湖南農村信用社支持新農村建設的難點及對策

○鄧豪

（長沙理工大學MBA中心 湖南 長沙 410076）

湖南農村信用社支持新農村建設的難點及對策

○鄧豪

（長沙理工大學MBA中心 湖南 長沙 410076）

推進社會主義新農村建設，促進城鄉協調發展，必須充分發揮金融對農村經濟社會的推動作用。而作為農村金融主力軍的農村信用社，在支持“三農”經濟發展、促進社會主義新農村建設中，承擔著極為重要的責任。本文對湖南省農村信用社的金融服務進行調查，以期探索農村信用社服務新農村建設的長效機制。

信用社股權結構 社區治理模式 湖南 農村

農村信用社在新農村建設中起著舉足輕重的作用，但因改革尚未到位，目前在管理體制、產權制度、治理機制和金融創新等方面仍然存在不少問題。因而構建信用社服務新農村建設的共生機制，必須優化股權結構，形成適合社區特征的治理模式。

一、湖南農村信用社支持新農村建設面臨的困難

1、農村信用社的自身實力仍然較弱

從目前湖南農村信用社的經營情況來看，財務實力依然較弱。主要表現在：一是資產質量較差，不良貸款比率偏高。根據省審計廳的審計報告，2005年，有582家信用社報表反映不良貸款率為18.98%。有的信用社不良貸款率高達98%，如岳陽市開發區康王信用社不良貸款率為98.76%。二是累計虧損比較嚴重。統計資料顯示，2005年湖南農村信用社實現利潤9359.8萬元，經審計核實調整后，當年實際虧損7459.8萬元，實際累計虧損279397.5萬元。

2、農村信用社的貸款比例不合理，信貸風險過度集中

為了控制信用社的信貸風險，中國銀監會《農村合作金融機構風險評價和預警指標體系（試行）》（銀發〔1997〕491號）規定，單一貸款客戶和最大十戶貸款余額占資本總額比例的預警指標分別為30%、150%。然而，抽樣審計發現，湖南信用社的單一貸款客戶和最大十戶貸款客戶余額比例過大。例如，長沙縣星沙農村信用社發放給經閣鋁業科技股份有限公司、星沙集團及關聯企業（人）貸款余額分別占該信用社資本總額的227.1%、456.5%，遠遠超過30%的警戒線。產生這些現象的主要原因，一方面是農村信用社的產權關系不明晰，具有明顯的“干部控制”特征；另一方面，有些農村信用社對合作金融組織的性質認識不清楚，經營方向定位也不明確。

3、農村信用社的治理機制不完善，金融創新缺乏動力

由于歷史原因，農村信用社體制變遷中的產權關系極為復雜。在此次改革中，相當一部分農村信用社的產權關系尚未完全清晰，產權制度的缺陷導致治理機制不完善：一是農村信用社經營活動過程中的責、權、利不明晰，各行為主體無法正確、合理地行使權利、履行義務，廣大農戶社員的監督管理無法落實到位。二是社員代表大會、董事會和監事會形同虛設，或者流于形式。調查表明，除長沙、株洲外，其他市州基層信用社不同程度地存在理事會和監事會缺失、“三會”領導職務相互交叉的情況。部分信用社理事長、監事長由主任和副主任兼任，造成信用社管理層權力過于集中，不能實施合理、有效的權利制衡。三是農村信用社人員配置的“鐵飯碗”現象，“能上不能下、能進不能出”以及評價程序、標準模糊等問題沒有得到根本的改變。

