論中國錢會及其信用票據

儲建國

(責任編輯 高聰明)

錢會,即民間俗稱的金融互助會,在中國流行歷史悠久。一般由發起人即會頭邀集會員若干人參加,第一次會錢由會頭先收,以后依特定之收歸方法,決定會腳①收款次序,如按預先排定次序或抽簽輪收的,稱為 “輪會”；如按搖骰或抓鬮方式確定的,稱為 “搖會”；如用投標競爭方法決定的,稱為 “標會”；如約定所有會腳都按同一利息,這會就叫 “平會”。在所有成員各獲得一次集合在一起的會錢之后,一般即告終結。

錢會有廣義、狹義之分。狹義上的錢會,是指在一定時間段所有會腳各獲得一次會錢之后即告終結的融資性會,如有的家庭因結婚、生病、喪葬、造屋、農耕等大事,一時經濟困難,借貸無門,則與親友、鄰居商量,邀集成會。為下面敘述方便,我們暫且稱該類錢會為“融資型錢會”。廣義上的錢會,一般由宗族、社會團體發起組織,會期較長,甚至永久性。會的活動不僅僅限于集取資金滿足會頭個人的急需,而是外延至為會外的社會群體利益服務,甚至籌措一定的資金后從事一些經營活動以獲取更多的利潤,其性質接近于互助合作基礎上的合作社。如為慈善事業而成立的長生會 (醫療合作)、榮壽堂會(人壽保險)等 ,為公共利益事業而成立的植林會、塘會、壩會、協安儲蓄義會 (廣東開平建碉樓)等,為宗族福利事業而成立的追遠會、祭祀會,為民族、國家利益而成立的興中會等。我們暫且稱該類錢會為 “公益型錢會 ”。

中國錢會與錢幣學研究范疇密切相關。下面結合杭州世界錢幣博物館館藏的自明末至民國期間從全國征集到的千余件錢會原始資料,包括會票、會折 (圖 1插套式錢會會折,尺寸 50×115mm,折芯一般十疊,展開后長度 1m左右。同一本折子,記錄有多種錢會)、會賬、會券、會約、會啟、會書(契)、會簿 (圖 2各類會簿)等信用票據,會錢 (章)、會徽 (牌)、會簽、會章 (印)等信用憑證及會匣、會箱 (圖 3清代面上標有 “會”字錢會錢箱,尺寸為 55×32.5×34cm)、會巾等會書器具作一梳理、分析,對中國錢會的起源、性質、特點及對錢會信用票據作一探究,闡述中國錢會存在必要性的理論觀點。

一、錢會名稱的由來

中國古籍的正史、類書、方志、筆記及其他史著不乏有關于民間互助性質的 “社”、“會”的記述。但對 “會”的名稱記載,大多記作具象的 “會”,沒有發現一個可以囊括此類型 “會”的泛稱名詞。 《新唐書?循吏傳?韋宙》載,水州剌史韋宙,以 “民貧無牛” 耕,遂令 “二十家”為一 “社”,按月各出 “會錢若干”,以抽簽決定得會次序,再以所集之會錢買牛,如此輪流下去,因使社中民 “牛不乏”。②《新唐書》雖然沒有交代韋宙倡導之會為何名,但已寫明會員按月各出 “會錢若干”。宋時,福建風行 “過省會”,“人入錢十百八十”,幫助貧乏貢士度生活難關。③明清時期,一般每 “會”都起有一名字,以示會與會之間的區別,也有利于會首管理。錢會起名可能與政府某一時期實行對錢會登記造冊、監管和納稅有關。

根據現有文獻,清末民國時期,全國各地城鄉幾乎都有組織錢會的習慣。政府組織調查錢會亦始于清末。據民國 16年 (1927)北洋政府司法部第 242期 《司法公報》記載“民商事習慣調查事宜始于前清宣統年間”,④調查內容包括錢會,歷行 4年,后因清廷被廢而中止。民國七年 (1918)重開民商事習慣調查運動,后由南京國民政府司法行政部編輯成 《民事習慣調查報告錄》⑤。書中記載,通過對直隸、河南、山東、山西、江蘇(上海)、安徽、江西、福建、湖北、湖南、陜西等省調查,當時各地都有會名各不相同的 “會”。毛澤東于 1930年 5月在閩、粵、贛三省交界處的尋烏縣開展社會調查,后在其 《尋烏調查》的文章中,列舉了錢會 “有長年會、半年會、月子會、四季會、隔年會五種”,并對長年會、半年會作了詳細解釋。⑥

