淺析建設(shè)項目全過程造價監(jiān)理的內(nèi)容與方法

程曉黎

隨著中國加入世界貿(mào)易組織、科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和社會的進步,在建設(shè)工程領(lǐng)域,對建設(shè)工程監(jiān)理單位提出了更高的要求,監(jiān)理單位不但要協(xié)助建設(shè)單位進行施工階段的投資控制,而且還要將監(jiān)理業(yè)務(wù)延伸到項目策劃階段的項目策劃和項目后評估階段的維護管理,即建設(shè)項目全過程的項目管理與造價監(jiān)理。

本文以筆者近幾年在建設(shè)監(jiān)理單位從事造價管理工作的經(jīng)歷,結(jié)合深圳計價相關(guān)規(guī)定,以日常工作為例,簡述建設(shè)項目全過程造價監(jiān)理的內(nèi)容與方法,并提出幾個問題與造價工程師探討,給造價工程師的工作提供一定的參考和借鑒,使造價工程師的工程造價管理水平能夠共同提高。

1 建設(shè)項目及其生命周期

項目是指“具有獨特的過程,有開始和結(jié)束日期,由一系列相互協(xié)調(diào)和受控的活動組成。過程的實施是為了達到規(guī)定的目標(biāo),包括滿足時間、費用和資源等約束條件”。

工程項目的生命期:工程項目的時間限制決定了項目的生命期是一定的,在這個期限中項目經(jīng)歷由產(chǎn)生到消亡的全過程。不同類型和規(guī)模的工程項目生命期是不一樣的,但它們都可以分為如下四個階段:項目的前期策劃和確立階段,這個階段的工作重點是對項目的目標(biāo)進行研究、論證、決策,其工作內(nèi)容包括項目的構(gòu)思、目標(biāo)設(shè)計、可行性研究和批準(zhǔn)(立項);項目的設(shè)計與計劃階段,這個階段的工作包括設(shè)計、計劃、招標(biāo)投標(biāo)和各種施工前的準(zhǔn)備工作;項目的實施階段,這個階段從現(xiàn)場開工到工程建成交付使用為止;項目的使用(運行)階段,包括物業(yè)管理和資產(chǎn)管理。

建設(shè)項目全過程即指工程項目生命周期的四個階段。

2 全過程造價監(jiān)理的內(nèi)容與方法

2.1 項目決策階段

在這個階段,由咨詢(投資)工程師編制《項目建議書》和《項目可行性研究報告》。造價監(jiān)理工程師主要是了解其中投資估算的內(nèi)容。一個項目的開始,要具備兩方面的條件,首先要有構(gòu)思,要有市場或社會需求,要有相應(yīng)的價值;另一方面,需要有投資者,作為投資項目,主要進行經(jīng)濟評價;作為公共項目,主要進行社會評價,只有滿足這些要件,才能夠形成項目建議書。項目立項后,咨詢(投資)工程師協(xié)助投資者從多個可行性方案中選擇決定項目的最佳執(zhí)行方案,確保方案在功能上、技術(shù)上和財務(wù)上的可行性,為投資者提供上報主管部門審批的《項目可行性研究報告》等申請報告,經(jīng)過批準(zhǔn)的投資估算即是項目的計劃投資。

2.2 項目設(shè)計階段

“圖紙”是指工程師按合同規(guī)定向承包人提供的全部設(shè)計圖紙、計算書和性質(zhì)類似的技術(shù)資料,以及工程師簽署的變更設(shè)計圖紙,或由承包人提交并經(jīng)工程師批準(zhǔn)的所有圖紙、計算書和其他性質(zhì)類似的技術(shù)資料。監(jiān)理造價工程師應(yīng)審核設(shè)計的完整性、經(jīng)濟性,并建議建設(shè)單位要求設(shè)計單位修改、完善。

設(shè)計概算一般由設(shè)計單位編制,也可以委托造價咨詢單位編制,設(shè)計圖紙完整后,設(shè)計概算就以施工圖預(yù)算為基礎(chǔ),若超過計劃投資,必須通過優(yōu)化設(shè)計或降低裝修工程的標(biāo)準(zhǔn)或報計劃部門爭取追加投資計劃,以使項目順利進行。

2.3 項目招投標(biāo)階段

招標(biāo)文件由建設(shè)單位主持、組織監(jiān)理單位和造價咨詢單位編制。編制過程中,造價監(jiān)理的內(nèi)容如下:

