我國農村信用社深化改革面臨的主要問題及對策

王藝靜

摘要:近兩年來, 農村信用社改革取得了可喜進展,通過改革信用社逐步解決了理念偏離、體系紊亂、功能錯位和管理失控等問題。但目前各項改革還仍然停留在淺層次上,面對農村金融多元競爭的格局以及社會主義新農村建設的要求,如何進一步推進和深化改革, 是我們目前的當務之急。

關鍵詞:農信社;深化改革;問題;對策

黨的十七大明確提出要進一步推進農村金融體制改革的要求。近兩年來, 農村信用社改革取得了可喜進展, 在一些縣( 市) 相繼完成了統一法人社的組建, 完成了股金的募集和部分股金結構的調整, 不良貸款和歷年虧損掛賬得到了部分化解。各項經營指標不斷得到優化。通過改革信用社逐步解決了理念偏離、體系紊亂、功能錯位和管理失控等問題。但面對當前的新形勢、新任務, 如何進一步推進和深化改革, 也是我們必須重新審視和傾力推進的當務之急。

一、農信社深化改革刻不容緩

(一)是應對農村金融多元競爭格局的必然選擇

當前我國農村金融多元競爭的格局正逐漸形成,在我國目前的金融機構體系中,有農業銀行、農發行、郵政儲蓄銀行,另外,新型農村金融機構紛紛開業,村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社等新型農村銀行業微小金融機構相繼成立;外資銀行也已進駐我國農村。在此背景下,農村信用社持續發展面臨的競爭形勢日漸嚴峻,必須在已取得的成果上繼續深化改革。

(二)是促進社會主義新農村建設的重要保證

社會主義新農村建設需要大規模的資金支持。而在我國目前多元化的農村金融機構體系中,農村信用社機構網點遍布城鄉, 金融服務覆蓋千家萬戶, 與農業聯系最緊密, 與農村關系最貼近, 與農民感情最深厚。農民的許多經濟活動都需要農村信用社的支持, 已成為廣大農民經濟生活中難以割舍的部分, 這些決定了農村信用社是最適合為“三農”提供服務的金融組織, 在我國的各類金融形式中具有獨特性和不可替代的作用。

二、農信社深化改革面臨的主要問題

(一)法人治理結構仍不完善

農信社改革雖然已取得了階段性成果, 但目前各項改革還仍然停留在淺層次上, 信用社法人治理并沒有質的變化。我國農村信用社在由合作社轉向現代金融企業制度過程中, 現有的法人治理結構不符合或不完全符合現代企業制度的要求, 還沒有建立起決策、執行、監督之間的相互制衡機制, 激勵和約束也沒有得到很好的匹配。決策權、執行權、監督權在實際工作中沒有得到有效分離, 股東( 社員) 會和理事會很難對信用社法人代表實施有效的監督和制約, “一長獨大”的現象仍然嚴重。信用社領導干部會議代替理事會;而監事會目前的職責指使協助理事長做好聯社的稽核工作,并且監事長對信用社主任負責,這導致“三會”的權力義務不明確,農村信用社一整套的治理機構都是虛的,沒起到其應有的作用。

(二)不良貸款比例仍居高不下

近幾年來, 國家已出巨資為信用社剝離了大量不良資產, 但對信用社來講剝離并不到位, 信用社大量存量不良資產和歷年虧損掛賬并未因票據兌付得到全部化解。加之近幾年信用社在信貸管理中存在失誤, 造成不良貸款邊清邊增,占比始終居高不下。從近幾年情況看大額貸款增量控制的比較好, 但盤活存量不見明顯好轉。

(三)人力資源存在“斷層”現象

人力資源“斷層”現象集中表現為四點:一是年齡型斷層,呈現出整體隊伍“大齡化”的趨勢;二是知識型斷層,缺乏計算機、法律、金融、會計、外匯等專業人才;三是人員配置斷層,鄉鎮信用社、分社電算化會計人員缺乏,致使電算化報表質量不好、效率不高,業務僅停留在傳統的存、放、匯上;四是人員素質斷層,當前正值農村信用社改革的關鍵時期,尤其缺乏具有高素質的復合型人才,由于農村信用社員工大部份來自農村, 員工隊伍文化素質差, 經營核算水平低, 很難適應現代金融企業對人才的需要。

