建設廣東特色的外貿“1+3”金融支持平臺

向 靜 王蘇生 劉 艷

[摘要]在金融危機和產業結構調整的雙重壓力下，廣東外貿面臨著嚴峻考驗。本文立足于政府、金融機構和企業三個外貿主體，剖析外貿及其金融支持現狀的不足之處，并在借鑒發達國家成功經驗的基礎上，提出構建廣東特色的“1+3”金融支持平臺，力求促進外貿的發展，提升其抗風險能力，推動整個廣東省產業結構的優化升級。

[關鍵詞]外貿金融支持產業結構

[中圖分類號]F752；F832

[文獻標識碼]A

[文章編號]1004-6623(2009)03-0091-05

[作者簡介]向靜(1976-)，女，瑤族，湖南懷化人，哈爾濱工業大學深圳研究生院經濟管理學科部博士后。研究方向：金融、國際貿易；王蘇生(1969-)，湖北洪湖人，哈爾濱工業大學深圳研究生院經濟管理學科部教授，博士生導師。研究方向：金融、國際貿易；劉艷(1983-)，女，遼寧大連人，哈爾濱工業大學深圳研究生院經濟管理學科部，博士研究生。研究方向：金融。

一、引言

受此輪全球性金融危機的影響，世界經濟低迷，國際市場需求銳減，對于主要依靠出口拉動經濟增長的廣東省無疑影響巨大。廣東省珠三角等出口較為集中的地區，出口企業訂單大幅減少，被迫緊縮投資，減產裁員，甚至出現了大量工廠倒閉的現象。同時，調整產業結構，促進產業升級的宏觀調控政策對廣東外貿造成了巨大的壓力。自2007年以來，出口退稅下調等因素的滯后效應影響甚大，而國家對加工貿易一系列出口政策的宏觀調控，對占據外貿大頭的珠三角制造業更是有所沖擊。另外，來自國內其他區域的競爭也是對廣東外貿發展的挑戰。目前，珠三角與長三角、環渤海地區之間的動態比較優勢正在發生迅速變化。珠三角在工業門類、經濟腹地的市場規模以及經濟輻射能力、人力資源基礎方面都不如長三角地區，而在營商成本方面又不如環渤海地區有優勢。

本文分析金融危機和產業結構調整雙重壓力下的廣東外貿，分別從政府、金融機構和企業三個主體的角度，提出構建廣東特色的“1+3”金融支持平臺的政策建議。

二、廣東外貿的現狀及其金融支持存在的不足

(一)當前廣東外貿存在的主要問題

1.加工貿易比重過大，服務貿易發展滯后，產業整體層次不高。廣東省一直以加工貿易為主，而一般貿易，尤其是服務貿易的發展嚴重滯后。2008年上半年，加工貿易占廣東省進出口貿易總額71％，一般貿易占29％，服務貿易僅占3.3％。而且廣東省加工貿易的產業層次較低，在國際分工價值鏈上占據的環節主要是低技術含量、勞動密集型的加工組裝環節，尚處于全球產業分工體系的底層。

2.技術創新能力低下，價格比較優勢正逐步喪失。限于企業的實力和融資支持渠道，加上勞動密集型發展模式使得資源配置失衡，廣東外貿企業在技術創新和品牌建設上投入甚少，產品競爭力低下。而且，廣東部分地區的土地、勞動力價格持續上升，能源、原材料的供需矛盾逐步加大，價格優勢正逐步喪失。

3.內外資企業比例失調，省內區域間外貿發展不平衡。廣東國有企業體制改革進程滯后，其在出口中的作用仍在逐年減弱；民營企業也由于規模小、技術含量低、品牌少，在全省對外貿易中的作用偏低。此外，廣東省內區域間發展極不平衡，與珠三角在廣東出口貿易中的絕對優勢相比，非珠三角地區出口額占廣東出口總額的比重始終徘徊于5％左右。