從杭州世界錢幣博物館館藏的錢會資料分類,其命名大致可分:

以吉祥詞命名的有:三星會、太陽會、六合會、龍會、豐會、忍會、瑞星會、聚星會等；

以聚會標的物命名的有:稻谷會、米會、麥會等；

以民間神話和傳說命名的有:演神會、神年會、判官會等；

以民間傳統活動命名的有:戲會、燈籠會、酒會、年貨會、灶爺會、花會等；

以姓氏命名的有:汪老會、觀老會、胡老會、至公會、東赤石夫人會、新大王會、胡公會等；

以地名命名的有:東赤石夫人、南村會等；

以按會額命名的有:十千文會、三十千文會、七兩會、一佰兩會、英洋一百元會等；

以按參會人數多少命名的有:五虎會、七賢會、八仙會、九子會、十賢會等；

以按四時節氣命名的有:端午會、中秋會、重陽會、年夜會等；

以按時間命名的有:年夜會、新年會、九日會、一月十九會、五月十三會等；

以紀念意義命名的有:祭祀會、追思會、追遠會等；

以公益詞語命名的有:濟眾會、濟囊會、濟生會、周急會、孤墳會、永孤會、祝孤會、榮壽會、長壽會、孝衣會、孝義會、孝帽會、白禮會、義助會、老人會、路會、橋會、海塘會、水壩會、養山會、植樹會等；

以經營和服務對象命名的有:碗會、板會等；

以文化詞語命名的有:文昌會、祝圣會、孔教會等；

以按宗教性命名的有:懺香會、佛會等。

具體還可以分類更多。但全國各地對民間金融互助會沒有一個統一的叫法,歸納起來,近代中國主要有以下幾種通稱:

(一)錢會。

清末 《北京正宗愛國報》撰稿人莊蔭棠(筆名待余生),把各種性質和名稱的會,統稱為 “錢會”,在其所著雜談集 《燕市積弊》中說:“現在社會上最盛行者,就是錢會,無論男女老少,差不多人人都要加入……。”⑦上世紀 40年代初期,社會學家費孝通先生在云南作社會調查中考察過 “會”,后在其作的 《鄉土中國》中說:“云南鄉下有一種稱上賩的錢會,是一種信用互助組織。”“一切社群都屬于社會圈子性質,譬如錢會,即是賩,顯然是屬團體格局的。”⑧費先生也把各種名稱的會泛稱為 “錢會”。

(二)合會。

“合會”一詞,原義為聚集、聚合。漢桓寬 《鹽鐵論?水旱》:“家人合會,褊于日而勤于用。”許慎 《說文解字》: “會,合也。”詞義演變到邀約組會,是近代的事。《上海小刀會起義歌》:“只有合會借債娘子討,嘸沒賣男賣女錢糧繳。”⑨民國時期,江、浙、滬一帶出現了研究民間互助組織 “會”的學者,把 “會 ”通稱為 “合會”。⑩據說吳言中, “合”有 “邀”、“約 ”的意思,所以名之為 “合會 ”。

民國 20年 (1931)就讀于國立中央大學商學院學生、嘉興海鹽人王宗培,偶得 “金蘭雅集”會書一包十余份,自始走上對錢會的研究。當年寒假寫就 《中國合會之分類》,刊登在該院 《商學院叢刊》第二期上,文章亦為戴藹廬賞識,收載在其編輯的上海 《銀行周報》上,后同時為日文 《上海周報》譯刊。民國 24年王宗培以學士畢業論文 《中國之合會》發表,出版成書,由中國合作學社印行。同年,學者楊西孟著的 《中國合會之研究》一書,由上海商務印書館發行。嗣后沒有發現此類書籍問世,直至 1980年,我國臺灣學者曹兢輝編就工商法學叢書 《合會制度之研究》,由臺灣聯經出版事業公司出版。我國臺灣地區 1999年修訂 “民法典”沿用“合會”一詞,為臺灣法律用詞。

(三)銀會。

近代 “銀會”指民間互助組織。在明末清初杰出思想家呂留良 《客坐私語》記載中,稱清初在其家鄉浙江崇德石門 (今浙江省桐鄉市石門鎮)盛行的會為 “銀會”。?新加坡李光耀在回憶錄 《決定做點事》中坦言:“當年在華族家庭主婦當中很盛行搞銀會,因為參加銀會比向放債人借錢要光彩些 。”?

