商業(yè)銀行代理類中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

摘要：眾所周知，代理類中間業(yè)務(wù)屬于收費類的傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)，它不占用或較少占用銀行資金，故總體風(fēng)險較小，加上其所具有風(fēng)險的計算難度大，其風(fēng)險往往被忽視，但風(fēng)險小不等于無風(fēng)險，尤其是近幾年商業(yè)銀行推出的代理類中間業(yè)務(wù)品種多，發(fā)展快，加強對代理類中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別與防范十分重要。本文通過探討代理業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險，旨在分析其風(fēng)險產(chǎn)生的原因，進而提出相應(yīng)的管理措施。

關(guān)鍵詞：代理類中間業(yè)務(wù)；風(fēng)險防范

中圖分類號：F830.4

文獻標識碼：A

文章編號：1672－0407(2010)02－032－04

一、引 言

二十世紀九十年代以來，國內(nèi)銀行業(yè)的競爭日益激烈，特別是加入世貿(mào)組織后，隨著外資銀行的進入，中外資銀行間的競爭日趨白熱化，我國商業(yè)銀行如何在競爭中立于不敗之地，除加強自身的管理外，業(yè)務(wù)創(chuàng)新也十分重要。而中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，使銀行獲得了資本消耗低、不承擔(dān)或較少承擔(dān)信用風(fēng)險、有穩(wěn)定的現(xiàn)金流來源的銀行收入，所以加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略取向之一。目前，我國商業(yè)銀行開辦的中間業(yè)務(wù)品種已初步形成九大門類：支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧問類、其他類。其中，前四類業(yè)務(wù)品種是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種的主體，占品種總數(shù)的絕大部分，同時，銀行卡類、代理類業(yè)務(wù)品種也是近幾年客戶需求較為集中、商業(yè)銀行推出最多、發(fā)展最快的中間業(yè)務(wù)品種。

代理類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中國人民銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。在代理過程中，客戶的財產(chǎn)所有權(quán)不變，銀行則能充分運用自身的信譽、技能、信息等資源優(yōu)勢，代客戶行使監(jiān)督管理權(quán)，提供各項金融服務(wù)。在代理業(yè)務(wù)中，銀行一般不動用自己資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配只收代理手續(xù)費，因而屬于風(fēng)險度較低的中間業(yè)務(wù)。但是，低風(fēng)險不等于無風(fēng)險，尤其代理證券業(yè)務(wù)(除代理發(fā)行、代理兌付和承銷政府債券業(yè)務(wù)外，其他代理證券業(yè)務(wù)適用審批制)和代理保險業(yè)務(wù)這兩項的中間業(yè)務(wù)，銀行仍要注意代理類中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范。

二、代理類中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的表現(xiàn)

在代理業(yè)務(wù)中，銀行一般不動用自己資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配只收代理手續(xù)費，因而屬于風(fēng)險度較低的中間業(yè)務(wù)。但是，低風(fēng)險不等于無風(fēng)險，代理類業(yè)務(wù)一般存在操作風(fēng)險、法律風(fēng)險，有時還會出現(xiàn)信用風(fēng)險。

(一)操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是由于商業(yè)銀行電腦系統(tǒng)或內(nèi)部控制系統(tǒng)的不完整而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。操作風(fēng)險主要包括兩類：第一類是指在日常經(jīng)營過程中，由于各類自然災(zāi)害或意外事故，如火災(zāi)、通訊線路障礙、計算機系統(tǒng)障礙、高級管理人員人身意外事故、職員工作差錯等，從而給整個機構(gòu)帶來損失的可能性；第二類是指由于經(jīng)營管理上的漏洞，是管理人員在做決策時出現(xiàn)故意的錯誤或者非故意的錯誤，從而給整個機構(gòu)帶來損失的可能性。

案例①：客戶李某到某市某網(wǎng)點辦理2萬元定期一年轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，接待他的柜員告知李某說，銀行有一種比一年定期還好的儲蓄，期限也是一年，利息比一年定期高，李某一聽也是銀行儲蓄就同意了。該柜員為其辦好后，用信封裝好，交給李某，李某匆忙中未及細看，收起信封就走。晚上回家后，李某將信封打開一看，里面裝的并不是銀行存單，而是保險公司的保險單，并且注明期限為5年，李某非常生氣。次日一早剛上班，李某又來到該網(wǎng)點，將該柜員痛斥一頓，要求立即退掉。見事已至此，該柜員無奈請李某稍等，待她打電話叫保險公司的人來辦理退保手續(xù)，李某頓時火冒三丈，一直到保險公司的服務(wù)人員來后才將事態(tài)平息，整個事件前前后后給柜面其他客戶也造成了極其惡劣的影響。該案例是一起典型的由于柜員沒有使用正確的營銷方法和技巧，在營銷中誤導(dǎo)甚至欺騙客戶，以致營銷失敗的保險代理案例，同時在操作流程上也存在很大的弊端。