合同的策劃與選擇,合同條件及合同格式,合同專用條件的擬訂等。在劃分標(biāo)段時,以施工企業(yè)可以獨立施工為原則,做到既要有利于競爭,又要有利于管理。

工程技術(shù)規(guī)范,包括技術(shù)規(guī)范、計量與支付條款、相關(guān)需要補充或完善的其他或特殊的管理規(guī)定等。

工程量清單,標(biāo)底的編制與審查。工程量清單項目是指建設(shè)工程的分部分項工程項目、措施項目、其他項目、規(guī)費項目和稅金項目的名稱和相應(yīng)數(shù)量等的明細清單,項目特征是對體現(xiàn)分部分項工程量清單、措施項目清單價值的特有屬性和本質(zhì)特征的描述。工程量清單由造價咨詢公司根據(jù)設(shè)計圖紙、基準(zhǔn)日已經(jīng)存在的資料文件編制,材料價格一般采用信息價、廠商報價。對不確定的主材價格,建設(shè)單位、咨詢公司、監(jiān)理公司通過咨詢價格,由建設(shè)單位組織會議,經(jīng)過與會人員的共同討論,將這些材料價格進行確認(rèn)后進入標(biāo)底。工程量清單一般都會征詢造價監(jiān)理的意見,作為造價監(jiān)理,應(yīng)對照設(shè)計圖紙,主要檢查清單是否漏項、項目特征描述的施工工藝是否正確、相應(yīng)套價的子定額是否合理等。

發(fā)布招標(biāo)公告和招標(biāo)文件后,在經(jīng)過招標(biāo)的澄清、答疑、補遺、投標(biāo)、評標(biāo)、投標(biāo)澄清,形成《澄清投標(biāo)書會談紀(jì)要》后確定中標(biāo)人,并與中標(biāo)單位簽訂施工合同,監(jiān)理造價工程師應(yīng)該以嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范、合法的態(tài)度,利用自己的專業(yè)知識和經(jīng)驗協(xié)助建設(shè)方進行合同的談判與簽訂。

2.4 項目實施階段

工程量清單更新:招標(biāo)工程以投標(biāo)截止日前28 d,非招標(biāo)工程以合同簽訂前28 d為基準(zhǔn)日。以基準(zhǔn)日獲得的項目建設(shè)資料為界,由中標(biāo)單位在合同簽訂后56 d內(nèi)對工程量清單進行復(fù)核、增減或修正清單及報價。復(fù)核結(jié)果報監(jiān)理、發(fā)包人核對確認(rèn)。

根據(jù)具體項目及其特點,造價工程師應(yīng)和專業(yè)監(jiān)理工程師一道審查施工單位的《安全文明措施費管理辦法》《安全文明措施費總計劃表》《安全文明施工費用計劃》《臨時宿舍及臨時設(shè)施費用計劃》等,并監(jiān)督檢查施工承包單位在施工過程中做到專款專用,用足費用,確保安全施工、文明施工。

變更核算包括工程變更和情勢變更,工程變更主要是設(shè)計變更,設(shè)計變更是指工程完成招標(biāo)后,對比招標(biāo)所用施工圖紙,設(shè)計單位發(fā)出的所有的修改圖紙,包括對施工圖紙的修改、增補、廢除、出新版圖紙等。由施工承包單位提出變更預(yù)算,監(jiān)理的造價工程應(yīng)嚴(yán)格按照合同及相關(guān)的管理辦法,本著勤勉、謹(jǐn)慎的工作態(tài)度,在一定時限內(nèi)完成審查工作,出具獨立的造價審查文件。

現(xiàn)場簽證是指施工過程中實際發(fā)生但施工圖或施工合同沒有說明的新增內(nèi)容而做的明確記錄,現(xiàn)場簽證一般由建設(shè)、監(jiān)理、施工承包方三方共同現(xiàn)場計量,必要時邀請審計部門參加。簽證具有很強的時效性,以不能夠造成工程師現(xiàn)場計量困難為原則。

工程進度款包括預(yù)付款和進度付款。預(yù)付款:在承包單位提交了預(yù)付款履約擔(dān)保并簽訂了合同協(xié)議書、提交了開工預(yù)付款擔(dān)保后,按照合同約定的預(yù)付款金額支付;進度款:造價工程師應(yīng)該根據(jù)合同規(guī)定,對承包人提出已完工程量通過對現(xiàn)場實際形象進度的確認(rèn)、對照施工圖紙計算工程量來核實和確定其價值,在工程進度款審查時,做到嚴(yán)格把關(guān),逐項審查,防止高估冒算。