“銀會”通稱,在民國時期多盛行于東南沿海。直至當今,廣東、香港、澳門及旅居東南亞華人區,仍然習慣稱呼 “銀會”。“銀會”一詞亦為香港的法律條文通用,如1972年港府制定了 《銀會行業條例》。甚至被移植到新加坡,新加坡政府還頒有銀會法。

(四)賩會。

云南一帶將 “會 ” 稱作 “賩” 或 “賩會 ”?。 “賩 ”,也有寫作 “貝 +眾 ”。聚會,在昆明稱 “打賩”,在納西族稱 “化賩”。“化賩”也有簡寫成 “化叢”。

“賩”,原指古代中國西南等地少數民族對所交賦稅的稱謂,后來可能由于納稅困難,民間以錢會形式解決上繳賦稅而詞義轉為互助性質的 “賩 ”。

(五)“會”的其他稱呼

其他各省因習慣、地域、民族不同而“會”的名稱也不同,有些名稱其實都是根據錢會合約的某些組織特征而取的。如 “義會 ”、 “標會 ”、 “聚會 ”、 “排會 ”、 “呈會 ”、“糾會”、 “輪會 ”、 “邀會 ”、 “摸會 ”、 “桌會”等,當代人多稱為 “互助會”、“經濟互助會”或 “金融互助會”。對高利貸性質的“會”,貶稱為 “把子會”、 “抬會”、 “老虎會”、“□虎會”等。

(六)“會”的國際通稱

類似于中國的錢會組織,在世界各國曾經發生過,而且在當今發展中國家還繼續存在。

錢會,英文稱 Rotating Savings and Credit Association,簡稱 “ROSCA”,意為 “輪轉儲蓄與信貸協會”。也有學者認為錢會的英文通稱為 “ChineseMoney-loan Associations”,直譯為華人借貸協會?。

費孝通著、英國 Routledge書局 1939年出版的 《Peasant Life in China》?一書, 將江蘇省吳江縣廟港鄉開弦弓村盛行的互助合作組織——錢會稱為 “Financial Aid Society”。此書 1985年由戴可景譯為中文出版,將“Financial Aid Society” 譯成 “互助會”,如翻譯成 “錢會”一詞更妥帖,因費孝通在云南鄉村社會調查后寫就 《鄉土中國》一書,書中對同樣的互助合作組織使用 “錢會”一詞。 《江村經濟》將 “Financial Aid Society”譯成 “互助會”,誠然與費老 “一直忙于其他事務,無暇及此”有關?。

綜觀中國周邊國家的 “會”,究其本質很少差異但名稱各不相同。在韓國稱 “契”；日本稱 “無盡”、“無盡講”,也稱 “賴母子”或 “賴母子講”,英文為 “mujin”或 “tanomoshi”；印度稱 “奪標制 (Kuttu-chittll)”或 “友助會 (Nibhi)”；新加坡稱 “銀會 ”(chit funds)；斯里蘭卡叫 “cheetu”。甚至遠及其他洲的有關國家,也存在過與中國錢會制度類似的組織。

然而,ROSCA畢竟是一種非正規金融組織,不是在世界上所有的國家中都存在,即使是在存在 ROSCA的國家中,ROSCA通常也只是某些地區才有的現象。

鑒于上情,全國通行叫法最廣、最能體現中國民間金融互助會核心內容的名稱是“錢會”,其正式名稱應該為 “錢會”。

梳理和分析錢會會名,可以探究中國錢會的性質從實物型向貨幣型、從祭祀型向公益型、從接濟型向儲蓄型轉變的過程,了解中國主要錢會流派對社會的影響狀況,同時還可以為錢會立法確定法定名稱。

二、錢會的起源和發展

錢會是中國歷史上最早的金融形式之一,它是隨著貧富分化出現,人際間互助關系遞升和商品交換的產生而產生,并伴隨著商品經濟的發展而發展。

關于錢會的起源,正史缺載,后人無可稽查。王宗培在論及錢會起源時,曾感嘆“我國士者,諱言利祿,以為此乃市儈商賈之慣技,不為彼輩以孤傲清高自況者所取法,故而不入經籍,不載史乘,汩乎今日,史蹟蕩然,所得而術者,亦僅一鱗半爪耳。”?