此外在代理證券業(yè)務(wù)或者代理外匯買賣業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員沒有及時、正確地領(lǐng)會客戶的意圖，導(dǎo)致交易失敗的話，銀行非但不能賺取手續(xù)費收入，反而會遭到較大損失。

(二)法律風(fēng)險

中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險是指銀行在控制中間業(yè)務(wù)過程中，因不完善或不正確的意見或文件而造成商業(yè)銀行利益受損所帶來的各種風(fēng)險。代理類中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險主要包括兩方面。

1.法律資格風(fēng)險

法律資格風(fēng)險是指商業(yè)銀行的代理類中間業(yè)務(wù)由于其契約性特征，如果契約訂立的一方在資格方面有欠缺，即在法律上被認定為不具備從事相應(yīng)業(yè)務(wù)的資格，那么契約本身就失去了法律效力，對訂立雙方都不構(gòu)成約束力。一旦出現(xiàn)這種情況，就極有可能造成銀行在此業(yè)務(wù)上的極大損失。

銀行的自身資格問題，可以概括為兩個方面。一方面，總體上是指，由各國金融當(dāng)局或外部監(jiān)管機構(gòu)以法律形式確定的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍；另一方面，由監(jiān)管機構(gòu)或交易所規(guī)定的業(yè)務(wù)交易量方面的限制。

大部分的代理類中間業(yè)務(wù)屬于適用備案制的中間業(yè)務(wù)，但代理證券業(yè)務(wù)和代理保險業(yè)務(wù)屬于使用審批的中間業(yè)務(wù)，故商業(yè)銀行不得超越自身資格外經(jīng)營。

根據(jù)保監(jiān)會要求，銀行業(yè)代理保險業(yè)務(wù)，各經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)具備兼業(yè)資格，各個體經(jīng)辦人員亦應(yīng)具備從業(yè)資格。若沒有資格，銀行的代理保險業(yè)務(wù)可以做，但是，萬一發(fā)生代理保險業(yè)務(wù)風(fēng)險或投訴行為，那么該銀行將面臨銀監(jiān)局、保監(jiān)局的懲罰。

2.有法律效力的文件風(fēng)險

有法律效力的文件風(fēng)險是指商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營中的各種業(yè)務(wù)憑證，代理類業(yè)務(wù)則指委托代理協(xié)議，由于在措辭上出現(xiàn)不確切、定義不清楚、前后不l一致等問題，從而為相關(guān)的業(yè)務(wù)操作帶來極大不便甚至帶來商業(yè)銀行利益受損。

例如，一些代理行在代理保險業(yè)務(wù)時存在不少不依法不合規(guī)的操作問題：忽視相關(guān)外部規(guī)定，在實際代理銷售保險業(yè)務(wù)當(dāng)中，沒有嚴格按照保監(jiān)會的要求，如存在在儲蓄柜臺代理銷售投資連接保險業(yè)務(wù)的現(xiàn)象；片面宣傳、未充分提示保險產(chǎn)品風(fēng)險，在辦理業(yè)務(wù)時未將保險產(chǎn)品的風(fēng)險對客戶進行詳盡告知，存在著業(yè)務(wù)宣傳避重就輕、模糊保險和銀行儲蓄存款的區(qū)別等行為；業(yè)務(wù)操作隨意，越權(quán)代理，一些銀行工作人員不按規(guī)定要求客戶在風(fēng)險告知書、認購書等重要資料上簽字，有時還存在為了應(yīng)對內(nèi)部檢查擅自代客戶簽名的情況，還有的銀行工作人員為了平息與客戶之間的糾紛，在保險公司不知情的情況下擅自以銀行名義對客戶出具各種說明書、承諾書、保證書等。這些越權(quán)的代理行為，實際上都隱含著潛在的法律風(fēng)險。

(三)信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指訂立合約的一方不能遵照合約按時足額履行約定的可能性。此風(fēng)險來源于兩方面：一是由于客戶信用不良引起的風(fēng)險，表現(xiàn)為中間業(yè)務(wù)對象由于不守信用，導(dǎo)致服務(wù)不能按期獲得；二是銀行自身的信用問題導(dǎo)致的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為銀行在提供中間業(yè)務(wù)時為了達到某種目的過度的承諾，從而引起風(fēng)險。

