提高反洗錢可疑交易報告質量的思考

2007年11月銀行業金融機構大額和可疑交易實現了“總對總”報送。為適應“總對總”的要求，各金融機構相繼開發了反洗錢系統，實現了自動提取數據、自動報送，這對于完善反洗錢體系、提高工作效率發揮了積極作用。但是，“總對總”報送后，部分地區出現可疑交易報告數量激增的情況，筆者在某市對這一問題進行了調查。

一、可疑交易報告存在重復和虛報

2008年，該市銀行類金融機構共報告人民幣可疑交易43.6萬筆，涉及金額27571.4億元，同比分別增長了10倍和55倍；外幣可疑交易2.1萬筆，合計金額402.7億美元，同比分別增長了4倍和289倍。經過核實，其中“水分”較多，問題主要集中于以下幾方面：

（一）數據重復報送

據調查，2008年11月該市有5家金融機構報告人民幣可疑交易17743筆，合計1081.6億元，外幣可疑交易767筆，合計金額折合14.7億美元。分析表明，屬于同一業務標識號、特征代碼的數據達到15275筆，其中重復報送的數據為10814筆，重復次數最少為1次，最多為9次。剔除重復報送因素后， 2008年11月實際發生人民幣可疑交易7392筆，合計金額254.7億元，外幣可疑交易304筆，合計金額折合5.5億美元，為可疑交易報告總筆數的41.5%，總金額的24.8%。也就是說，這一因素導致5家機構報送的可疑交易數據比實際可疑交易規模放大了約三倍。

而造成這一問題的原因在于，各銀行的反洗錢系統在程序設計上設定為每天連續按照“短期”和“頻繁”的交易特征提取可疑交易，導致符合“短期”和“頻繁”特征的交易重復提取報告。以“短期”為例：自1日至10日是一個監測周期，2日至11日又是一個監測周期，每個周期之間都存在交叉，為此一筆業務可屬于不同的監測周期，所以出現了同一筆業務多次報送的現象。

（二）可疑交易虛報

一是收付款人為同一人的資金劃轉作為特征碼為“1102”的可疑交易上報。據統計，5家金融機構報告的人民幣可疑交易中有651筆、18億元為同一收付款人不同賬戶間資金劃轉，占人民幣可疑交易總筆數的8.8%，總金額的7.1%；外幣可疑交易中有44筆、0.6億美元為同一收付款人間資金劃轉，占其交易總筆數的14.5%，總金額的10.9%。而按照有關規定，“1102”類可疑交易并不包括收付款人為同一人的情況。同名交易虛報導致可疑交易規模放大1.1倍。

二是不符合“1101”特征的交易作為“1101”可疑交易上報。據統計，5家金融機構報告的特征碼為“1101”的人民幣可疑交易中有3526筆、105.6億元，外幣可疑交易中有61筆、0.8億美元，并不符合“短期內資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況、經營業務明顯不符”的特征，各銀行均作為“1101”可疑交易上報。從而導致可疑交易規模再次擴大近2倍，總計放大5-6倍。

導致虛報的原因主要有兩方面：一是各銀行開發的反洗錢系統在設計時只注重了業務發生的頻率，而忽視了“1101”必須由金額大致相等的集中交易與分散交易對應、“1102”不包括收付款人為同一人的情形，不能識別交易與客戶身份、財務狀況和經營業務的關系。二是基層人員在人工審核數據時，嚴重依賴系統，沒有嚴格按照可疑交易報告的要求進行審核。

二、可疑交易數據質量偏低對反洗錢工作的負面影響

（一）可疑情報失真，利用價值大打折扣

大量虛報、重復報送的可疑交易，既占用系統空間，增加數據管理成本，又大大降低了可疑交易報告的情報價值，妨礙了甄別洗錢及相關犯罪能力的有效發揮。

（二）監測分析工作量及難度大大增加

在人員數量相對有限的情況下，通過分析海量的垃圾數據來發現有限的可疑交易，猶如大海撈針，即使其中有重要的線索，也可能無法得到及時處理，嚴重影響監測分析的效率和質量。

（三）金融機構易患“系統依賴癥”

可疑交易屬于主觀判斷行為，不僅需對交易本身的金額、頻率、流向、性質等情形是否異常做出主觀判斷，而且需結合客戶身份、交易背景、業務經營范圍做出整體判斷，如果長期依賴計算機系統提取、報送可疑交易，工作人員疏于主動了解客戶、分析和識別交易，必然導致金融機構工作人員反洗錢意識與分析識別水平下降，對真正的可疑交易的敏感性和警惕性缺失。

三、建議

（一）明確可疑交易分析識別的具體要求

盡快完善金融機構分析識別可疑交易的相關辦法，對金融機構開發反洗錢分析識別系統提出指導性意見，明確其設置的系統參數等內容必須符合反洗錢法律規章的要求，以確保金融機構正確履行反洗錢義務。

（二）加大對可疑數據報送質量的監督檢查力度

修改反洗錢相關規章，進一步明確虛報、重報、錯報問題的處罰依據和標準。在此基礎上，適時開展對金融機構可疑交易數據報送情況的專項檢查，對虛報、重報等問題進行相應處罰，提高可疑交易數據報送質量。

（三）嚴格規范金融機構可疑交易分析報告程序

利用非現場監管、質詢和約見談話等方式，指導金融機構認真執行反洗錢法律法規，按照要求規范可疑交易分析報告程序，既要充分利用基層營業網點深入了解客戶的便利性，又要發揮總部數據集中、信息資源豐富的優勢，整合各業務條線資源，深入識別、比對和判斷可疑交易，真正提高報告質量和水平。

（四）建立報送數據質量考核評價制度

建立科學合理的可疑交易數據報告考核評價體系，將報告質量的高低作為衡量金融機構是否履行報告義務的主要指標。引導金融機構強化人工分析、識別可疑交易環節，在充分了解客戶、有效劃分客戶風險等級的基礎上，建立以人工為主、系統為輔的分析、識別和報告模式。

（責任編輯 劉西順）