借貸行為至遲在周代的官府和民間即已出現。據 《周禮?秋官?朝士》:“凡民同街財者,今以國法行之,犯今者,刑罰之。”即是民間借貸財物,應依法定利息支付,違者處以刑罰。《周禮?地官?泉府》載:“凡民之貸者,與其有司辨而授之,以國服為之息。”其從官貸物者,以共其所屬吏定價而后與之,各以其國服事之稅而輸息。據 《國語》、 《左傳》、 《管子》、 《史記?貨殖列傳》等文獻記載,在春秋戰國時期發生諸多借貸事件中,透露出借貸發生的互助跡象,頗有后世錢會之雛形,因為當時的社會已具備了產生借貸行為的條件,加之與生俱來的家族、宗族間互助關系。最初的 “錢會”是互助型的 “借貸”,主要是為了維持生計,體現人與人之間的互助,以保證正常的生活和生產。

又據考古資料考證,早在兩漢,民間就有結社互助的習慣。1977年 12月,河南省偃師縣發現東漢章帝建初二年 (77) 《侍廷里父老僤約束石券》記載了類似于后世錢會這樣的自愿組織就是一例。?該石券的內容證明,當時侍廷里 (地名)于季、左臣等 25戶居民自發組織了一個 “僤”的團體,共同出錢 61500,購田 82畝,約定成員中由一定家產數量的當充里父老 (會長)之職,歸僤中的 25名成員集體所有,輪流受益。明、清、民國期間流行的宗族祭祀會,就是侍廷里父老僤這種組織形式的延續；后世錢會的會書、會執、會券等文書憑證,即是石券的翻版。

隨著分工和交換的進一步發展,錢會也不斷涌現出一些新的內容和花樣。據王宗培先生在 《中國之合會》中推測,錢會大約發源于唐宋時期,在我國已有上千年的歷史?。一直廣泛存在于民間。隨著華人走向世界,錢會這種民間互助習慣也帶到了中國周邊國家、東南亞甚至歐美。

歷史上,對錢會起源之傳說眾多,歸納起來有如下幾種:

一是龐公創始說。此說主要傳自廣東、廣西及港澳地區,會規往往有 “嘗聞義會之設始自龐公”一語。龐公系后漢時的龐德公,陳壽 《三國志》有傳,但未提及錢會之事,而非 《三國演義》中與關云長大戰而釀成水淹七軍的龐德。龐公創始說似為后人依托。

二是竹林七賢遺傳說。此說主要流行于蘇皖各地,湖南、四川會規中也有出現。竹林七賢為中國三國魏時嵇康等七位名士,皆為清談之士,載酒縱歌而游于竹林之中。據傳,七賢會為竹林七賢遺留下來的制度。若將錢會的宗旨與竹林七賢的品行加以對照,傳說并不可靠,未必為此種經濟制度之創造者,當為后人附會風雅,借喻竹林七賢之義。

三是管鮑遺風說。此說在安徽、江蘇、浙江等地的會規中出現較多。管仲與鮑叔為至交,歷史上有 “管仲恤鮑叔”,或稱 “管仲分金”故事,該典故出自司馬遷 《史記?管晏列傳》:“管仲曰:‘吾始困時,嘗與鮑叔賈,分財利多自與,鮑叔不以我為貪,知我貧也’”。管鮑并無創建過錢會,是后人將其相知相悉之情誼,來比喻當事者組建錢會之用意。

四是廟會發源說。廟會發端于古代的宗廟制度,后來演化成大眾娛樂和商品交換的場所。廟會有各種組織,并設有 “廟產”、 “會產”。“廟產”、 “會產”有田、地、山、林,每年之租金收入作為迎會經費,也有募集和樂助的。據王宗培推測,錢會大約發源于唐宋時期的廟會活動,在我國已有千余年歷史。?

