中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題及對(duì)策研究

摘要:由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)蔓延至全球，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生了巨大變化。作為發(fā)展中國(guó)家，中國(guó)的商業(yè)銀行擔(dān)負(fù)著轉(zhuǎn)型與發(fā)展的雙重使命，這必然加大信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。針對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的現(xiàn)狀及現(xiàn)實(shí)問(wèn)題進(jìn)行分析，從而提出相應(yīng)的對(duì)策建議，以完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信貸資產(chǎn);信貸風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類(lèi)號(hào):F830.5文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2010)13-0040-02

一、引言

信貸業(yè)務(wù)是中國(guó)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，但同時(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)也是中國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。從內(nèi)部環(huán)境來(lái)看，近幾年，中國(guó)商業(yè)銀行施行股份制改革，使商業(yè)銀行不良貸款率大幅下降，但這并非是基于體制上的根本改革，貸款基數(shù)的迅速擴(kuò)張以及貸款的長(zhǎng)期化趨勢(shì)在很大程度上掩蓋了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。從外部環(huán)境來(lái)看，受美國(guó)次貸危機(jī)的影響，中國(guó)商業(yè)銀行面臨的外部金融風(fēng)險(xiǎn)正在日益加劇。因此，中國(guó)商業(yè)銀行必須正視這些風(fēng)險(xiǎn)，盡快構(gòu)建銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完成信貸管理體制改革，提高自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力，增強(qiáng)市場(chǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

二、中國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)現(xiàn)狀

由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的金融風(fēng)暴席卷全球，銀行業(yè)承受的損失高達(dá)數(shù)千億美元。為了應(yīng)對(duì)金融危機(jī)對(duì)中國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的影響，中國(guó)采取了適度寬松的貨幣政策。2008年9月15日，央行發(fā)布消息，下調(diào)人民幣貸款基準(zhǔn)利率和中小金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率，這是央行六年來(lái)首度降息。政府積極的貨幣政策使得中國(guó)銀行信貸投放量自2008年11月份以來(lái)就保持著持續(xù)高速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，雖然有國(guó)家政策的大力支持，中國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款狀況跟前幾年相比有所改善，但不良貸款率仍然較高(如下表所示)。

根據(jù)上表顯示，中國(guó)主要商業(yè)銀行(包括國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行)不良貸款狀況有所改善。2008年國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款率同比下降5.24個(gè)百分點(diǎn)，股份制商業(yè)銀行不良貸款率也比以往有所下降。從數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)情況來(lái)看，雖然近幾年來(lái)中國(guó)商業(yè)銀行貸款質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)，但是中國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率仍然較高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量也較差。因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)仍然是商業(yè)銀行需要關(guān)注的重點(diǎn)，中國(guó)防范和化解商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然很艱巨。

三、中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)中存在的問(wèn)題

雖然中國(guó)商業(yè)銀行信貸管理取得了明顯的成效，但隨著經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，新的問(wèn)題和新的風(fēng)險(xiǎn)正不斷凸顯，中國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理水平正在經(jīng)受著國(guó)內(nèi)外環(huán)境變化帶來(lái)的的考驗(yàn)。

(一)中國(guó)商業(yè)銀行的信貸管理組織結(jié)構(gòu)不合理，管理機(jī)制不健全

目前，中國(guó)商業(yè)銀行的信貸管理仍無(wú)法像西方商業(yè)銀行那樣形成自上而下一體化的管理模式。中國(guó)商業(yè)銀行的信貸管理組織結(jié)構(gòu)具體表現(xiàn)為管理責(zé)任關(guān)系和信息的匯報(bào)渠道均為總行、分行、網(wǎng)點(diǎn)之間以及機(jī)構(gòu)內(nèi)部行長(zhǎng)、科長(zhǎng)、經(jīng)辦之間的分級(jí)管理，尚未建立專(zhuān)門(mén)的信貸決策機(jī)構(gòu)，管理部門(mén)只能按傳統(tǒng)的比率指標(biāo)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，無(wú)法保證整個(gè)信貸機(jī)制的有效運(yùn)作。雖然近年來(lái)中國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部結(jié)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整，但信貸組織機(jī)構(gòu)仍不健全，缺乏較強(qiáng)的獨(dú)立性。銀行內(nèi)部信貸權(quán)力分配不合理，一些基層管理部門(mén)的權(quán)力過(guò)大，監(jiān)督約束機(jī)制沒(méi)有真正起到作用，在一定程度上導(dǎo)致了管理的混亂。