4.進口調控能力不強，外貿依存度過高。廣東省外貿出口的增長建立在粗放型數量擴張的基礎上，且進口商品來源較為集中，國際議價能力不強，外貿依存度甚至超過150％。

5.企業開拓國際市場的手段比較落后，且出口市場過于集中。廣東企業開拓國際市場的手段比較單一，而且對國際市場缺乏深入持久的調查研究，很多企業還沿用國內的經營思路。同時，出口市場多年來基本保持不變，以亞洲、歐盟、美國三大經濟體為主，而對拉丁美洲、非洲和大洋洲市場的出口貿易額占比很小，市場覆蓋面小、渠道相對單一。

(二)廣東外貿的金融支持不足現狀——從政府角度

1.金融支持的法律制度不健全。尚未就出口信用制定和頒布任何專項法律條例，其它相關法律(如《對外貿易法》和《保險法》等)也未對外貿的金融支持政策等做出明確的規定。此外，兩家出口信用機構(進出口銀行和出口信用保險公司)都在沒有法律支持的情況下成立，直到現在仍然沒有相應的法律問世。

2.金融支持缺乏有效的運作機制。出口信用機構的管理涉及多個部門，缺乏權威的主管部門，致使監管不到位，影響承辦機構的工作效率；政府與金融機構缺乏有機的融合，而且商業性金融也未很好地融入外貿金融支持體系。

3.金融支持機構的風險資本金缺乏有效的補充機制。外貿金融支持機構全部資金來源主要有兩個渠道一一政府財政和發行債券。限于財政收入水平，政府財政不能提供強有力的支持，而且在利差補貼和虧損補貼上也沒有正常的撥補制度。另一方面，金融債券的發行時間與國庫券發行時間沖突，致使資金來源滯后于資金運用。而且發行機構和認購機構矛盾突出，金融債券資金不能保證及時到位，導致進出口銀行以金融債券為主的資金結構很難保證其業務長期穩定的資金需求。

(三)廣東外貿的金融支持不足現狀——從金融機構角度

1.外貿信用機構的服務對象單一，且信用保險的承保方式不當。廣東省的外貿信用機構通常把國有大中型企業作為其主要的服務對象，并沒有扶持中小企業發展的相應政策。此外，相關規定短期出口信用保險必須采用“統保方式”，即出口企業在一定時期或一定區域市場上所有非信用證收匯業務都要一次性辦理出口信用保險。雖然擴大了承保面，有利于承保人分散風險，但出口商并不情愿對風險不大的出口業務投保，這嚴重阻礙了出口信用保險的發展。

2.外貿信貸業務主要以出口信貸為主，保險(擔保)明顯不足。一是因為商業銀行的買方信貸利率使用統一規定的商業參考利率，通常比從國際資本市場上籌資的成本要低，商業性金融機構不愿意為風險大的出口項目融資；二是因為傳統觀念認為融資支持不能直接給予外國的進口商，而應該支持本國的出口商，導致外貿金融支持業務中買方信貸較少。

3.外貿融資形式單一，業務規模與市場潛力不匹配。廣東省仍然以信用證結算與融資相結合的傳統外貿融資方式為主，功能單一，銀行往往只做一些淺層次的業務變種，并未進行適應外貿金融支持趨勢的深層次變革，很難滿足那些積極參與國際化企業的需要。

4.缺乏完善的信息服務體系。廣東省在出口信用保險的信息咨詢和信息系統的建設方面還很欠缺，缺少網絡資源共享，缺乏統一協調的管理，無法達到共享資源、監控風險、相互制約的目的。

5.出口投保申請周期過長，投保費率過高。出口企業從申請出口信用保險到最后投保至少要1個月，顯然周期過長，企業申請出口信用保險的成本很高。此外，我國的平均保費率為1％左右，而發達國家的平均保費

率僅為0.6％，較高的出口保險費率也嚴重影響了企業投保的積極性。

6.外貿融資業務操作上的制約因素。外貿融資業務的還款來源是外貿中的貨幣收入，銀行仍按企業的償債能力及贏利能力評定企業信用等級，顯然不能適應外貿融資業務的特點。銀行現行授信制度沒有很好的兼顧各行業的特性，剛性的要求企業在核定綜合授信額度后資產負債率不得超過70％，使得原本負債率很高，缺少自有資金的企業難以符合要求。