目前商業(yè)銀行可以接受委托代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價證券業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)雖說只是代理，委托人應(yīng)該將資金預(yù)先存入受托銀行，銀行才能代理兌付債券。但在債券發(fā)行時，債券表面上或業(yè)務(wù)宣傳單上注明\"XX銀行代理發(fā)行和兌付”，債券投資人基于信譽才去購買，債券到期時，無論債券發(fā)行人的資信質(zhì)量如何，投資人只找代理銀行兌付。如果發(fā)行人不能保證兌付，代理銀行就得代替發(fā)行人履行償還義務(wù)，是原有的或有負債變?yōu)檎鎸嵷搨⑼瑫r變?yōu)殂y行的不良資產(chǎn)。

三、代理類中間業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因

(一)從風(fēng)險理念上看，思想認識存在偏差

1.大多數(shù)商業(yè)銀行重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕風(fēng)險管理。近年來，隨著傳統(tǒng)業(yè)務(wù)利率空間的縮小，銀行越來越注重拓展中間業(yè)務(wù)，尤其是2007年，隨著資本市場的火爆，代理業(yè)務(wù)更是增長神速。然而，不斷追求發(fā)展的銀行卻對風(fēng)險不敏感或不愿意進行風(fēng)險投入，一方面業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴大，業(yè)務(wù)流程日益復(fù)雜，另一方面，風(fēng)險管理的投入跟不上，從而風(fēng)險管理基礎(chǔ)不足以支持業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，風(fēng)險的發(fā)生便不可避免。

2.注重高風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范，忽視低風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范。銀行開展代理業(yè)務(wù)時，一般不動用自己資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配只收代理手續(xù)費，屬于風(fēng)險度較低的中間業(yè)務(wù)，所以很多銀行往往忽視其風(fēng)險。但是，低風(fēng)險不等于無風(fēng)險，尤其代理證券業(yè)務(wù)和代理保險業(yè)務(wù)操作流程復(fù)雜，且涉及大量的委托代理協(xié)議，容易產(chǎn)生操作風(fēng)險和法律風(fēng)險。

3.部分銀行存在僥幸心理，違規(guī)代理越權(quán)業(yè)務(wù)。代理證券業(yè)務(wù)和代理保險業(yè)務(wù)是審批制的中間業(yè)務(wù)，有的銀行不具備代理此類業(yè)務(wù)的條件，但抵制不住此類業(yè)務(wù)的高額收益誘惑，冒險違規(guī)經(jīng)營，一旦出現(xiàn)問題，則損失嚴重。

(二)從組織架構(gòu)上，管理架構(gòu)不合理

1.總分行追求目標難協(xié)調(diào)一致。案例統(tǒng)計表明，國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)生的操作性風(fēng)險絕大部分集中在基層分支機構(gòu)，特別是那些相對偏遠的分支機構(gòu)。我國很多商業(yè)銀行采用總分行結(jié)構(gòu)，而總行與分行追求的目標不一致，分支機構(gòu)定位于業(yè)務(wù)開拓和運行操作，追求的是規(guī)模和利潤，而總行則致力于管理協(xié)調(diào)和服務(wù)支撐，更注重長遠效益。然而，不科學(xué)的績效評價使得基層沒有動力和壓力對風(fēng)險管理進行大量投入，加上總行對基層分支機構(gòu)的管理能力較弱，操作風(fēng)險頻發(fā)。

2.內(nèi)部缺乏統(tǒng)一的制度規(guī)劃。以代理保險業(yè)務(wù)為例，有的商業(yè)銀行缺乏統(tǒng)一的營銷、操作、售后服務(wù)以及退保處理等一整套業(yè)務(wù)管理流程，各個部門各自為政、分頭管理，員工績效考核標準的設(shè)置僅從部門利益出發(fā)，缺乏全局觀念；員工問責(zé)機制不健全，且難以落實到位，加大了風(fēng)險的管理難度。

(三)從技術(shù)利用上，技術(shù)服務(wù)仍須優(yōu)化

很多代理業(yè)務(wù)都是依賴于計算機和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)開展的，這就要求業(yè)務(wù)操作流程中各個環(huán)節(jié)的計算機和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的設(shè)計都穩(wěn)定、可靠，其中任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)故障都會使系統(tǒng)偏離穩(wěn)定。然而，代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計仍然存在欠缺，盡管設(shè)計時已經(jīng)考慮到與客戶的親近性與方便性，但是系統(tǒng)的獨立性、兼容性、高性能和安全性等要求還有待提高，有的銀行每增加一項代理業(yè)務(wù)就要開發(fā)一套系統(tǒng)，這就增加了系統(tǒng)故障隱患和管理難度。