過程風(fēng)險及索賠管理:按照風(fēng)險的分配原則,分配和管理風(fēng)險,有效降低項目風(fēng)險費用。作為造價工程師,要把握的大原則是:若非施工承包單位的失職,一般工程投入費用都應(yīng)該列入工程投資。

參加項目例會,及時了解《工程施工情況周報表》的具體內(nèi)容,勤跑現(xiàn)場,更好地服務(wù)于項目建設(shè)。

2.5 竣工結(jié)算階段

由于造價工程師在項目立項就開始介入項目造價管理,因此,結(jié)算階段的工作就相對顯得輕松,其主要工作有:審核竣工圖紙,清理統(tǒng)計工程變更、現(xiàn)場簽證、索賠與反索賠單據(jù)并計算匯總造價,審核發(fā)承包等合同規(guī)定允許調(diào)整的其他事項,審核承包商提交的竣工結(jié)算,經(jīng)過認(rèn)真對賬,確保投資方或建設(shè)方與承包商達成公平合理的結(jié)算意見,最終出具結(jié)算審查報告,由建設(shè)單位報審計中心審定。

2.6 項目后評估階段

后評估是在項目周期的末端,它又可視為另一個新項目周期的開端。在工程建設(shè)項目評估中,后評估方式和評估時間以及評估所需的資料、評估的獨立性等,都會對后評估的客觀性、準(zhǔn)確性產(chǎn)生重要的影響。項目運營后,造價工程師應(yīng)根據(jù)后評價的程序及相關(guān)內(nèi)容要求,結(jié)合具體項目,進行項目后評價。

3 造價監(jiān)理過程中值得注意和有待探討的重點及難點問題

1)造價監(jiān)理人員應(yīng)掌握工作合適的度和恰當(dāng)?shù)墓ぷ鞣绞椒椒āＴ靸r監(jiān)理工作首先要做到不擅權(quán),不失職,正確定位。目前,監(jiān)理的造價管理或多或少都會受到建設(shè)單位的限制和約束,有待在造價管理制度上進行完善。

2)嚴(yán)格把握造價文件資料的合法性、有效性。

3)工程價款的調(diào)整報告應(yīng)由受益方在合同約定的時間內(nèi)向合同的另一方提出,經(jīng)對方確認(rèn)后調(diào)整合同價款。受益方未在合同約定的時間內(nèi)提出合同價款調(diào)整報告的,視為不涉及合同價款的調(diào)整。

4)項目監(jiān)理內(nèi)部意見一致性原則。

5)造價監(jiān)理文件的反確認(rèn)原則。經(jīng)過監(jiān)理造價工程師的造價文件資料,在報送建設(shè)單位之前,一定要與施工承包單位達成共識,造價監(jiān)理的審查意見,必須要得到施工承包單位的確認(rèn)。

6)加強行業(yè)自律,努力提高造價監(jiān)理質(zhì)量。

7)信息時代工程造價管理的特點及應(yīng)對。造價工程師應(yīng)經(jīng)常積累造價相關(guān)信息,如常用材料的市場價格、成交價格、結(jié)算價格等,工程變更處理,工程風(fēng)險管理案例等,為新的建設(shè)工程所使用和借鑒。以市場為基礎(chǔ)形成更為合理的、準(zhǔn)確的、動態(tài)的工程造價。

8)嚴(yán)格控制基本建設(shè)工程“三算”,確保“三不超”。

4 結(jié)語

和平與發(fā)展是我們這個時代的主旋律。作為信息化時代的造價工程師,一方面要全面提高自己的知識結(jié)構(gòu),向項目前期咨詢發(fā)展,通過學(xué)習(xí)考試獲得咨詢(投資)工程師執(zhí)業(yè)資格,在項目管理上,通過學(xué)習(xí)考試獲得監(jiān)理工程師執(zhí)業(yè)資格等;另一方面,造價工程師要勤于實踐,把握政策,遵循客觀、公正、公平的原則,正確處理建設(shè)單位、施工承包單位的關(guān)系,用自己的專業(yè)知識與人格魅力,解決好建設(shè)項目全過程造價管理中存在的問題,協(xié)調(diào)好各方面的工作關(guān)系,為社會主義建設(shè)事業(yè)和諧發(fā)展作出自己應(yīng)有的貢獻。

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