(四)廣東外貿的金融支持不足現狀——從對外貿易企業角度

1.外貿企業普遍缺乏完備的信用管理體系。大多數外貿企業沿用傳統交易方式，對外貿風險的認識還停留在控制非信用證業務的層次上，忽視對進口方資信的調查。據商務部統計，我國從事外貿業務的企業中只有11％建立了自己的信用監管體系，而且其中93％是具有外資背景的跨國企業。

2.外貿從業人員素質有待提高。廣東外貿從業人員素質與發達國家還存在相當的差距。當前國際貿易迅猛發展，很多外貿從業人員所掌握的知識技能已經明顯跟不上形勢。

3.缺乏與金融機構的密切聯系。很多外貿企業同金融機構缺乏聯系，缺乏對國家出口信貸政策、各種業務申請條件及操作程序變動情況的關注。

三、建設廣東特色的外貿“1+3”金融支持平臺

廣東特色的外貿“1+3”金融支持平臺是指政府、金融機構和企業“三個”外貿主體和“一個”主管出口信用的權威性常設監管機構，將一個監管機構與三大主體密切結合，力求有效促進外貿的發展，提升外貿的抗風險能力，推動廣東省的產業結構優化升級。

(一)政府方面

1.加快建設外貿的金融支持制度體系。第一，加快進出口金融支持的立法，盡快制定《進出口政策性金融法》。可以制訂一部統一的進出口金融支持法，也可以針對每一家進出口金融支持機構制訂不同的金融支持法。第二，積極建設出口信用體系。借助“廣東企業信用發布查詢系統”，進一步完善信用擔保體系和信用制度；盡快出臺關于鼓勵廣東省信用擔保機構發展的相關法規，以促進信用擔保體系規范化發展；建立廣東省省級信用擔保管理機構，加強對各地信用擔保機構的管理；廣東省各級政府從財政預算中安排專項資金作為擔保機構的風險補償和獎勵基金。第三，及時完善外貿融資外匯管理制度。允許外匯貸款賬戶向結算賬戶劃轉；運用技術手段，擴展國際收支統計監測系統和出口核報系統的監管功能，堵塞外匯監管漏洞；逐步放寬部分外匯貸款不能結匯的限制；進一步完善國內外匯貸款登記制度。第四，完善出口信貸利率機制。根據產業政策繼續保持差別利率、簡化檔次，同時賦予進出口銀行調整利率的權力，保證出口信貸的優惠程度。第五，加快保險費率市場化改革進程。保險費率應主要由產品為消費者提供的價值所決定，并受到市場供求關系及其它諸多因素的影響。第六，建立穩定的資本金補充制度和貸款利息補貼制度，保障出口信用機構的資金來源。財政應建立穩定的資本金補充制度，對政策性虧損做出明確的補貼承諾或制定相應的補貼措施，逐步增加出口信用保險資本金，并提供低息長期財政借款，加大承保力度。

2.綜合運用金融財政手段，加大對中小型高技術企業的扶持力度。第一，切實解決好高技術型產品的出口退稅問題，實行差別待遇，提高高技術產品出口退稅率。第二，適當加快建立中小企業專業性金融機構的步伐，填補服務真空。①設立中小企業政策性銀行，主要負責解決中小企業在創業和發展過程中的固定資產投資等中長期融資需求；②積極發展面向中小企業的小型地方金融機構，以彌補大型金融機構業務的不足；③成立中小企業資金互助會；④鼓勵商業銀行提高中小企業的貸款比例，組建中小企業信貸部，為中小企業提供專門服務。第三，給中小型高技術企業提供必要的財政支持。設立支持中小企業出口專項基金，為中小企業出口融資提供擔保并支持其開拓國際市場。第四，重點引導高技術型產品的出口，增強科技自主創新，把增強自主創新能力作為調整產業結構、轉變增長方式的中心環節。