(四)從人力資源看，員工素質(zhì)有待提高

代理類中間業(yè)務(wù)涉及市場、經(jīng)濟、金融、法律、科技等廣泛的領(lǐng)域，這就要求業(yè)務(wù)員知識面廣，實踐經(jīng)驗豐富、懂技術(shù)、會管理，特別是需要具有系統(tǒng)的銀行、保險、證券、外匯等金融的專業(yè)知識，而目前我國商業(yè)銀行部分員工知識老化，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，營銷技能不全面，從而業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，存在巨大的安全隱患。其中最主要的兩方面是員工營銷技能欠缺和法律意識不強。如前面的操作風(fēng)險案例就是典型的由于柜員沒有使用正確的營銷方法和技巧，在營銷中誤導(dǎo)甚至欺騙客戶，以致營銷失敗的保險代理案例。此外，為了片面追求代理業(yè)務(wù)規(guī)模、市場份額和代理收入，委托公司和代理銀行在宣傳上常出現(xiàn)一些誤導(dǎo)現(xiàn)象，如有的代理銀行將保險產(chǎn)品表述為儲蓄產(chǎn)品，使消費者誤以為銀行代理的保險產(chǎn)品就是儲蓄產(chǎn)品；有的代理銀行未按保險條款對重要事項進行如實告知；有的代理銀行對保險品種的風(fēng)險提示不夠；為了績效，有的員工甚至向客戶做出超出商業(yè)銀行承諾范圍之外的承諾；還有的業(yè)務(wù)員忽視簽訂的代理協(xié)議的合規(guī)合法性，這些都將招致安全隱患。

以上是導(dǎo)致代理業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的銀行內(nèi)部原因，外部金融環(huán)境對代理業(yè)務(wù)的拓展也有很大影響。目前我國金融機構(gòu)實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的現(xiàn)狀，使得委托代理雙方對客戶身份、信用識別的責(zé)任劃分不明確，尤其是代理保險業(yè)務(wù)，銀保雙方在代理保險業(yè)務(wù)時只是簡單的履行經(jīng)辦、復(fù)核及核報等程序，多數(shù)沒有盡職的去審核客戶身份信息及資料的真實性和完整性，這顯然會造成信用風(fēng)險。

四、代理類中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范

1.增強代理業(yè)務(wù)防范風(fēng)險的意識。加大風(fēng)險管理的投入，包括成立專門的風(fēng)險管理監(jiān)督部門，培養(yǎng)專門的代理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理人才；建立科學(xué)的績效考核機制，不但注重業(yè)務(wù)數(shù)量的拓展，更要重視業(yè)務(wù)成本核算，總行下達業(yè)務(wù)考核指標后，還應(yīng)建立一套完善的管理方法和具體操作程序，加強對分行的管理；堅持合規(guī)經(jīng)營，加強自我管理和自我約束。

2.建立完整的代理業(yè)務(wù)管理流程，操作崗位配置合理，職責(zé)明確，具備相互監(jiān)督和符合的制衡功能。致力于編寫代理業(yè)務(wù)的崗位合規(guī)操作手冊，以流程圖的形式描述代理各項業(yè)務(wù)的流程及包含的全部環(huán)節(jié)，并詳細分析各環(huán)節(jié)的潛在風(fēng)險及應(yīng)采取的防控措施。

3.加大科技資金投入力度，進一步提高流程化管理水平和計算機應(yīng)用能力。在加快推進電子計算機硬件設(shè)施建設(shè)的同時，尤其重視代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計投入，完善服務(wù)功能，注意系統(tǒng)兼容性，避免每增加一項代理業(yè)務(wù)都要開發(fā)一套系統(tǒng)。

4.實行人才強化戰(zhàn)略。一方面對在崗員工通過國內(nèi)外培訓(xùn)、理論研修與實務(wù)培訓(xùn)相結(jié)合的方式，提高他們的業(yè)務(wù)操作能力，增強對代理業(yè)務(wù)涉及領(lǐng)域的專業(yè)知識的理解；另一方面，從高校、科研院所和其他金融機構(gòu)中引進理論基礎(chǔ)知識扎實、實踐經(jīng)驗豐富的人才。

四、結(jié)束語

開展代理業(yè)務(wù)有利于促進銀行信用業(yè)務(wù)的發(fā)展，有利于提高銀行的競爭力，有利于增加銀行盈利，而且，通過發(fā)展代理業(yè)務(wù)，發(fā)揮財務(wù)管理和信用服務(wù)職能，可以獲得更多的新信息，從而增加銀行的信息量，使銀行獲取信息更加系統(tǒng)，為銀行充分利用信息資源創(chuàng)造條件。但同時代理業(yè)務(wù)也存在很多的風(fēng)險，且容易被忽視，故商業(yè)銀行應(yīng)該在防范風(fēng)險的前提下，全面啟動優(yōu)質(zhì)客戶的代理業(yè)務(wù)，逐步退出低效益的代理業(yè)務(wù)品種，根據(jù)我國資本市場、保險市場和基金市場的發(fā)展，積極開展相關(guān)的代理業(yè)務(wù)。