(二)中國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善

中國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制大多數(shù)還停留在合規(guī)檢查的范疇，風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部監(jiān)控程度還不能與風(fēng)險(xiǎn)程度相匹配，具體表現(xiàn)在:一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)存在時(shí)滯現(xiàn)象，控制效果不明顯。從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出反映并采取措施再到最后產(chǎn)生效果都存在著時(shí)滯的現(xiàn)象，滯后性的存在使得銀行不能及時(shí)采取有效的措施來(lái)化解信貸風(fēng)險(xiǎn);二是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控手段單一，監(jiān)控系統(tǒng)存在漏洞。中國(guó)在信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理方面更多地采用定性分析的方法，難以從總體上測(cè)量和把握風(fēng)險(xiǎn)狀況。同時(shí)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)量化測(cè)量工具，這在很大程度上限制了人們對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見(jiàn)，降低了銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的事前控制和應(yīng)對(duì)能力。

(三)貸款結(jié)構(gòu)不合理，信貸風(fēng)險(xiǎn)集中程度高

目前中國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行的是以行業(yè)為主要導(dǎo)向的信貸政策指引，不能有效地達(dá)到優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的目的。近年來(lái)，銀行的貸款多集中于房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、通訊業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，這類(lèi)企業(yè)一般既處于高增長(zhǎng)的行業(yè)，又具有行業(yè)領(lǐng)先地位和較高的市場(chǎng)占有率，利潤(rùn)率高而風(fēng)險(xiǎn)低。這類(lèi)客戶中有相當(dāng)一部分受到國(guó)家或地方政府的重點(diǎn)扶持，資金供給大于需求，往往會(huì)導(dǎo)致貸款隱性成本高且定價(jià)低，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)則呈集中暴露趨勢(shì)，并且在不良資產(chǎn)處置過(guò)程中會(huì)因受政策影響難以取得實(shí)效。

(四)客戶信貸信息管理系統(tǒng)和信用評(píng)估機(jī)制不夠完善

中國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)基本完成了數(shù)據(jù)信息的集中，初步建成了信貸風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，但國(guó)內(nèi)各主要商業(yè)銀行之間的信息還不能完全實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)和共享，一些重要的內(nèi)部信息仍無(wú)法通過(guò)信息系統(tǒng)完全真實(shí)的公布出來(lái)。中國(guó)商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用評(píng)估主要是根據(jù)客戶過(guò)去的經(jīng)營(yíng)狀況，通過(guò)定量和定性相結(jié)合的方法綜合評(píng)價(jià)其信用等級(jí)，而對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)分析缺乏使用科學(xué)的測(cè)量工具，如:統(tǒng)計(jì)分析和人工智能等。這樣使得銀行不能合理有效地利用數(shù)據(jù)庫(kù)資源和人工智能技術(shù)來(lái)獲取信貸信息中隱含的各種消息，降低銀行貸款的質(zhì)量。

四、關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

2008年，美國(guó)的次級(jí)貸危機(jī)為中國(guó)商業(yè)銀行信貸制度建設(shè)敲響了警鐘，使我們不得不重新審視商業(yè)銀行在信貸制度建設(shè)方面的缺陷。由此中國(guó)未來(lái)的商業(yè)銀行信貸管理應(yīng)主要從以下幾個(gè)方面發(fā)展:

(一)加強(qiáng)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全商業(yè)銀行內(nèi)控監(jiān)管機(jī)制