3.有效推動加工貿易轉型升級。第一，按照“有支持、有抑制、有退出”的原則，不斷完善加工貿易產業指導目錄、商品及企業分類目錄，提高加工貿易行業準入標準，引導加工貿易向高技術含量和高附加值方向發展。第二，努力創造公平競爭的環境，改變加工貿易主體過度集中于外資企業的格局。在保持外資政策穩定性的同時，逐步給予國內企業與外資企業相同的政策待遇，并出臺相關的優惠政策扶持本土企業(特別是廣大中小企業)。第三，穩定加工貿易的保稅監管政策和深加工結轉政策，對結轉環節視同出口，免征增值稅，由海關對結轉進口料件繼續實行保稅監管。第四，運用出口退稅政策。比如，對加工貿易中使用的國產料件給予退稅，對國內產品進入出口加工區、保稅區給予退稅等。第五，加強粵港合作，推動在粵的港澳臺資加工貿易企業加快轉型升級。

(二)金融機構

1.建立外貿融資業務標準化內部控制體系，提高風險控制水平。第一，綜合考慮不同產品的風險特性，加強外貿融資產品風險系數標準體系建設。第二，加強業務操作流程的標準化控制。運用好“過程方法”和“管理的系統方法”，對組織質量、風險等特定方面的方針、目標、組織、資源、運作、檢查和改善進行系統地規范。第三，建立外貿融資業務的事后監測及信息保障體系。一方面通過銀行決策系統和支持系統，提高業務部門綜合分析國家經濟、產業和金融政策的能力，加強對客戶技術、產品的生命周期預測；另一方面，建立IT化的風險控制系統，強化風險控制的效力。第四，建立外貿融資業務部門專業化、垂直化的組織管理體制，再造業務流程。集中審單，組建全國或區域性單證中心，運用影像工作流等技術，將各分支機構的單證進行集中處理，實現標準化操作和專業化管理，提高審單質量和效率；實行授信項下核準制流程，在核定授信方案時明確授信使用條件和管理要求，單筆業務不再履行信貸審批程序，由外貿融資部進行技術審查并對授信條件核準后直接辦理，減少二次審批、部門交叉審批和集體審議，提高業務效率。第五，建立高效的外貿融資授信審批和信用額度管理制度。利用計算機技術提高客戶貿易融資授信申請在營銷層、控制層和操作層三個層面的運轉速度和質量。同時，將貿易融資納入統一授信管理，將客戶作為一個整體，按照統一標準，集中統一識別、評價客戶的整體信用，統一向客戶提供授信支持，并集中統一管理。

2.保障并進一步擴大資金來源。第一，進一步完善金融債券運行機制。金融債券的發行在期限上要相互銜接，相互轉換，實現滾動式發行，保持穩定的發行量；適當擴大不同期限金融債券之間的利差，使與資金來源的成本和風險相適應；擴大債券發行規模，增加債券期限品種，提高金融債券的流動性和變現性，建立完善的金融債券二級市場；把購買債券與代理業務相結合，原則

上誰購買債券就讓誰代理業務，使之因吸收公眾存款而得到額外補充，提高金融機構購買債券的積極性。第二，探索股份化運營，但進出口金融支持機構應繼續保持其國有性質。國家參股的政策性銀行比國有獨資政策性銀行具有以下優點：①拓寬了資本來源的渠道，有利于擴充資本實力，增強資金融通能力；②將一部分社會資本納入政策性資金范疇，使之由單純的逐利資本變為國家的干預資本，既有利于提高政府對經濟的干預力度，又可減輕財政撥付資本金的負擔；③股份制的管理機制在一定程度上可以避免政策性銀行產生權責不明、監督乏力、缺乏約束、活力不足、效率低下的弊端。第三，積極探索多渠道融資，擴大資金來源。①大力開展國內信用證業務，借鑒國際進出口押匯開辦買方、賣方的押匯等。②創造條件合理利用郵政儲蓄、社會保險和保障基金，將其作為進出口金融支持機構中長期資金的主要來源。③面向國際資本市場，積極探索海外籌資渠道。④發行大額可轉讓存單。⑤從國內外貨幣市場借入短期資金，或向中央銀行申請再貸款和貼現，解決部分短期資金不足。

