3.25億銀行票據(jù)詐騙案的背後 警惕「擴(kuò)張病」

【案例重現(xiàn)】

近日，數(shù)起涉及中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、上海銀行、寧波銀行四家商業(yè)銀行在上海分（支）行的票據(jù)詐騙案紛紛告破。據(jù)悉，這一系列案件是多個(gè)不同團(tuán)夥所為，陸續(xù)發(fā)生於2007年10月至2009年3月，涉案金額約為3.25億元（人民幣，下同）。上述案件已引發(fā)監(jiān)管部門(mén)的高度關(guān)注，2010年5月，銀監(jiān)會(huì)與央行聯(lián)合在全大陸銀行系統(tǒng)內(nèi)對(duì)上海多起票據(jù)詐騙案予以通報(bào)。

系列案件之一——賈良旻團(tuán)夥涉嫌票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙案於2011年2月13日，由上海市第一中級(jí)人民法院作出一審判決，該案於2011年4月28日在上海市高級(jí)人民法院進(jìn)入二審階段。一條由急需用錢的中小企業(yè)法人、資金中介、銀行內(nèi)部人員（或離職員工）構(gòu)成的「灰色鏈條」由此浮現(xiàn)，他們以「高息攬儲(chǔ)」的名義誘儲(chǔ)，盜劃後將資金用於買地、放貸或揮霍，各方從中分食利益。部分資金直至案發(fā)後仍無(wú)法追還。

與齊魯銀行偽造票據(jù)案類似的系列詐騙案件再次在上海上演，中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、上海銀行、寧波銀行四家商業(yè)銀行在上海的分（支）行均涉案其中。3.25億元的涉案金額牽出一條由急需用錢的中小企業(yè)法人、資金中介、銀行內(nèi)部人員（或離職員工）構(gòu)成的「灰色鏈條」。近年來(lái)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛、遍地開(kāi)花，但內(nèi)控措施的缺失和違規(guī)攬儲(chǔ)等問(wèn)題也隨之暴露。警惕「擴(kuò)張病」成為了目前商業(yè)銀行的一門(mén)必修課。

票據(jù)詐騙案下的「灰色鏈條」

直至接到上海市公安局電話被告知4995萬(wàn)元被盜劃，陳亮（化名）才知道這原來(lái)是一場(chǎng)騙局。在3個(gè)月前，賈良旻團(tuán)夥詐騙案中的被害人陳亮因受到「返點(diǎn)高，息差比例為8%」，「返點(diǎn)當(dāng)天到賬」等鼓動(dòng)，在某國(guó)有銀行的上海延安西路支行存款5000萬(wàn)元。被盜劃的4995萬(wàn)元中，除了存款當(dāng)日以利息差名義劃給陳亮另一帳戶的400萬(wàn)元外，其余均被分食。

除了陳亮這類個(gè)人投資者外，上海分眾德峰廣告?zhèn)鞑ビ邢薰荆ǚ直妭髅较聦俟荆┑绕髽I(yè)也成為這一系列詐騙案中的受害者。

這些案件中，發(fā)起詐騙的多是急需用錢的中小企業(yè)老板，通過(guò)替銀行開(kāi)拓高息攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)的掮客與銀行內(nèi)部員工相識(shí)，最終發(fā)起人、掮客、銀行員工相互勾連形成「灰色鏈條」。擁有閑置資金的企業(yè)或投資者成為「獵物」。作案者采用協(xié)定存款、支付高額息差及賄賂等方法，誘使受騙方開(kāi)戶存款。對(duì)於企業(yè)，竊取并調(diào)換預(yù)留企業(yè)印鑒卡，然後冒用企業(yè)名義，開(kāi)具銀行票據(jù)、使用變?cè)斓拇洃{證；對(duì)於個(gè)人，則采取偷辦存摺或者擅自開(kāi)通網(wǎng)上銀行功能并冒領(lǐng)U盾。

由於為了避免儲(chǔ)戶在一年內(nèi)把存款提走，許多銀行在存款之前，要求存款人簽署存款一年內(nèi)不得開(kāi)通帳戶網(wǎng)上銀行、不得查詢、不得取現(xiàn)的協(xié)定，因此資金被盜劃後受騙人長(zhǎng)時(shí)間無(wú)法發(fā)覺(jué)。

