建筑工程項目建設階段中的風險管理探討

鄭 剛

風險管理產生于20世紀初的西方工業化國家并成為了一門系統科學。風險管理概念首先在一次世界大戰后的德國提出。后期美國也開始對風險管理進行了探討和研究。此后,對風險管理問題的理論探討和一些大企業的初步實踐逐步展開,風險管理的研究逐步形成了一門獨立學科。我國在20世紀80年代初引進項目管理理論與方法,當時未能引進風險管理學科,只引入了評價項目管理的基本理論、方法與程序。直到20世紀80年代中期,國外各種風險管理的理論與書籍被介紹到中國,尤其是應用到一些大型建筑工程項目管理中[1]。

1 建筑工程中的風險管理

建筑工程是一項復雜的系統工程。建筑工程從立項、方案制定、設計和監理等都是基于對工程進度實施情況的預測。建筑工程的前期工作是在理想的技術、管理和組織之上的預測。但在建筑工程實施過程中,內部和外部因素都有可能發生變化,這些內部和外部因素可能是負面的,這些負面的因素可能會干擾工程項目預期目標的實施。科學、合理的建筑工程風險管理體系有利于資源分配達到最佳組合,也減少了風險帶來的損失及不良后果,保障整個建筑工程項目正常運轉和穩定[2]。

2 建設工程風險的特點[3]

2.1 客觀性和普遍性

任何企業的經營都存在風險,建筑工程施工企業也不例外。建筑工程項目的過程一般較長,而且在建筑工程項目施工中,項目需要涉及多個工種、多個行業的配合,也受到多個因素的影響。因此建筑工程項目實施過程中風險出現的可能性也非常大。風險無法從根本上消除,而只能在有限的空間和時間內改變風險存在和發生的條件,只能降低風險發生的概率和減少風險給建筑工程施工帶來的損失。

2.2 不確定性和可測量性

風險的不確定性是指風險的發生不確定。由于人們對客觀事物認識的局限性,即使是一些可以預估的風險什么時候發生也是不確定的。風險的不確定性并不代表風險就完全不可測度,有的風險可以測度,有的風險不可測度。例如,建設工程項目總承包商對于融資問題,可以根據建設工程項目的有關情況、數據,運用各種方法進行測度。現代的計量方法和技術提供了可用于測量建設工程項目風險的客觀尺度。工程項目管理者可以據此掌握建設工程項目風險的動態規律,為擬定和選擇建設工程項目風險管理的戰略和方法提供科學的依據。

2.3 可變性

世界上的萬事萬物由于受到內部和外部環境的影響處于不斷的發展變化之中,建設工程過程中可能發生的風險事件也不例外。在工程項目實施的過程中,隨著市場因素、施工技術條件,甚至自然環境都在不斷變化。隨著工程項目的進行,有些風險得到了控制,有些風險可以得到預見并將得到處理,而還有一部分風險依據沒有條件預判,也可能無法得到控制。

2.4 階段性

建設工程項目風險的發展是分階段的。第一階段是潛在風險階段,在該階段沒有發生損失,但潛在風險可以逐步發展變化。第二階段是風險發生階段,此時風險正在發生,但其后果還沒有形成。這一階段持續時間較短。第三階段是風險造成后果階段,風險都會產生無法挽回的后果,只能設法減少損失或傷害的程度。建設工程項目風險發展的階段性為開展項目風險管理提供了前提條件。

3 建設工程中風險管理存在的問題

3.1 相關法律、政策尚不完善

目前,我國頒布的建筑工程相關法律、法規,如《擔保法》《保險法》《建筑法》《招投標法》,由于這些法規沒有針對工程項目建設特點作具體規定,在實踐中較難操作。同時由于缺乏配套的政策對工程建設進行指導,以及缺乏對工程擔保和工程保險中的糾紛進行技術鑒定和責任確認的權威機構,我國的建筑工程得不到有效的法律保證和強制性的權威保證,在實際中就很容易出現不規范操作和無序競爭的問題。