五是寺院起源說。據漢學家楊聯升考證,早在南北朝時期,當時世俗的善男信女自行組織 “邑會”之類的宗教性會社,為佛教寺院中的宗教活動提供經費,僧尼皆可成為這些宗教會社的執事或者成員,這些活動中鐫刻在最為馳名的雕立帶有佛陀、菩薩石質造像的碑碣上。大量石碑上的銘文指出了從北魏以來下迄初唐一段期間,這些宗教會社活躍的情況。自唐代中葉以后,碑碣的樹立較少,但這并不意味這種宗教會社的功能已然中止。根據從敦煌發現的晚唐文書中所得到的資料,類似的佛社、兄弟社、親情社、里巷社和渠社等會社,提供金錢給飯僧大會、誦經、寫經、修窟、造像、平民佛會,或用來供給某位會友,幫助他支付葬禮或旅行的開銷,也有用作渠堰維修等生產性開支。寺院宗教會社也發揮了社會、經濟的功能。?

由于佛教寺院中的宗教活動,以中印兩國的歷史文化交流為背景。通過對宗教性會社印度 “奪標制”、“友助會”及日本 “無盡講”進行分析,古代這些國家的金融中心均在寺廟,與中國的錢會制度相類似,故中國錢會,后人亦有印度傳來之說。

六是宋代青苗法演變說。王安石青苗法產生后,“因利局”、 “貸款局”均由官府或公眾團體為之,經費既屬有限,且限于有保之人,又受高利貸盤剝。居于窮鄉僻壤之民不能受其惠,遂不得不自謀救濟,基于共同需要,本自助互助之義,起而組織變相之因利及借貸事業,民間錢會由此誕生。

七是新安會起源說。此說主要流傳于徽州及其周邊一帶。考證 “新安”之地名,系晉太康元年 (280),吳國被滅,新都郡更名新安郡,時轄黟、歙、海寧、黎陽、遂安、始新六縣。唐武德四年 (621)改新安郡為歙州,宋宣和三年 (1121)改歙州為徽州。新安郡是徽州的前稱,所以徽州又稱新安。據此,“新安”之地名始于晉,“新安會”的定名當在晉后,其實是一個不確定的時間概念。

其實錢會的興起,其原因是多方面的。歷朝政府對民間經濟合作制度的不完善及苛刻的相關規定,社倉、義倉流于形式,平民貸款機構的不完備,高利貸的過分盤剝,民間儲蓄機構的不發達,以致遇到自然災害或婚喪大事,農民無法獨立承擔,等等,都是錢會興起的原因。

三、錢會的性質、特點及會金的計算

在漫長的中國社會中流傳的錢會,由于受歷朝當局法律制約和風俗習慣影響,其活動性質和作用也不同。

從杭州世界錢幣博物館館藏的錢會資料分析,在清代和民國初期,政府對各類錢會,承認其為合法組織,特別是對公益型、專業型錢會,如浙江會稽周子母會,上虞蘭盆會、大王會、朱相公會,嵊縣東陽縣通濟橋會等,不但承認其為社團合法組織,還具有法人資格,政府發給 《憲頒給戶則清冊》 (圖 4)。對寧波平安會、南昌會,上虞文昌會、太陽會,嵊縣小九日會、中秋會等,均以獨立法人名義進行,完納賦稅發給 “下忙納戶執照”(插一圖 1)。對以錢會為名,從事違法或反政府活動,則取締,當事人遭通緝,財產沒收。如宣統三年上虞縣主通緝 “花會犯”沈順坤,強賣其樓屋,賣價洋十五元,以作支應公費之用。

新中國成立前,錢會在中國仍然流傳。但在不同的地區和不同的歷史時期,對錢會存在著是否合理或合法的狀態,視錢會為非正規金融的民間金融,始終存在著對錢會的偏見。1930年 5月,毛澤東在江西尋烏進行為期 20天的社會調查后寫下 《尋烏調查》,文中對尋烏縣農村組織錢會的目的作過結論,“打會的目的是互相扶助,不是剝削。如為了娶媳婦,做生意,死了人要埋葬,還賬等等,就邀集親戚朋友打個會。”但毛澤東也列舉了有的會 “因為標利很重,結果變成剝削農民。”?這種會純屬管理和監督的問題。只要商品經濟存在,錢會不會消亡。錢會系由會員間按預定之腳數和時間,依特定之收歸方法,每次繳付一定數量的金錢或物品,集合成一定之數額,逐期給付于各會員為目的而成立的一種信用互助組織。

中國錢會發展史,就是中國地方經濟發展史。錢會在提供融資管道上,它具有不可或缺的價值。錢會對促進地方經濟發展,解決個人、企業生產及其他急需,彌補金融機構信貸不足,加速社會資金流動和利用,起到了拾遺補缺的正面作用。錢會在本質上是一種自愿聯合、共同管理、互助互利的信用組織。它不同于以營利為主要目標的信用合作社和銀行。其主要特點為:

(一)互助性和非盈利性

歷史上錢會成員多數是經濟弱勢群體的農民,他們為滿足自身的資本需求,自愿聚集在一起進行互幫互助的活動,會員多少、會期長短、會款的額度、得款的先后等都由成員商量決定,就近操辦,手續簡便,是真正意義上的信用合作。

(二)血緣和地緣性

中國古代社會長期保持著血緣性的宗族關系與地緣性的鄉里關系為基礎的社會結構。在組織錢會方面,突出表現出這種 “鄉誼觀念”和 “宗族意識”,凝結成同心同德的集體主義精神,為解決生活接濟、資金不足方面發揮了積極作用。

(三)廣泛性和時間性

錢會是中國民間自發的信用互助組織,沿襲歷史之長、遍及范圍之廣、涉及人員之多,民間任何組織無可匹敵。但錢會服務范圍主要在發起人當地,會員和組織機構的組成具有明顯的時間性,一輪錢會繳付結束后,該會自行解散。錢會組織機構的規模也比較狹小,隨機從杭州世界錢幣博物館館藏的會書抽查,除祭祀會外,一般錢會人數在 10人左右占半數以上。

(四)隱蔽性

在中國不同的朝代和歷史階段,政府都曾不同程度禁止過錢會活動。尤其是國家財政枯竭、對白銀管制嚴格,禁止攏會時,錢會只能在地下進行,具有一定的隱蔽性,難于監管,必然存在不同程度的風險隱患。

(五)盲目性和投機性

錢會操作隨意性大,完全靠會首的責任心和會員的自覺性,容易醞釀 “崩盤”風險。隨著經濟的發展,資金供求矛盾也日益突出,錢會的活動地域遠遠超出集會人所在地范圍,錢會會額也越來越大,這對以不法占有為目的,以詐騙方法攏會的會首或會員有機可乘,取得會金后逃匿,致使惡性倒會,給社會經濟政治帶來不利的影響。

綜合杭州世界錢幣博物館館藏的錢會各類資料,錢會會金計算主要有如下幾種:

(一)堆積會會額計算

堆積會的會款,首期會金歸會首收取,從第二期始會金由各會腳競搖取得。會首在以后的各期只是還本,不支付利息。其他會腳則隨著得會加納利息情況,會款總額也陸續增高,因此得名為 “堆積會”。

(二)縮金會會金計算

縮金會會金的計算較為復雜。如縮金五總會有會首及五會總,其頭總名下領五會腳,共 31人組成一會。收會次序采取事先確定和臨時公搖的雙重模式。一般為半年—轉。會腳的收會次序通過臨時搖骰產生。

(三)輪會會金分配法

首會時就由會首、會員排定得會的先后次序及所納金額,先得會者出款多,后得會者逐次遞減,每期總會額不變。

(四)平會會金計算法

首期會金歸會首收取,會首在以后的各期只是還本,不支付利息。所有會腳都按同一利息。

四、會的信用票據

中國錢會伴隨著歷史的演變,留下了各色各樣會的原始信用憑據,這為后人追溯會的起源,研究會的發展規律,總結會的功過和得失提供了第一手資料。綜合杭州世界錢幣博物館館藏的錢會原始資料,從其形態上分類主要有如下幾種:

(一)券契類

券契類主要有會券、會約、會啟、會書、會執等 (圖 5錢會各種名稱的券契),內均言明會首、會員之姓名,人數,起會、標會日期,標會地點、方法,每一會份會款之種類及基本數額,有的還約定出標金額最高額及最低額之限制,及其他約定。雖因地區和習慣不同而名稱不同,但其實質都是圍繞著為其履行該會的正常運作服務。

(二)信憑類

信憑類又可分為紙質的信用票據類和其他材質的信用憑證類。紙質的信用票據類主要有會票、會折、會賬、會簿等。其他材質的信用憑證類主要有會錢 (章)、會徽(牌)、會簽、會章 (印)、會旗等。

