欠發達地區網銀洗錢成因與對策

摘要經過近幾年的努力探索，我國已經初步建立比較適合中國國情的反洗錢防范體系，但是通過網上銀行等高科技手段利用欠發達地區反洗錢意識薄弱進行洗錢的案例時有發生，給當前反洗錢工作帶來嚴峻挑戰。因此需要做好對網銀洗錢引起重視，做好相關反洗錢工作。

關鍵詞欠發達地區網銀洗錢問題對策

中圖分類號:G832文獻標識碼:A

自2007年以來，隨著《中華人民共和國反洗錢》、《金融機構反洗錢規定》等一系列反洗錢法律法規的頒布和施行，反洗錢力度不斷加大，使洗錢犯罪得到了明顯的遏制;也使犯罪分子洗錢犯罪場所從發達地區向欠發達地區延伸、犯罪手法越來越隱蔽和高科技化，給當前反洗錢工作帶來嚴峻的考驗和挑戰。

1 欠發達地區網銀洗錢發生的原因淺析和案例

以前，受制于交通、信息、通訊等因素，洗錢案件多發生在沿海發達地區、大城市較多，反洗錢工作也集中在這些地區，無論是反洗錢工作意識和工作方法相對欠發達地區都較為豐富，但是隨著近年來經濟和科技的高速發展，以網上銀行為代表的新式電子支付方式和工具在推動金融業發展和提供便捷金融業服務的同時，使得發達地區和欠發達地區在提供的金融服務上基本上保持同步，為犯罪分子在不發達地區洗錢犯罪提供了物質上的條件;另一方面欠發達地區的反洗錢意識和認識存在一定的局限性和網上銀行隱蔽匿名、快捷迅速、虛擬開放的特性使欠發達地區的網銀反洗錢面臨諸多問題和困難。

今年以來，以中部欠發達某市發生的兩起數額高達幾十億通過網上銀行涉嫌洗錢的案例為例，其洗錢手法都是通過網上銀行將來自深圳等發達地區的可疑資金頻繁轉賬或電子匯款到不發達地區的空殼公司的單位帳戶上，在利用網上銀行快捷、隱蔽的特性，將資金分散到當地開戶的個人、單位帳戶上，在通過個人、單位帳戶上分散轉入到外地開戶的個人、單位帳戶，最后將“漂白”的可疑資金最后流轉回深圳等地(見圖1)一個完整的洗錢過程就完成了。其中為當前欠發達地區的反洗錢工作提出了新的挑戰—如何防范欠發達地區網銀洗錢問題。

1.1欠發達地區金融機構對網銀反洗錢認識不足、缺乏相關知識的反洗錢工作人員

目前，欠發達地區商業銀行在開展大額和可疑資金監控時，重點放在傳統業務上，往往是關注大額現金存取、轉賬、現金匯兌等日常柜面上發生的這種面對面、可以通過銀行臨柜人員進行判斷的業務，對網上銀行洗錢的資金流動的快捷性、身份識別的隱蔽性、操作地點的隨意性等特性缺乏足夠重視，并且缺乏對網上銀行支付交易的事中監控和事后分析。

網上銀行作為一種新的支付方式和金融創新，其涉及業務相當廣泛，除現金匯轉業務外，還可以進行個人理財、證券買賣、外匯買賣等業務，這就對反洗錢工作人員提出了業務面要廣和精通要求，但是目前，專門就網上銀行的反洗錢培訓工作還沒有開展過，甚至有部分銀行的反洗錢人員對于網上銀行所能辦理的業務都知之甚少，難以適應網上銀行反洗錢工作的需要。

具體表現為金融機構在對涉嫌可疑交易的調查過程中，存在著發現難、調查速度慢、保密性差的問題。

C貿易公司通過某行網銀進行頻繁交易的時間是從2008年1月—6月，而發現C貿易公司短期內頻繁通過網銀進行大量資金收付的時間是5月初，這其中前4個月的資金監控處于盲點，后經過調查了解，前臺柜面人員的反洗錢意思還停留在側重通過柜臺(面對面)進行的可疑交易、未關注和意識到通過網銀進行洗錢活動;二是面對激烈的競爭環境，會計稽核人員工作壓力大，在后期會計憑證的審核過程中，對海量的網銀業務支付業務數據進行逐筆審核，追查資金的來龍去脈，也不現實。

