)主，要預(yù)防工程索賠事件的發(fā)生，必然要建立一個(gè)高素質(zhì)的項(xiàng)月管理團(tuán)隊(duì)和相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。一個(gè)高素質(zhì)的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)不僅應(yīng)包括經(jīng)驗(yàn)豐富的項(xiàng)目管理人員，核心管理人員還應(yīng)具有相應(yīng)的工程索賠經(jīng)驗(yàn)。

2 完善合同及設(shè)計(jì)文件。(1)合同中應(yīng)明確工程中各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任劃分。建設(shè)工程本身和工程的環(huán)境存在大景的不確定因素。這些不確定因素有些是可以預(yù)見(jiàn)的而有些是不可預(yù)見(jiàn)的。對(duì)于可預(yù)見(jiàn)的因素，應(yīng)在合同條款中明確規(guī)定責(zé)任的劃分問(wèn)題。對(duì)于不可預(yù)見(jiàn)因素，無(wú)法在合同中明確的，應(yīng)規(guī)定相應(yīng)的處理原則。在煤炭企業(yè)工程項(xiàng)目中，存在不同性質(zhì)的工程建設(shè)項(xiàng)目。煤炭企業(yè)企業(yè)應(yīng)盡量搞清楚每種項(xiàng)目存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用附加條款增加承包商的義務(wù)，以達(dá)到共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的目的。例如，煤炭企業(yè)存在很多地下工程，在這些工程中，地質(zhì)條件的差異可能蘊(yùn)涵著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。煤炭企業(yè)在擬訂這類(lèi)工程合同時(shí)，應(yīng)要求承包商對(duì)地質(zhì)資料進(jìn)行獨(dú)立分析核實(shí)，并為可能發(fā)生的工程風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)的具體應(yīng)急方案。(2)嚴(yán)謹(jǐn)合同文件的用詞，避免疏漏。合同的簽訂在工程開(kāi)工之前，由于工程本身和環(huán)境的復(fù)雜，合同不可避免的存在對(duì)某些項(xiàng)目描述不夠準(zhǔn)確或某些條款考慮不周或用詞不夠嚴(yán)謹(jǐn)。這就要求在合同的審核時(shí)應(yīng)注意：一是使用語(yǔ)要避免模糊，可以清晰地分清雙方的權(quán)利和義務(wù)。二是合同條款之間應(yīng)不存在矛盾的因素，對(duì)于同一問(wèn)題的規(guī)定應(yīng)一致。二是避免包含風(fēng)險(xiǎn)以及合同雙方權(quán)利義務(wù)不對(duì)等的合同條款。(3)爭(zhēng)取包含對(duì)承包商主要項(xiàng)目管理人員的審查同意條款。在合同條款中，業(yè)主應(yīng)該爭(zhēng)取包含對(duì)承包商主要項(xiàng)目管理人員的審查同意條款。承包商提供其主要管理人員，由業(yè)主審查提名人的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)及過(guò)去的索賠記錄，由業(yè)主項(xiàng)目管理人員考查提名人的個(gè)性特征、合作可能性，然后批準(zhǔn)承包商的人選。業(yè)主可以在一定條件下要求承包商更換項(xiàng)目經(jīng)理，而承包商的變更須征得業(yè)主的同意。

此外，對(duì)于合同方面，煤炭企業(yè)還應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)暮贤问剑⒂行У暮贤芾沓绦蚝退髻r爭(zhēng)端解決機(jī)制。