3.積極開發適合廣東省外貿特點的金融創新產品。第一，大力開展出口信貸、出口信用保險等業務。中國進出口銀行廣州代表處要積極向中國出口信用保險公司建議一些適合廣東外貿運行特點的保險品種，應根據廣東小企業多、小商品多、每單業務額小的特點，在保險業務上靈活操作。第二，積極支持企業的境外投資。①加強市場開發和市場營銷，加快拓展境外加工貿易、對外承包工程、境外投資貸款等業務，優先為境外投資項目下的設備、技術、零配件、原材料出口提供出口信貸。②進一步探索擴大對外援助與支持企業“走出去”相結合的路子，積極利用對外優惠貸款支持國內企業在受援國開展有市場、有效益的生產加工型、資源開發型項目及承包工程項目。③積極發展境外投資保險業務，幫助企業規避和分散境外投資的政治風險。④突出重點，擇優扶持，充分發揮綜合優勢。第三，積極探索，開展業務創新。①適度發展出口保理和福費廷業務。②靈活運用結構性貿易融資，如出口賣方信貸加福費廷、出口買方信貸加福費廷、出口賣方信貸加出口買方信貸、銀行擔保加境外融資等。第四，順應國際貿易供應鏈的形成和成熟，建立供應鏈模式，協助客戶降低整個供應鏈的成本，幫助供應鏈的各成員實現價值最大化。或基于企業資金供應鏈，提供整體融資解決方案。第五，大力開展中小高技術型企業綜合險保單融資業務。

4.建設外貿信息服務網絡，提高服務質量，加大對外宣傳力度。第一，建立外貿信息服務網絡，提高服務質量。多種渠道及時、準確地獲得有關信息，完善信息咨詢服務體系，科學指導出口企業的業務選擇，最大限度降低外貿的風險和交易成本。同時，不斷豐富服務內容，提高服務意識和服務質量，提高政策透明度：不斷規范業務流程，簡化審批程序，加快業務審批速度；建立科學的激勵約束和考核用人機制，加強培訓，提高業務人員的專業水平，提升整個機構人員隊伍的服務質量。第二，加強對出口信用及其業務的宣傳和指導。中國出口信用保險公司廣州營業部應設立專門的咨詢服務中心或服務電話，廣東省外經貿廳在正在籌建的貿易促進網上開辟金融支持政策專欄，為出口和對外投資企業提供專業咨詢和綜合性金融、非金融服務。

(三)外貿企業

第一，加強信用風險意識。出口商的出口貿易融資及買方的進口融資都具有一定的風險，外貿企業要做好風險防范工作，加強員工的信用風險意識。第二，積極開拓新的市場，充分利用出口信貸融資和出口信用保險、擔保業務。在科學的風險分析基礎上，積極開拓新市場，大膽采用延期付款結算方式，以爭取客戶，促進成交。為了防止延期付款方式下的資金壓力和因不能及時足額收匯而遭受損失，要積極申請出口信貸融資和出口信用保險或擔保。第三，加強同金融機構的聯系，關注外貿金融支持體系建設。關注國家的出口信貸政策、各種業務的申請條件及操作程序的變動，充分利用國家相關的政策優惠條件，提高自身產品的國際競爭力。最后，重視對出口信貸相關知識的學習，提高業務員的素質，尤其要學習出口信貸的國際慣例和其他國家的相關規定及法律，以應對使用出口信貸過程中可能出現的涉外糾紛。