(三)器具類

器具類主要有會匣、會盒、會箱及會巾等器具。這類器具主要供貯存和包裹會的文書憑證之用。

中國錢會留下如此眾多的信用物,與錢幣學研究范疇密切相關；有的更是直接研究的對象,如清代咸豐年間浙南金錢會發行的“義記金錢”,宣統二年 (1910)安徽績溪仁里公益研究會及其發行的 《仁里第一次儲蓄公會章程》和股折,民國 5年 (1916)橋頭劉氏同心開懇會 (植樹造林)股票等。歷代的錢會信用票據,是對錢會有序進行、順利完結的有效保障。下面對錢會信用票據作一分析和探究。

(一)原始信用票據的產生

《周禮》中多處論及關于借貸契約。 《天官?小宰》: “聽稱責以傅別。” 《秋官?朝士》: “凡有責者,有判書以治,則聽。”鄭玄注曰:“稱責,謂貸予；傅別,謂券書。聽訟責以券書決之。傅,傅著約束干文書；別,別為兩,兩家各得一也。”即權利主體和義務主體各持一份契約,相合者方能有效。凡有債務糾紛的,必須要有契約,然后才予以受理。“傅別”這類竹簡契約,及前文敘及的《侍廷里父老僤約束石券》,即古代民間原始信用票據,是現代契約文書——經濟合同的雛形,直至清代還流傳于浙東一帶 (圖 6竹簡契約)。近代、現代之錢會信用票據,也是古代 “傅別”、“石券”這類竹簡、石碑契約的遞衍。

(二)“會金”變化,催生信用票據

所謂 “會金”變化,是指會的標的物從實物向現錢變化的過程。現錢包括銀兩、銅錢和鈔票。早期偏遠農村,現錢流動遲滯,盛行 “稻谷會”、“米會”、“麥會”等,即以每年季節收獲的稻谷、麥子為會款。當流通貨幣產生貶值,為使后標者不吃虧,攏會時申明以銀兩為基準；白銀禁止流通后,以稻谷為基準,即以當時貨幣單位能購買若干斤稻谷做為比較,嗣后以谷價折算現金支付會款。民國初期,不少浙江、江蘇地區的會書,還貼有印花稅票。賦稅變化與貨幣貶值會對會額造成影響。諸如此類,在攏會前必須寫清。

(三)錢會流轉中的會票

除在券契中約定外,一般錢會在流轉中會產生諸如 “會票”等信用票據 (插一圖2)。不同的會,對 “會票”一詞的內涵會有不同。一是指會員每輪支付錢會后,會首寫給會員的存證票據,多數是指這類；二是指中標會員收到會首給付的會金后,立會票為憑 (插一圖 3)；三是指某些輪會事前計算好本息,中標會員憑會票向會首領取會金的依據；四是指公益型錢會 (祭祀會),憑會票向指定地點領胙 (即按人丁領取祭祀時的供肉)。

(四)各色各樣的錢會信用票據

會的繼承,多數發生在分家繼業情況下,在清代浙江的分家書中普遍可以看到。浙江省嵊縣一個名叫昌訓的農戶,在其光緒十九年 (1893)春正月初八日立的分鬮 (分家書)中,分別將該戶的 “豬圈丘四月四會壹腳”、“西頭踏會壹腳”、“裝祭會壹腳”、“官莊坂塘丘五月廿一會壹腳”、“塋塘五月廿二會壹腳”、“三月廿八會 (壹)腳半”、“官莊二畝木會四月四會半腳”、 “兩旗會壹腳”、“東廣戲文會壹腳”拆分給四個兒子繼承。

會的抵押,對普通錢會是不允許的。民國 14年 (1925)歙縣會首高觀順的濟公會,在會書中言明 “議定各執會書一本,不得在外抵押；倘有別情,與首會無涉!”但對公益型會,確實存在抵押現象。同治十二年(1873),紹興許岙莊趙錫珠因正用,挽中趙錫齡,將神會一腳、城隍會一腳作抵押,向監生貝世榮共押借八十一千文。

關于會的買賣資料較多,多數是宗族祭祀會,政府協同處置。如道光七年 (1827)浙江省鄞長生會賣與老八仙會為業,契約加蓋寧波府鄞縣正堂印,知縣簽字畫押。

錢會的繼承、抵押、買賣,即會份的轉讓,其實質是債的關系的移轉,一般未經全體利害關系人的同意,會份是不得轉讓的。如光緒三十三年(1907)廣東全慶堂會序中言明 “不將會底轉讓與人”。但在公益型會,確實存在會份的轉讓。

