我國農村養老保險實現方式的探討

摘要：養老方式可分為家庭養老和社會養老。隨著中國經濟進一步發展，家庭養老方式一方面在沉重地負擔著中國農村的養老責任，另一方面卻已經越來越不能適應養老需求。實行農村養老模式轉變已勢在必行。

關鍵詞：農村養老保險制度 養老方式 分類分層次保障

從1992年農村養老保險試行辦法啟動，農村養老保險從無到有，從弱到強，現已成為我國社會保障體系重要的組成部分。但也應該看到目前農村養老保險正陷入宣傳難、發展難、給付難、生存難的“四難”窘境，就制度本身而言，有許多弊端急待解決。

一、我國現行農村養老保險制度的弊端

(一)沒有充分考慮我國農村的實際

我國農村總體現狀是地區經濟發展差異大，農村勞動力流動性強。地區經濟發展差異大，首先表現在東部與中西部地區農戶家庭純收入水平差距逐年擴大，此外農村居民內部人均純收入分配差距逐年加大，不同農戶家庭的收入水平差距愈來愈大。建立農村養老社會保險制度必須考慮農村經濟發展水平不平衡這一事實。可是民政部于1991年出臺的《農村社會養老保險基本方案》卻忽略了這一現狀。中國農村另一特有現象是勞動力流動性強，由于我國農業生產力水平的提高，農村出現了大量的剩余勞動力，開始流向城市成為農民工，或是流向鄉鎮企業成為鄉鎮企業職工。農民工、鄉鎮企業職工、從事農業勞動的農民，建立養老保險時應該區別對待。

(二)保小不保老

現行的農村養老保險制度實行個人賬戶積累制度即建立個人賬戶，個人繳費、集體補助分別記在個人名下，投保人達到領取養老金年齡后，按賬戶積累總額確定發放標準。這種完全積累型的個人賬戶制度使得養老金水平完全取決于賬戶積累期限和積累規模，投保期限越長，繳費金額越長，受益越多。目前投保對象為20-60歲的農村居民，如一次性繳保費100元，對于現在20歲的人來說，60歲時領取保險金每月能拿104元，對于現在40歲的人每月只能拿到11元，對于59歲的人來說，60歲時每月拿不到1元錢。因此現行制度只能是未來老年人受益，而現實老年人和中年人將成為農村養老保險的真空人群。

(三)保富不保貧

現行的農村養老保險基金平衡模式是個人自我平衡，其個人賬戶是個人繳費的積累，不存在代際和代內資金的調劑，也沒有國家財政資金的資助，不具備統籌共濟的性質。這種自我儲蓄的養老保險計劃受益者必將是交費者。這種制度對那些有穩定收入或較高收入的農民是適用的，而農村貧困人口無法從這一制度受益。一言以蔽之，保富不保貧。

(四)保障水平低

農民投保檔次低，現行的《農村養老保險基金方案》規定，月繳費標準設2、4、6、8、10、12、14、16、18、20元10個檔次。按民政部《農村社會養老保險繳費領取計算表》計算，投保2元／月的農民交費10年后，每月領取養老金4.7元，15年后每月領取9.9元，如果考慮管理費上漲，銀行利率下調，通貨膨脹等因素，農民領到的保險金會更少。

現行制度存在種種弊端，不能有效地解決農民的養老問題，究其根源，個人認為在制定制度時脫離了農村的實際，沒有充分考慮到農村地區和個體差別大這一特點。所以在解決農村養老問題時，應注意這一特點將農村人口分類分層來保障。

二、完善農村養老保險制度一分類分層次保障

隨著農業生產力的提高和城市化進程的加快，農村居民群體逐步分化。因此，最簡單最具針對性的分類方法應屬貧富了。按貧富程度將農村居民群體作了如下劃分：第一類農民，但將其細分為貧困農民和富裕農民；第二類農民工；第三類鄉鎮企業職工。下面就針對這三類群體分別解決其養老問題。

(一)農民

1．貧困農民

貧困人口在我國農村中占了絕大的比例，國家確定的絕對貧困線是人均年收入625元。以這一標準衡量，那么我國的貧困人口大約有4000萬，次一級的貧困人口數將更為龐大。使這部分貧困農民的養老有保障才能真正解決我國農村的養老問題。

國家可以建立農保基金，根據各地的實際，從財政中預算一部分，社會各界捐助一部分，也可以從對農村的相關補貼中提取一定的比例建立財政專項基金，定向扶持農村養老保險，集體可以搞農業產業化經營，積累基金，補充農村養老保險基金。同時輔以家庭養老模式。

解決經濟欠發達的少數民族聚居區的貧困農民的養老問題，可以利用當地的特色農業。以赤峰為例，該市率先啟動了綠色養老保險計劃，將一定數量的優質蓄群放到貧困戶滾動養殖，將獲得的養殖收入部分投保，這種辦法叫做蓄群滾動養老保險。

