諶贊雄:合規文化建設的經驗

　　合規文化建設意義重大
　　當今，加快經濟結構轉型給銀行業帶來了嚴峻挑戰，在經濟全球化、跨行業風險傳染概率提高的背景下，中國銀行業不僅要抓住機遇積極融入經濟結構轉型的浪潮，還要在健全公司治理、完善經營管理體制等方面取得顯著進展。但是，2010年年底發生齊魯銀行特大偽造金融票證詐騙案和2011年2月江西鄱陽縣農信社巨額財政資金侵占案，不僅嚴重影響了銀行信譽，而且也引起了一系列連鎖反應，導致銀行的社會公信力受到嚴重危害。
　　兩次合規失效的案例說明，合規風險正成為銀行業主要風險之一，國內銀行機構正面臨著巨大的合規性挑戰。對國內銀行業，特別是研討如何深入開展合規建設、構建合規文化建設長效機制等方面意義重大。
　　銀行業作為高風險行業，合規經營始終是銀行生存和發展的根基，是銀行實現穩健經營的關鍵所在，無論在任何時候都要將合規經營擺在重要戰略位置，只有不斷深入普及合規知識、推進合規經營管理、培育合規文化，才能使銀行風險始終處于可承受和控制的范圍之內。
　　對于合規文化，目前尚無統一的定義。但是結合巴塞爾銀行監管委員會《合規與銀行內部合規部門》和中國銀行業監督管理委員會《商業銀行合規風險管理指引》中對合規的定義，可將合規文化理解為：銀行機構為避免遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失或聲譽損失，自上而下地建立起一種普遍意識、道德標準和價值取向，以從精神方面確保其各項經營管理活動始終符合法律法規、自律組織約定以及內部規章的要求。合規文化的內涵包括誠實、守信、正直等職業道德與行為操守，“合規人人有責”、“合規從高層做起”、“主動合規”、“合規創造價值”、“內部合規與外部監管有效互動”等理念和行為準則，以及銀行對社會負責、銀行對員工負責、員工對銀行負責、員工對其他員工負責等價值觀念取向。
　　合規文化應成為銀行企業文化的核心構成要素，合規風險管理機制在合規文化的配合下方能有效發揮作用。只有理解了合規文化的概念，并深入開展合規文化建設才能確保銀行業穩健運行，才能有利于銀行業提高制度執行力和實現外部監管的有效互動、才能落實科學發展觀和履行社會責任。
　　合規從高層做起的作用
　　銀行高層的偏好及做法決定了合規文化的特點，高層的行為將成為無聲的榜樣，對員工的行為模式起到潛移默化的重要影響。銀行董事會、監事會和高級管理人員只有嚴格執行制度，明確并倡導合規價值觀，將積極主動踐行合規作為其義不容辭的責任，帶動和影響員工自覺遵守各項制度，并通過不斷完善公司治理，強化合規風險管理，才能對全行合規文化的形成起到舉足輕重的作用。
　　從企業文化經營角度看，銀行高級管理層的使命就是創造合規文化。管理層制定銀行的發展戰略、競爭目標、管理手段等重大事項，實際上為整個銀行合規文化的塑造定下了基調。因此，在合規價值觀的傳播與溝通中，合規應當從高層做起，并設定鼓勵合規的基調，倡導并推行誠信和正直的道德行為準則和價值觀念，努力培育全體員工的合規意識。只有自上而下地強調“合規人人有責、主動合規、合規創造價值”等合規理念，并有銀行高層做出表率時，合規才最為有效。
　　此外，合規風險管理是否有效，很大程度上是執行力的問題。要使合規的理念盡快深入人心，真正提高合規在全行的執行力，這要求銀行高層必須帶頭倡導合規文化，在日常業務經營過程中參與合規管理，加強對合規風險管理整體狀況的監督、檢查和指導，并且身體力行地遵守規章制度，從而維護合規價值觀的權威。無數的教訓表明，商業銀行違法違規，多是由于管理層的戰略失當、決策有誤或內控不力，甚至直接發端于管理層面和管理人員。只有高層率先垂范，帶頭合規，成為合規文化建設的倡導者、策劃者和推動者，合規風險管理的有效性才能真正得到提高，才能推動全行從理念上、經營上、管理上去思考、去努力、去實踐規范經營管理，倡導嚴格按規程辦事。
　　武漢農商行高層高度重視合規文化建設，在成立之初便專門設置了獨立的合規管理部，開展全面合規風險管理。在全行積極倡導合規理念、培育合規文化時，由董事長和行長作為倡議人，帶領全行員工共同簽訂了《合規倡議書》，明確了合規是全體員工最基本的職業要求、崗位要求和道德要求。合規文化建設也是我行員工之本、和諧之基、穩定之策、成長之核。在全員簽訂《合規倡議書》書的基礎上，我行還組織力量編寫了《合規讀本》，人手一冊，明確了什么是合規、為什么要合規、合規責任人以及如