在金融危機(jī)背景下，商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，首先要運(yùn)用現(xiàn)代化風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，通過(guò)確定目標(biāo)市場(chǎng)，制訂詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)篩選客戶，客觀反映客戶資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。其次，完善內(nèi)控制度建設(shè)，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)組織除了有縱向的總行——分行的專(zhuān)業(yè)管理之外，還進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)橫向部門(mén)之間的分工協(xié)作。商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)從粗放管理向規(guī)范集約管理的轉(zhuǎn)變，建立起科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警識(shí)別體系，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)與收益相平衡、風(fēng)險(xiǎn)與資本相匹配的理念，改變傳統(tǒng)管理模式下風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后的狀況，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(二)合理配置信貸資產(chǎn)，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

目前，中國(guó)經(jīng)濟(jì)處于下行調(diào)整階段，政府4萬(wàn)億財(cái)政資金的信貸投放，必然會(huì)導(dǎo)致未來(lái)壞賬的上升，增加了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，中國(guó)商業(yè)銀行需要加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的研究和判斷，及時(shí)了解國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融調(diào)整政策，密切關(guān)注產(chǎn)業(yè)政策走勢(shì)，根據(jù)貨幣政策需要控制信貸投放總量，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)。要高度重視對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)已授信客戶的授后管理，及時(shí)跟蹤了解政策、市場(chǎng)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)的變化，有效識(shí)別和衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，研究制定積極的方案，規(guī)避過(guò)剩產(chǎn)能調(diào)整帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)隱患。同時(shí)要優(yōu)化貸款擔(dān)保結(jié)構(gòu)和貸款期限結(jié)構(gòu)，均衡發(fā)展各種業(yè)務(wù)品種，合理確定短期貸款和中長(zhǎng)期貸款的投放比率，優(yōu)化抵(質(zhì))押貸款質(zhì)量。

(三)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投入

目前銀行貸款集中投向少數(shù)大型企業(yè)和少數(shù)項(xiàng)目，尤其是財(cái)政刺激項(xiàng)目。例如，中長(zhǎng)期貸款主要支持國(guó)家項(xiàng)目，票據(jù)融資大多面向信用好的大企業(yè)。中小企業(yè)獲得的信貸投入量很少，融資難度高。銀行可以在規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上加快對(duì)資金需求大、具有較好發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)客戶的信貸投入，開(kāi)發(fā)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，這不僅有利于企業(yè)的自身發(fā)展，也利于銀行分散集中風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對(duì)中小企業(yè)的信貸投入應(yīng)順應(yīng)中國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)換代，加大對(duì)中小企業(yè)的技術(shù)改造、節(jié)能減排、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的信貸支持，實(shí)現(xiàn)銀行和企業(yè)雙贏的發(fā)展局面。

(四)加強(qiáng)客戶信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，完善客戶征信體系

銀行可以在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的需要，不斷增添客戶新的信用信息記錄，完善和充實(shí)現(xiàn)有數(shù)據(jù)庫(kù)，使征信體系真正發(fā)揮其重要作用。對(duì)此，人民銀行不僅要與各商業(yè)銀行建立相關(guān)的信用信息協(xié)調(diào)機(jī)制，而且要不斷與政府等其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，完善信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)。同時(shí)商業(yè)銀行對(duì)客戶資料的采集可以從以下幾個(gè)方面入手:一是反映客戶自身經(jīng)營(yíng)狀況的財(cái)務(wù)信息，主要有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等;二是客戶的非財(cái)務(wù)信息，主要包括客戶基本面信息、合同信息、賬務(wù)信息、清償信息等;三是進(jìn)一步采集非銀行機(jī)構(gòu)的信息，如中小企業(yè)信息，為中小企業(yè)建立信用檔案;四是建立建全個(gè)人征信體系，進(jìn)一步提高個(gè)人征信系統(tǒng)的使用效率，切實(shí)防范個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)。

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