3.2 風險意識淡漠

建筑企業和金融行業都缺乏對工程擔保和工程保險重要性和必要性的認識,比如在商業銀行中就沒有對政策性貸款的工程項目進行必須投保的要求;如建設單位拿到土地開發權后,又變成投資商,在沒有資金動工時,就向建筑企業、銀行籌資或貸款,同時把風險也轉嫁給了建筑企業和銀行。

3.3 風險管理的費用來源尚無制度保障

長期以來,我國建筑市場的發育很不規范,受經濟水平的制約,建設單位的資金比較緊張,在工程建設加入擔保費用,會增加建筑工程的成本、減少受益,故而被一些開發商抵制。但是國家在關于工程結算的規定中并未將此項費用列入工程的開支來源,客觀上使得開發商在建筑工程中沒有安排投保資金的專項支出,也使得他們沒有必須投保的強制壓力,從而造成風險管理的費用缺乏制度性的保障。

4 建筑工程項目風險管理應對措施[4]

4.1 增強風險觀念

應加強建筑相關單位和政府風險管理觀念,從而形成風險管理的全民意識環境。增強從業人員的風險觀念,科學的激勵與約束機制是調動各個階層工作項目風險管理工作積極性和能動性的重要措施。業主、承包商、監理單位和政府職能部門都必須有全員風險管理意識,把風險管理意識貫徹到參與項目的各類人員中。要樹立風險管理的法律意識,依法履約,通過法律的手段來解決違約的問題。

4.2 完善項目風險管理相應的法律、法規

風險管理工作的有效開展,離不開政府制定的相關法律來支持和推動。對興建的建設項目,不僅要求對項目進行技術可行性分析、研究和論證,而且還要求對其進行評估咨詢、風險管理和提供風險管理報告,否則不予批準實施。另外要強化項目評價制度。加強立法,規范市場主體行為,同時,在公平、公開、公正的前提下,加大執法力度。

4.3 建立工程擔保和工程保險制度

工程保險是指業主和承包商通過購買保險,將本應由自己承擔的建設工程風險轉移給保險公司,從而使自己避免受到工程建設中可能產生的財產和人身傷害的損失。工程擔保是工程風險轉移措施的又一重要手段,它能有效地保障工程建設的順利進行。目前,我國尚缺乏針對工程保險、工程擔保的特別法規,不利于建筑工程項目風險管理。許多國家政府都在法規中規定要求進行工程擔保,在標準合同中也含有關于工程擔保的條款。因此,應盡快按照國際慣例,建立符合中國國情的工程保險和工程擔保制度。研究合理的工程保險、工程擔保收費標準及費用收取辦法等。

5 結語

建筑工程項目中的風險是客觀存在的。建筑工程項目管理人員應加強對建筑工程風險的分析與研究,增強應對各種風險的能力。另外,建筑施工企業必須將風險管理制度納入建筑工程項目管理,只有這樣才能在復雜的國際國內環境下,提高企業競爭力和經營水平。目前,國內風險管理的有效性還受到人員素質、管理水平、技術條件、自然環境等方面條件的制約,在建筑工程項目中推行風險管理還是一項長期而復雜的任務。

[1] 盧有杰.項目風險管理[M].北京:清華大學出版社,1998.

[2] 杭建興,付 蓉.建筑工程的風險管理現狀分析與政策建議[J].蕪湖職業技術學院學報,2007,9(4):10-12.

[3] 陸躍文.淺談建筑工程項目的風險管理[J].科技風,2008(6):7-10.

[4] 王 穎.國內建筑業風險管理現狀分析及策略選擇[J].工程項目管理,2008(12):20-22.

[5] 徐 輝.建筑工程項目的風險管理[J].建筑技術,2010(4):53-55.

[6] 高廣軍.建筑工程項目風險管理應對策略[J].建筑技術,2007(12):12-13.

[7] 楊琛飛.試析建筑工程風險管理存在問題及防范對策[J].科技咨詢,2007(4):55-57.

[8] 黃華明.風險與保險[M].北京:中國法制出版社,2002.

[9] 馬 畔.試論建筑企業工程項目風險管理問題[J].科技咨詢,2006(5):21-23.