4、農村基層信用社成員素質偏低，綜合人才嚴重不足

農村信用社自成立以來，人員世襲現象比較嚴重，有相當一部分為原來農業銀行和信用社的家屬子女。盡管近年來也吸收了一些院校的畢業生并對部分員工進行了培訓，但基層信用社人員整體素質普遍較低。根據對湖南582家農村信用社的調查資料顯示，在15140名員工中，有中高級職稱的1684人，僅占總人數的11.1%；中專以下文化程度6698人，占總人數的44.3%；本科生1139人，僅占總人數的7.5%。而員工文化和專業素質偏低直接影響了其經營行為：一是部分員工甚至主要負責人財經法紀觀念淡薄，職業道德低下，以貸謀私，有的還從事重大的違法犯罪行為，給信用社造成巨大經濟損失；二是員工的開拓創新意識不強，業務能力差，理解和執行政策的水平不高，服務質量低，很難適應農村經濟發展和金融現代化、電子化的要求。

5、農村信用社的支農服務缺乏必要的配套政策

政策配套不力使農村信用社的“三農”金融服務面臨種種困難：一是農村擔保抵押制度設計沒有體現農村信貸市場的實際情況。在農村，房地產抵押是通用的擔保方式，而集體土地所有權又很難確定，使得農村房屋普遍不能成為有效抵押品。二是農業發展項目受自然條件、市場環境和政策因素影響較大。由于目前尚未建立比較完善的保險補償機制，在一定程度上限制了農村信用社支持新農村建設的積極性。統計資料顯示，2005年湖南農業保險費年收入只有924萬元，全省農戶年均農業保險費支出僅0.6元，遠低于全國戶均2元的水平，而當年的賠付率為90.12%。三是“三農”長期處于弱勢地位，部分信貸資金由于金融生態不理想而處于“沉淀”狀態，還有部分資金因農村結算渠道不暢而“滯留”外地。

二、構建農村信用社支持新農村建設的長效機制

1、按照股份制的發展方向，進一步優化股權結構

一是加大不良貸款的清收力度，對虧損嚴重、不良貸款率在90%以上的少數高風險基層信用實行兼并、重組或者退出政策，從整體上提高農村信用社的健康度和競爭力。二是完善股權設置，各縣級信用社可以根據具體情況，合理確定入股起點，適當提高單個股東的最高持股比例，積極吸收種養殖大戶和村、鎮私營業主以及有愿望參與農村信用社管理的投資人入股，提高農村信用社的決策和管理能力。在合理股權的安排下，通過有效治理結構，防止大股東控制和股權分散條件下的內部人控制現象。三是積極引入戰略投資者，在農村基層信用社，可以吸收農業產業化龍頭企業和農村民營資本作為戰略投資者，以基地生產帶動新農村建設。四是可以考慮將省聯社改制為股份制或者股份合作制的省級農村銀行，通過向社會（包括企業、個人、政府）增資擴股，改變目前僅由轄內農村信用社（農村合作銀行）入股的單一股權結構。

2、建立適合社區特點的有效治理模式

按照合作金融產權性質的社區特點，構建形式多樣、結構規范、具有合作精神的有效治理模式，是發揮農村信用社支農優勢和實現其可持續發展的制度保證。一是省聯社要擴大入股行社在治理結構中的發言權，切實保證入股者的權益；省聯社還要規范對轄內信用社的管理范圍，防止其干預所轄農信社的具體事務，逐步建立省聯社對轄內信用社的資本管理制度。二是以縣（市）聯社為單位建立股東（社員）大會制度，明確股東大會作為農村基層信用社最高權力機構的法律地位，完善股東大會議事規則，落實股東大會職權；董事會與管理層之間實行嚴格的委托、授權制度；董事長和主任分設，明確董事長作為農信社法定代表人的地位，也要明確董事會進行重要決策的作用。三是建立社區成員廣泛參與的、名副其實的監事會制度，在村、鎮設立縣（市）聯社監事會的日常辦理機構，吸收社區內的種養殖大戶、信用等級優秀戶進入監事會及其辦事機構，并聘請社區專業人士擔任獨立監事，賦予監事會更大的權利。