而在某行監控到可疑資金后，由于其反洗錢部門不像其他的銀行反洗錢部門設立在會計結算或是監察內控部門，而是設在保衛部門，由于保衛部門自身的素質問題和對網銀業務的不了解性，在開展調查過程中必須要和電子銀行部門聯合開展調查，存在著滯后性和帶來的保密性的問題，導致向人民銀行報告的時間拖延至6月3日。

1.2網上銀行自身的特性導致反洗錢工作存在兼管難點

網上銀行交易具有開放性和隱蔽性等特點，使得對網上資金交易的反洗錢監控能力弱化。目前，從網上銀行業務交易的開放性來看，只要客戶開通網上銀行后，拿到網銀的數字證書、密匙后，就可以在任何時間和地點通過互聯網辦理支付業務，只要輕點下鼠標或電腦，就可以瞬時實現資金的轉移，這給反洗錢監控帶來了控制上的難度。如中部不發達某市A貿易公司涉嫌通過網上洗錢案中，深圳市的7家公司通過網上銀行向A貿易公司劃轉后，A貿易公司馬上通過網上銀行轉到相關4人的個人賬戶，基本一天通過網銀匯出筆數都在1000筆左右，平均1.44分鐘就交易1筆，資金流動十分迅速和頻繁，很難控制。在調查中發現，A貿易公司通過網銀劃轉出去的錢的操作時間都是從凌晨開始 ，存在著明顯逃避監控的趨勢。

從網上銀行交易的隱蔽性來看，客戶不需要通過柜臺辦理(即不需要落地處理)，其交易方式主要通過密匙、數字證書等認證方式進行，使得銀行業金融機構只能查證交易各方的身份及交易金額，而不能審查支付方金額的來源和性質，這給反洗錢資金的監控、可疑交易調查帶來了很大的障礙。

1.3利用網上銀行洗錢犯罪的存在的法律問題

目前，我國頒布的《反洗錢法》和一系列反洗錢法規都沒有涉及到如何監管網上銀行洗錢方面的內容，在網上銀行反洗錢立法方面基本是空白。以反洗錢工作中最重要的可疑交易報送情況為例，在《大額交易和可疑交易報告管理辦法》中所規定的銀行業金融機構報告的18種可疑交易情況中，其中有15種需要銀行臨柜人員或會計人員進行主觀判斷，然而，在網上銀行業務中，除了申請網銀和撤銷網銀業務外，其他業務都不需要通過柜臺進行面對面辦理。給鑒別和分析可疑交易工作帶來了很大的難度。

我國有關規范和管理網上銀行等電子支付工作方面的法律和法規，僅有《電子支付指引》和《網上銀行業務管理暫行辦法》，還僅僅是處于指導和規范各家銀行開展網上銀行業務，對于各家銀行的網銀反洗錢工作的指導基本是空白。

1.4從人民銀行開展對網上銀行的調查來看，也存在一定的困難

目前，由于各家機構的個人網上銀行的交易數據信息均以電子集中備份方式保存在上級行乃至總行，不保留紙質交易憑證，同時交易信息被定期覆蓋，在對網銀可疑交易監測科技手段還比較缺乏的情況下，此種保存方式一方面不便于銀行工作人員對個人網上銀行交易進行監測并從中發現可疑交易線索，客觀上形成了資金監測的“死角”，另一方面也增加了監管部門對個人網上銀行可疑支付交易特別是歷史交易數據核查的難度。

以人民銀行開展的對涉嫌洗錢的A貿易公司開展反洗錢調查過程中，地市級銀行沒有查看客戶網銀交易數據的權限、也不保存網上銀行的交易記錄。如要調閱相關數據需要層層審批，手續繁瑣。給人民銀行的調查工作帶來一定的難題。再者人民銀行實施反洗錢監管時，往往側重于銀行柜臺發生的現金、轉帳收付業務以及對留存紙質檔案的客戶盡職調查情況實施業務檢查，存在著一定的對網上銀行的反洗錢監管的疏漏。

2 做好欠發達地區的網銀反洗錢工作的幾點的建議

2.1加強對欠發達地區反洗錢工作的重視和反洗錢隊伍建設

欠發達地區的銀行業金融機構首先要從思想上高度重視，改變過去那種“洗錢案件只發生在大城市、離我們很遠”“高科技的洗錢案件不會發生在小城市”的觀念。把相關反洗錢工作納入到重要工作日程。