銀行內(nèi)控措施不到位

此次一系列案件中暴露出銀行內(nèi)控方面的問(wèn)題，引發(fā)了銀監(jiān)會(huì)與央行的警惕。

當(dāng)前金融業(yè)發(fā)展迅速，金融工具的運(yùn)用較以往頻繁許多，也出現(xiàn)了很多新興的業(yè)務(wù)，但是銀行的內(nèi)部控制制度建設(shè)卻滯後。針對(duì)這些業(yè)務(wù)，多數(shù)銀行沒(méi)有及時(shí)制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，特別是在細(xì)節(jié)處理上缺少規(guī)范性。且內(nèi)部控制不能全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，某些銀行的制度和規(guī)范存在一定風(fēng)險(xiǎn)防范局限性。此外，很多時(shí)候內(nèi)控制度并沒(méi)有考慮到在現(xiàn)實(shí)中的執(zhí)行度，缺乏規(guī)范。

大陸商業(yè)銀行由於內(nèi)部控制缺失造成的案例屢見(jiàn)不鮮。2001年，中國(guó)銀行廣東開(kāi)平分行前後三任行長(zhǎng)把大量銀行資金轉(zhuǎn)移到海外，總金額近40億元；2003年到2004年，建設(shè)銀行、光大銀行、中信實(shí)業(yè)銀行相繼被騙，貸出的近300筆汽車貸款，全部都是虛構(gòu)偽造的假合同被騙走1.4億余元；2005年，中國(guó)銀行哈爾濱分行河松街支行原行長(zhǎng)高山勾結(jié)外人，通過(guò)地下錢莊將存款轉(zhuǎn)移到了境外，涉案的資金總額超過(guò)10億元。

2010年5月，銀監(jiān)會(huì)與央行聯(lián)合在全國(guó)銀行系統(tǒng)內(nèi)對(duì)上海多起票據(jù)詐騙案予以通報(bào)，指出銀行內(nèi)控措施不到位，臨柜人員未經(jīng)批準(zhǔn)，隨意調(diào)閱包括企業(yè)印鑒在內(nèi)的開(kāi)戶資料原件并借給未經(jīng)授權(quán)的其他人員；未嚴(yán)格履行開(kāi)戶資料審核和客戶身份識(shí)別制度；以人情代替制度，以其資金存在被盜劃為代價(jià)來(lái)表示對(duì)大客戶的「熱情」服務(wù)；對(duì)大額資金的劃轉(zhuǎn)監(jiān)控不到位等問(wèn)題，提醒各大銀行注意。

作為亡羊補(bǔ)牢的措施，銀監(jiān)會(huì)與央行要求推進(jìn)存量個(gè)人銀行結(jié)算帳戶公民身份資訊真實(shí)性的核實(shí)工作，加快銀行帳戶實(shí)名制的落實(shí)，嚴(yán)格審查委托人真實(shí)身份，以及授權(quán)書(shū)等，同時(shí)建立銀行客戶大額資金劃轉(zhuǎn)監(jiān)控和當(dāng)日對(duì)賬制度。

違規(guī)攬儲(chǔ)暗流涌動(dòng)

送毛巾、返現(xiàn)金、送金條，「存億元即返20萬(wàn)」、「存500萬(wàn)至少返點(diǎn)萬(wàn)分之二」，各種五花八門(mén)的吸儲(chǔ)手段層出不窮，銀行業(yè)攬儲(chǔ)大戰(zhàn)呈白熱化。

據(jù)銀監(jiān)會(huì)介紹，違規(guī)攬儲(chǔ)是指金融機(jī)構(gòu)在辦理儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)過(guò)程中違反利率規(guī)定，擅自支付手續(xù)費(fèi)、補(bǔ)貼、實(shí)物等變相抬高儲(chǔ)蓄利率的一種攬儲(chǔ)方法。

對(duì)於高息攬儲(chǔ)，央行和銀監(jiān)會(huì)一直以來(lái)就旗幟鮮明地反對(duì)，但是每到月末、季末、年末，高息攬儲(chǔ)的現(xiàn)象還是頻頻發(fā)作。銀行一般并不在網(wǎng)點(diǎn)主動(dòng)招攬或游說(shuō)客戶，很多是通過(guò)「資金中介人」來(lái)完成這項(xiàng)業(yè)務(wù)。這背後究竟是什麼樣的動(dòng)力支持銀行不惜鋌而走險(xiǎn)也要違規(guī)吸儲(chǔ)？