(四)省聯社管理體制存在較大缺陷

目前 , 除北京、上海、天津成立銀行機構外,27 個省千篇一律采取了組建省聯社的模式,將農村信用社管理權交給省級人民政府, 承擔了原由銀行監管機構承擔的對農村信用社的行業管理職能。“政企合一” 的性質與市場經濟條件下微觀主體的基本運行機制不符。省聯社具有獨立的法人資格,界定為企業性質, 同時又是省政府的行業管理機構, 從產生就決定其具有政企合一的雙重屬性。雖然省政府負有對農信社風險處置的職責, 但并不是省聯社的“股東” 或“所有者”, 因而在其法人治理結構中并不能發揮決定作用。目前省聯社實際上行使了農村信用社的管理職能, 在很大程度上決定著農村合作金融機構的重要人事任免、經營指標和經營業績的考核、高級管理人員的薪酬核定等, 這種管理方式忽視了縣( 市) 農村合作金融機構獨立的法人地位, 致使農村信用社在經營管理上首先要考慮對上級行業管理部門負責, 不能夠很好地按照“四自”原則進行經營管理。

三、農信社深化改革的對策

此輪農信社的改革目標是明確的,即按照市場化原則更多地引入真正有意愿、有能力、負責任的股東, 使農信社逐步具備自我約束、自我發展的內在動力。

(一)完善法人治理結構

進一步明晰產權關系,規范股金投入,改善股權結構,積極引進具有較強管理能力和管理意愿的投資者,建立健全不同產權模式和組織形式下的法人治理結構,強化社員(股東)的股權意識和監事會的監督職能。制定合理的權力制衡辦法來完善法人治理結構。根據信用社章程規定, 按照權力、決策、經營、監督四個層次,

分別研究制定“ 三會一層”的工作職責和權利范疇, 做到不沖突、不交叉, 相互制衡、相互約束。

(二)加強信貸管理, 優化資產質量

首先,優化貸款增量,把準貸款投向,控住新增貸款的風險源頭。在這一點上,信用社要解決市場定位問題。農村信用社市場定位必須是農村,力爭實現支農貸款投放總量、覆蓋面達到90%以上。對非農貸款建議信用社鎖定余額, 強力清收, 逐年壓縮。推行貸款包放、包收、包管、包效益的“四包”責任制,完善對客戶經理的責任追究和賠償制度。

其次,盤活貸款存量,實行定期統計分析和重點監測,防止存量貸款劣變;按照一戶一策或一戶多策的思路,創新不良資產清收處置、保全盤活的手段、方式和機制,確保清收處置效果。

最后,國家要給予信用社相關政策扶持, 解決農村信用社的政策性虧損和不良貸款, 撥足保值貼補款項, 以減輕農村信用社經營困境及壓力;各級黨政要落實金融風險防范化解責任制, 對地方政府干預信用社發放的不良鄉鎮企業貸款, 應由國家和地方財政彌補或貼息, 分年度按比例消化。

(三)優化人力資源管理

一是加強人力資源管理人員自身的隊伍建設。要按照職業化、專業化的要求來打造人力資源管理人員隊伍,要使他們既要熟悉銀行的業務,又要能夠掌握和應用現代人力資源管理的手段,還要懂得如何推動和領導銀行的變革與發展。

二是把好高管人員的準入關。重點把政治可靠、業務精湛、求真務實、勇于創新作為選拔任命高管人員的標準。建立公開、平等、競爭、擇優的用人機制,有目的、有計劃地從社會和高等院校引進優秀的金融、法律、計算機方面的專業技術人才。

三是加大教育培訓力度。將培訓分為上崗專業培訓、在崗培訓、實時性培訓、

提升性培訓、任職資格培訓、自我培訓六個層次,對高層管理人員、中層管理人員和員工進行培訓。總之,提高培訓對工作能力提升的針對性。

(四)完善省聯社管理體制,減少行政干預

首先,基層社的高層管理人員不再由省聯社提名,而由基層社所轄范圍的社員召開社員大會選舉產生。省聯社只負責基層社高層管理人員的資格審查和對他們進行業績考核及評價,并且向股東或董事會、監事會成員披露,以真正發揮董事會、監事會和社員大會的作用,實現真正的民主,而不是流于形式。

其次,省聯社應重點為信用社搭建業務平臺,優化信用社經營環境,建立一套行之有效的風險管理體系,探索對經營管理層及其他員工的激勵約束機制,使管理層真正把信用社的發展作為第一目標。

最后,明確政府的定位,減少行政干預。政府的職責應該從管理向監管轉變,把信用社的管理權真正交給股東。政府可以在當前司法機制不完善的情況下,幫助信用社清收舊貸、打擊逃廢債,為信用社的發展創造良好信用環境;制定一些優惠政策,為信用社創造良好的經營環境等等,通過這些形式來促進信用社的健康穩定發展。

參考文獻:

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[4] 羅繼東,《從行政管理到資本管理- - 對農村信用社省級聯社改革走向的新思考》,《中國金融》2007 年第5 期

(作者單位:蘭州商學院)