3、加快金融服務創新，提升農村信用社的競爭力

農村信用社必須抓住新農村建設這一機遇，瞄準農村目標市場，加快金融創新。一是縣（市）聯社（農村合作銀行）可以設立村、鎮信貸產品創新開發技術部門，在完善和推廣農村小額信用貸款基礎上，積極開發會員貸款、季節性貸款、養殖貸款、種植貸款、加工貸款、社區成員子女教育貸款、個體工商戶聯保貸款等多樣化、有特色的金融產品，滿足農村多層次的金融需求；結合《物權法》，探索農村財產抵押貸款、擔保的方法，為商業性貸款解決抵押、擔保難問題；增強農村信用社貸款定價的自主性和科學性。二是加強與商業銀行、擔保機構、保險機構以及農產品期貨公司的合作，開發銀（社）團貸款業務，降低具有一定規模貸款的風險；積極發展農村保險代理業務，在省聯社（合作銀行）可以考慮設立農產品期貨業務部，利用期貨市場的套期保值業務鎖定農產品信貸風險。三是加快服務方式創新，轉變金融服務理念，規范服務行為，樹立以客戶為中心的貸款營銷理念，形成“項目咨詢—貸款—項目輔導”一體化的社區管理模式，培育優質客戶群；綜合運用農村社區的社會關系，全面開展農戶信用等級評定。

4、實施人才開發戰略，加大引進和培訓的力度

在新農村建設的大好形勢下，一是要按照現代合作金融企業的要求，大力實施人才開發戰略，深化人力資源管理改革，創新培訓方法，造就一支善于學習、勇于創新、業務精良、勤勉廉潔的農村合作金融隊伍，以適應農村社會多元化的金融服務要求。二是建立健全符合現代金融企業制度的經營者市場選擇、評價和激勵約束機制，推行從業人員資格認證制度，使經營者的聲譽、薪酬分配與績效、責任和風險相掛鉤；省聯社（合作銀行）要針對湖南農村金融市場的實際情況，制定基層信用社經營管理者的職業標準，并組織相應的考試和資格評定，將他們錄入農村金融市場高級人才儲備庫，在信用社的高級管理崗位缺位時，分層次優先從相應的人才儲備庫中選擇。三是改革人事管理方法，從以事為中心的傳統人事管理模式轉向“以人為本”的管理模式，使所有的員工都能夠得到最適合的崗位。

5、完善農村信用社發展的配套政策體系

農村合作金融的可持續發展需要一個配套的政策支持體系：一是改善農村金融法治環境，依法維護農村信用社金融債權，改善農村金融生態，把農村信用社納入全省征信體系建設范圍，建立包括覆蓋所有農戶和農村企業的征信制度，促進農村合作金融機構的健康發展。二是進一步加大政策扶持力度，繼續清理農村信用社的政策性虧損，給予補償；根據農村信用社為“三農”服務的質量，實施稅費優惠政策；撥付專項資金加快農村信用社的電子化建設，為農村信用社支持新農村建設提供先進的平臺。三是加快建立和完善農村合作金融組織的風險分散機制，把農業保險納入湖南新農村經濟建設的總體規劃中去，使農作物、畜產品保險成為支持和保護“三農”的一項政策措施，政府對規定的農業保險產品可以在資金、稅收、再保險等方面給予支持。四是省聯社（合作銀行）和監管部門要加強農村信用社的合規監管，增加資本，建立村鎮金融風險監測、預警和防范體系，逐步形成一個完善的、適合農村社區金融運行的安全網。

[1]湖南省統計局：湖南統計年鑒（2002—2006）[M].湖南出版社，2006.

[2]成思危：改革與發展：推進中國的農村金融[M].經濟科學出版社，2005.

[3]阿西夫·道拉等：窮人的誠信：第二代格萊珉銀行的故事[M].中信出版社，2007.

[4]湖南省審計廳關于全省農村信用社2005年資產負債損益情況的審計綜合報告[R]．2007.

[5]蔣定之：深入貫徹落實科學發展觀，持續推進農村合作金融改革發展[EB/OL].http://www.cbrc.gov.cn.

（責任編輯：胡冬梅）