對于糧食主產區的貧困農民的養老問題，我們可用產品換保障的方式建立農民養老制度，農民直接以糧食繳納保費，國家可以在不增加財政負擔的情況下，由農民交納的保費來滿足國家糧食儲備的需要，低成本建立農村養老保險制度。

2．富裕農民

這部分群體的養老問題，我們可以依據個人繳納為主、集體交納為輔的原則，引入商業化運作系統。首先，依托保險公司的養老保險，可以大大減少人力物力，還可以避免由政府壟斷經營農村養老保險易出現的官僚作風、效率低下、貪污腐敗現象。其次，可以參照城鎮老年公寓和托老所的運作方式，由國家集體出資修建，個人按季、按月、按年繳納費用，老年人既可以得到較優質的生活料理和醫療護理，又因于其他老年人一起生活精神上也得到了滿足。

(二)農民工

我們習慣上把流向城市的農村勞動力稱為農民工，那些具有農村居民身份卻又在城市務工的勞動者，已成為不容忽視的社會群體，希望融入主流社會和得到相應社會保障成為愈來愈多的農民工的共同追求。對于這部分人應直接融入城鎮職工養老保險體系之中，養老保險金由雇主和個人共同繳納，當然對于雇主繳納的這部分國家應加強監管力度強制執行。

但是有一部分農民工最終仍然愿意回到農村，在其外出務工期間，養老保險問題可以采取土地換保障的方式解決。這部分農民可以將自己擁有的土地經營權轉讓、出租、抵押等，所得收益中的一部分可以用于社會保障安排。

(三)鄉鎮企業職工

改革開放之后鄉鎮企業吸納了農村大量的剩余勞動力，但鄉鎮企業以勞動密集型企業和農副產品加工型企業為主、中小企業多、原始積累少、國家沒有投資，經濟基礎相對薄弱，效益參差不齊，要普遍建立這項制度卻有困難。所以我們解決鄉鎮企業職工養老問題時應注意：一是鄉鎮企業經濟承受能力差距大，各地應根據各自情況制定具體實施辦法；二是強制鄉鎮企業職工參加養老保險，通過擴大覆蓋面來解決養老金不足的問題；三是鄉鎮企業競爭能力普遍不強、職工收入普遍較低，國家應在稅收、利息政策方面給參保企業以優惠；四是應允許鄉鎮企業的職工在鄉鎮企業之間以及鄉鎮企業與國有企業之間的流動，使鄉鎮企業職工養老保險與城鎮職工養老保險接軌。

三、完善農村養老保險制度的有力保證

(一)城市化

城市化的核心是堅持以市場為主導機制。首先，取消其排斥農村勞動力和人口流動的政策，鼓勵生產要素特別是勞動力的自由流動。其次，推動產業布局優化調整，以減輕城市的壓力。再次，可以將目前社會保障制度的保障對象擴大到城鎮所有勞動者。最后，鼓勵小城鎮的發展，可以分流農村剩余勞動力，防止農村人口盲目流向大城市，這是城鎮化的基本措施。雖然城市化是解決農村養老問題的根本，但是城市化是一個漫長的過程，我們應該雙管齊下，一邊大力推動城市化，一邊加強政府的支持引導。

(二)政府的支持引導

長期以來，務實的農民們之所以羨慕城里人的“非農戶口”，是因為“非農戶口”的背后有一大堆“農業戶口”所不能企及的實惠，這其中就包括城里人的“公費養老”。有關研究表明，中國農業通過稅收方式、“剪刀差”方式和儲蓄方式為工業化提供積累資金總量達11594億元，其中通過稅收方式提供1527.8億元；通過“剪刀差”方式提供8707億元；通過儲蓄方式提供1359.2億元。可見中國農民對國家工業化資本積累的負擔多么沉重，與農民所作的貢獻是極不相稱的，所以政府是時候建立農村養老保險制度了。

各級人民政府對農保工作負有指導管理監督的責任，政府可以考慮：一是要建立激勵機制，出臺扶持政策，還要有一定的約束措施。二是健全約束機制，完善規章制度等。特別是對基金、業務、財務管理等方面要有具體的可操作性的措施，逐步納入法制化軌道。三是制定農保基金增值優惠政策。如：虧損補貼，大額高息儲蓄，委托金融機構代為增值等辦法，不斷開拓農保基金增值的新領域。

我國現行的農村社會養老保險制度忽視了農村發展不平衡，農村居民群體分化，因此本文提出了分層分類保障的辦法，但對現行制度的缺陷，如老年人和中年人是養老保險的真空人群，保險基金保值增值難等問題并沒有給出可行的解決辦法，我們只能在今后的實踐中不斷探索來完善農村養老保險制度，使我國農民老有所養老有所依。