五、結束語

當前,錢會仍然被排斥在正規金融體系之外,而且還沒有任何一部法律或法規規范錢會的運作程序、會員的權利義務關系及其法律防范施救途徑等問題,往往在運轉出現問題時才重視,對倒會,政府則對其壓制甚至取締。

中國錢會是貨幣金融史研究的范疇,同時它還涉及社會學、歷史學、經濟學、地理學、人類學、民族學和法學等多門學科,本文旨在梳理杭州世界錢幣博物館館藏的錢會原始資料和史實,對錢會作一探究,為當今經濟建設服務。

注釋:

①錢會發起人稱 “會頭”,參與人稱 “會腳”；參與人的股份數量稱 “腳數”。

②《新唐書》卷197《循史傳?韋宙傳》:“民貧無牛,以力耕,宙為置社,二十家,月會錢若干,探名得者先市牛,以是為準,久之,牛不乏。”

③宋真德秀: 《西山先生真文忠公文集》卷二七《萬桂社規約序》,見商務印書館,民國 26年出版。

④現藏于北京圖書館。

⑤《民事習慣調查報告錄》,南京國民政府司法行政部點校本,中國政法大學出版社 2000年 1月出版。

⑥?毛澤東:《尋烏調查》,見 《毛澤東文集》第 1卷,第 171-197頁,人民出版社 1993年。

⑦(清)待馀生:《燕市積弊》,逆旅過客著清宣統元年 (1909)北京愛國報館鉛印本。見北京古籍出版社,1995年出版。

⑧費孝通:《鄉土中國?血緣和地緣》、《鄉土中國?家族》,北京三聯書店,1985年 6月版。

⑨《上海小刀會起義歌?周立春起反謠 (一)》。

⑩見諸民國初期報刊:馮秋農:《我國民間故有之集資方法——合會》,民國上海商業雜志第二卷第一號；李鴻:《合會——中國式的儲蓄制度》,生活周刊第一卷匯刊,中華職業教育出版社；《合會專刊》第一至第十號,杭州民國日報附刊。

?呂留良: 《呂晚村先生文集》 卷八, 《客坐私語》。北京圖書館出版社,2003年出版。

?新加坡李光耀:《風雨獨立路——李光耀回憶錄》第 11章 《決定做點事》,上海外文出版社,1998年 10月出版。

?民國時期有書刊把 “賩會”的 “賩” 字錯排版成 “賒”,今人有以訛傳訛,應糾正。

?蘇亦工:“略談 ‘銀會’:中國習慣集資機制在香港的境遇”,載甘功仁、李軒主編:《中國財經法律論壇(2002)》,中國財政經濟出版社,北京,2003年六月版。

?1936年夏,費孝通去英國留學,在乘坐意大利“白公爵”郵輪從上海到威尼斯的兩個多星期時間里,費孝通把出國上船前夕由他姐姐費達生介紹到吳江縣廟港鄉開弦弓村調查一個月的資料用英文整理成篇,題名叫 “江村”。1938年春季,費孝通 《開弦弓,一個中國農村的經濟生活》論文答辯通過后,獲倫敦大學研究院哲學博士學位。后由導師馬林諾夫斯基推薦,英國Routledge書局把文章題目改名為 《Peasant Life in China》 (中文譯 《中國農民的生活》)、保留扉頁中文 《江村經濟》書名于1939年出版。此書 1985年由戴可景譯為中文由商務印書館出版,其中第十五章 《資金》,有專門記載、論述錢會一節。

?《江村經濟?著者前言》,商務印書館 2001年 3月第一版。費孝通主張用 “錢會”一詞。1998年 10月中旬,筆者與浙江省錢幣學會秘書長溫法仁,同去浙南調查清末金錢會起義歷史資料。在入住溫州大酒店整理資料期間,正巧碰見在溫州考察、入住在該店的費孝通先生。本人崇拜費老,向往得到費老的指教,終于如愿以嘗。其中曾請教過費老關于民間互助會常識和袒露打算編寫民間互助會一書問題,得到費老指教和鼓勵。

??王宗培:《中國之合會》,中國合作學社印行,民國 24年版。

?《河南偃師縣發現漢代買田約束石券》,洛陽地區行署文物處,《文物》 1982年 12期

?楊西孟:《中國合會之研究》,民國 24年,上海商務印書館發行。

?楊聯升:《佛教寺院與國史上四種籌措金錢的制度》,《國史探微》,遼寧教育出版社,1998年。