(四)加強政府、金融機構與外貿企業之間協作，共建有效的外貿金融支持體系

外經貿主管部門應建立與人民銀行、政策性金融部門和商業銀行之間的定期信息交流機制，及時就外經貿發展趨勢、產業政策、金融政策和有關信息進行溝通和協調。外經貿主管部門也可以和金融部門聯合召開金融產品展示會，幫助企業、特別是新出口企業了解和熟悉各種金融產品，使其能更好、更靈活的運用這些金融產品，為企業進入國際市場，擴大出口提供服務。此外，外貿企業也要加強同金融機構的聯系，關注國家的出口信貸政策、各種業務的申請條件及操作程序的變動，以爭取利用優惠條件，提高自身產品的國際競爭力。

廣東省內有一大批教育科研基地落戶，具有深化產學研模式、促進產業結構優化和升級的絕對優勢。金融機構要充分利用廣東省內各種科研資源，通過與高等院校的研究機構協作，或雇傭社會上專門的研究部門來開發融資產品，既可以將新產品不斷創造出來，又可以減少研發費用。

另外，適應國際貿易方式的發展趨勢，利用電子商務貿易手段來提升進出口企業的競爭力，推動進出口貿易額的增長，是我國政府、企業和其它相關部門應著力關注的方向。

(五)建立“1個”主管出口信用的權威性常設監管機構

參照國際經驗，在廣東省確立事先透明的、集權與分權相結合的預算和項目決策機制，建立主管出口信用機構的權威性常設監管機構，由各有關部委負責貿易工作的負責人，組成部際委員會，以常設機構的形式，定期研究特定時期國家出口信用政策，審批出口信用機構的業務工作計劃和運作方案，尤其是資產規模、信貸規模、負債規模和重大的經營決策，并對出口信用機構的業績進行評估。對廣東省政府的政策實施、金融機構的業務工作情況以及外貿企業的競爭力進行“全程”評估，將“1”常設監管機構與“3”大主體密切結合，進而保證國家貿易政策的切實貫徹執行。

1.對政府決策的監管。定期評估、研究特定時期國家出口信用政策，對達到預期效果的保持并改進，對沒有達到預期效果的進行原因分析，需要時修改內部控制方案。同時，對發生的險情、事故進行處置并制定相應的糾正與預防措施，不斷調整，以適應廣東省外貿經濟的發展狀況。(1)評估原則：“突出重點，擇優扶持”。著眼于大局，堅持經濟效益和社會效益相結合，效率和公平相結合，全面反映經濟和社會的和諧發展；同時重視反映短期和長期績效指標，使短期績效指標服從長期績效指標，注重經濟和社會發展的可持續性；明確定性分析是定量分析的基礎，定量分析是定性分析的量化，遵循“定性－定量－定性”的分析思路，做到“定量分析定性化”和“定性分析定量化”。(2)評估指標：經濟和

社會效益評估(包括就業吸納率、輸出誘發系數、納稅情況、進出口規模效應、產業關聯度、需求收入彈性系數等)；區域比較優勢評估(包括市場占有率、顯示性比較優勢、核心競爭力、發展前景等)。

2.對金融機構業務工作的監管。定期評估、審批出口信用機構的業務工作計劃和運作方案，并對出口信用機構的業績進行評估。(1)評估原則：作為國家金融支持機構，在進行企業經營決策時首先應服從于政府的決策，服從國家貿易政策的指導，并在政府監管機構決策方針指導下，進行自身金融業務具體操作的決策。(2)評估指標：風險識別與評估(包括資產規模、信貸規模、負債規模等)；重大的經營決策評估。

3.對外貿企業競爭力的監管。外貿企業競爭力是一個層次多，結構復雜，社會性突出的系統問題。如何對外貿企業競爭力進行有效的考核評價與合理監控，已經成為外貿企業一個重要的管理內容。(1)評估原則：嚴密性原則、少而精原則、突出重點原則；(2)評估指標：產品競爭優勢(包括出口產品結構、產品質量、產品價格等)；市場競爭潛能(包括出口換匯成本、市場調研與預測水平、無形資產、市場多元化程度等)；相關產業支持程度(包括貨源組織水平、與服務業協作水平、整體科技應用水平等)；企業經營環境(包括國際國內政策法規、企業經營管理水平、職工素質、宏觀管理水平和協調能力等)。

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責任編輯：垠喜