「監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行存貸比的考核壓力巨大，而負(fù)利率卻使得銀行吸收存款很困難，一些銀行又仍然希望獲取暴利，就采取違規(guī)甚至違法的高息攬儲(chǔ)手段」，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)銀行研究中心主任郭田勇如是說(shuō)。

根據(jù)目前的監(jiān)管規(guī)定，每到月末和季末都是銀行結(jié)算的時(shí)間點(diǎn)，監(jiān)管層和商業(yè)銀行總行將根據(jù)這些時(shí)點(diǎn)確定的存貸比來(lái)決定下一階段新增貸款的規(guī)模。而對(duì)絕大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，利差收益約占銀行凈收入的80%，在當(dāng)前依賴?yán)顬橹鳌⒅虚g業(yè)務(wù)不足的盈利模式下，為了獲得更大的收益，商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)當(dāng)然要千方百計(jì)降低存貸比，爭(zhēng)取更大規(guī)模的新增貸款。

近幾年，在調(diào)控流動(dòng)性、控制銀行信貸投放和管理通脹預(yù)期的大政策背景下，降低存貸比面臨著更多困難，導(dǎo)致銀行需要更多地通過(guò)一些「特殊」手段來(lái)提高存款規(guī)模。首先是央行頻繁提高存款準(zhǔn)備金率，其次是負(fù)利率缺口。而不少銀行的存貸比也是在監(jiān)管層規(guī)定的75%的紅線左右徘徊，股份制銀行尤甚。

所以不難理解，由於各種因素造成銀行攬儲(chǔ)能力不斷下降，一些銀行甘冒風(fēng)險(xiǎn)走上違規(guī)攬儲(chǔ)之路。

銀行「擴(kuò)張病」 企業(yè)須自律

一業(yè)內(nèi)人士透露，在目前銀行「高息攬儲(chǔ)」惡性競(jìng)爭(zhēng)下，勾結(jié)銀行人員偽造金融票證詐騙案并不鮮見(jiàn)。「如果每一張憑證都要重復(fù)驗(yàn)證的話，這將大大增加銀行的人力成本。」 而高息攬儲(chǔ)不僅增加了銀行的籌資成本，也帶來(lái)了一定的資金風(fēng)險(xiǎn)。

此外，大陸商業(yè)銀行內(nèi)控管理缺失，制度建設(shè)、制度執(zhí)行和制度保障三大系統(tǒng)相互制衡出現(xiàn)偏差，也使別有用心的人鉆了空子。

國(guó)有四大行的各地支（分）行和原本偏居地方一隅的城商行，在迅速的「粗放式」擴(kuò)張過(guò)程中，當(dāng)風(fēng)控能力提升節(jié)奏跟不上規(guī)模擴(kuò)張速度時(shí)，必然會(huì)遭遇各種各樣的「擴(kuò)張病」。大陸商業(yè)銀行與西方相比還存在一些差距，制度的改進(jìn)還監(jiān)管的加強(qiáng)均任重而道遠(yuǎn)。

同時(shí)，作為急需資金發(fā)展的中小企業(yè)，應(yīng)該努力透過(guò)正規(guī)渠道引入資金，決不能抱著僥幸心理，違背相關(guān)政策和法律，鋌而走險(xiǎn)，與銀行個(gè)別人員和掮客沆瀣一氣。賭徒心態(tài)的結(jié)果只能讓企業(yè)陷入更深的經(jīng)營(yíng)困境，甚至觸犯刑律，受到嚴(yán)懲。

3.25億元的涉案金額牽出一條由急需用錢的中小企業(yè)法人、資金中介、銀行內(nèi)部人員構(gòu)成的「灰色鏈條」和銀行攔存競(jìng)爭(zhēng)白熱化的產(chǎn)物——違規(guī)攬儲(chǔ)，暴露了銀行內(nèi)控缺失的「擴(kuò)張病」，同時(shí)也給抱有僥幸心態(tài)、公然挑戰(zhàn)法律底線的企業(yè)敲響了警鐘。