其次對網上銀行洗錢資金匯劃的快捷性、身份運作的隱蔽性、操作地點的隨意性予以高度重視，做好相關既懂金融業務又熟練計算機、法律和會計的高素質反洗錢工作人員的培養工作，提高各商業銀行現有反洗錢隊伍中人員的專業素質和技能，以適應網上銀行反洗錢的高要求。

2.2嚴格執行客戶身份識別制度、從源頭上做好“了解你的客戶”的原則

客戶身份識別制度是反洗錢工作的基礎，對于網上銀行客戶的身份識別也是如此，將采取更為嚴格的識別措施，做好事前和事中的監控和防范。

在為客戶辦理網上銀行業務時，采取有效手段對客戶身份進行識別，并根據客戶的特點和所屬行業的資金交易情況等因素對客戶資料進行建檔和類別劃分，嚴把客戶網銀準入機制。鑒于網銀客戶的身份識別檢驗時間較長的問題，可以通過縮短網銀身份年檢時間的辦法，對網銀客戶的賬戶施行一年一檢的策略，做好客戶身份持續識別工作。二是建立事中的監控識別機制，客戶通過網上銀行進行業務往來時，一旦客戶行為或資金交易行為出現異常情況，立即對以前建檔的客戶身份資料進行重新審核，重新確定客戶身份。

2.3開發相應的網銀交易反洗錢監測和數據報送系統

目前，網上銀行業務發展迅速，面對海量的網上銀行業務，僅僅靠人力去進行甄別是很不現實的問題，為了避免犯罪分子利用網上銀進行洗錢活動，建議上級行開發相應的網銀反洗錢監測系統，與當前的大額和可疑交易報告系統、支付清算系統互為依托，爭取和公民聯網核查系統以及工商、稅務機關的系統進行并網連接，便于一旦出現可疑交易行為時，金融機構可以通過監測系統進行客戶身份進行識別和確認，及資金流向的確認。并且在系統中根據網上銀行交易的特點設定相應的智能指標和參數，利用系統對大額和可疑網銀交易進行篩選和分析，篩選出來后向反洗錢工作人員進行預警報告，可根據先前做好的客戶身份資料檔案和類別劃分，進行判斷交易是否屬于正常交易模式。

針對行政調查過程中，出現的調查取證難和滯后性、地市級數據調閱不便的問題。金融機構可否通過設立系統管理員和預留數據接口的形式，供分支機構提供調閱和查詢相關的網上銀行交易數據、滿足反洗錢調查的及時性的要求，起到預防和打擊洗錢犯罪的活動。

2.4建立和完善我國網銀等電子支付工具的法律法規工作

為了防范利用網上銀行等電子支付工具洗錢犯罪的發生，使得金融機構反洗錢人員或是一線人員在開展網銀可疑交易鑒別和判斷上有章可循，建議上級行針對網上銀行等新興電子支付工具的特點，參照美國、西歐、日本等發達國家如何對網銀等新式支付工具的反洗錢監管，在結合我國的實際，制定相應的網銀反洗錢法規。

2.5建立反洗錢正向獎勵機制

隨著洗錢活動的高智商化和手段的高科技化，未來欠發達地區的人民銀行和金融機構的反洗錢工作將面臨嚴峻的挑戰，光靠人民銀行自身很難兼顧到反洗錢工作的方方面面，這就需要金融機構、相關單位、和全社會的配合。但是在日常工作中，不少機構反洗錢工作的積極性不高，是否可以參照貨幣發行部門的反假獎勵之類，建立反洗錢的正向激勵機制，調動和鼓勵各金融機構、相關單位和全社會反洗錢工作和打擊洗錢犯罪的積極性。

例如國家可以參照貨幣發行部門設立的反假經費，設立相應的反洗錢經費，由國家財政或是從洗錢罰沒收入中預留出一定比例，用于向全社會的反洗錢宣傳、對舉報洗錢犯罪的獎勵、金融機構反洗錢人員和從業人員的反洗錢培訓、涉嫌洗錢案件偵破的獎勵等多個方面，調動各有關方面反洗錢的積極性，形成全社會打擊洗錢犯罪的合力。