浙江農村合作金融對新農村建設金融支持的實證分析

章和杰　余　文　梁　曉　楊　蔚

[摘 要]黨的十七屆三中全會指出，要建立現代農村金融制度。我們在調查中發現，作為走在農村合作金融改革前列的鄞州銀行，向建立現代農村金融制度邁出了可喜的步伐。針對他們由于國家法律、法規、政策等的不完善而遇到的困難，提出了相應的對策和建議。

[關鍵詞]金融 支持 新農村建設 案例

本文受浙江省2008年度哲學社會科學規劃重點課題（08CGYD015Z）資助

作者簡介：章和杰（1958-），男，浙江杭州，浙江工業大學經貿管理學院教授，博士，碩導，主要研究方向：國際金融，可持續發展；余文（1979-），女，浙江杭州，浙江工業大學經貿管理學院國際貿易專業碩士生；梁曉（1985-），女，浙江杭州，浙江工業大學經貿管理學院國際貿易專業碩士生；楊蔚（1985-），女，浙江杭州，浙江工業大學經貿管理學院國際貿易專業碩士生。

一、簡介

鄞州銀行是全國首家農村合作銀行。其前身是誕生于20世紀50年代的鄞州全區52家農村信用社。半個世紀以來，該行積極投身于農村信用社管理體制改革，并始終走在我國農村金融改革的前沿。1987年，經中國人民銀行總行批準成為全國最早與農業銀行脫離行政隸屬關系的六家農村信用聯社之一；1998年，經原中國人民銀行浙江省分行批準，成為滬、浙、閩地區首家實施一級法人核算管理試點的信用聯社；2001年11月，實施組建農村合作銀行的試點，并于2003年3月25日獲批復同意開業，同年4月8日正式對外掛牌營業。到2007年末，該行共有營業網點144家，其中營業部1家，支行29家，分理處76家，儲蓄所38家。在鄞州，目前有20多家銀行，鄞州銀行所在的市場份額為30%，在很多比較落后的地區份額占到了50%。近幾年通過追求規模、風險、效益的協調發展，該行制定服務區域經濟、小企業和城鄉居民的經營目標，打造具有綜合競爭力的現代化農村合作銀行，是浙江省乃至全國農村合作銀行的典型。

二、銀行發展中存在的問題（一）為弱勢群體服務卻得不到優惠。為弱勢群體服務、承擔政策性金融，卻得不到優惠。一方面，農村合作銀行是為三農服務的，即其面對的客戶是一群弱勢群體，所以農村合作銀行運作成本高、利潤薄；另一方面，合作銀行長期承擔大量政策性金融職能，經營成本高，貸款風險大，盈利能力差，甚至有些營業網點出現虧損現象。鄞州銀行在離市區70~80公里的山區就有2~3個網點。由于業務量少，人力成本高，運輸遠及保衛工作等，該區的網點長期虧損。但是作為國家政策性的支農銀行，不能撤離該網點，而商業銀行可以自由撤離。國家在監管和考核方面應放松要求，而實際上國家對農村合作銀行監管、考核標準和商業銀行一樣，都采用商業銀行法。這使農村合作銀行處于不公平競爭中。

（二）抵押貸款出現了新問題。隨著農村經濟的發展，一些農民加大了對新興高效種養殖業、農副產品加工、流通、中小型工商業的投入，部分農民信貸資金需求額度逐漸增大。而農村信用社（合作社）出于安全性、效益性管理的需要，1萬元以上的貸款均強調抵押擔保。這樣，一方面，農民房屋無房產證、土地使用權證等，貸款抵押擔保法定手續缺失，造成一些農民無抵押而不能獲得貸款；另一方面，合作銀行深知農業貸款風險大、成本高，也不愿意冒風險辦理無抵押貸款，這極大縮減了農村合作銀行的支農范圍。結果，民間融資將迅速涌入，以填補這一空白，民間借貸行為被激活，高利貸有了一定的市場，金融風險將迅速積累。

（三）貸款雙重管制。我國對銀行存貸比和資產充足率存在雙重管制，要求存貸比75%以上、資本充足率8%以上。造成銀行的資產運營、放貸能力受到一定的影響。而國外一般只要求滿足資本充足率一項約束。

（四）門檻太高而限制了一些新業務的開展。一些經營業績好的合作銀行如鄞州銀行擴展業務時常因門檻太高而望而卻步，如開展金融租賃業務要求銀行資本要達到800億元以上，門檻太高。

三、政策建議

（一）繼續給予農村合作金融以優惠政策。我國是一個農業人口大國，在重視農村經濟的同時，也要重視農村經濟和金融同步發展。農村經濟的成長、發展會促進農村合作金融的發展，農村合作金融也將促進農村經濟的發展。國家應繼續給予農村合作金融企業所得稅減半稅收優惠政策，減少農村合作銀行運作成本。并考慮將企業所得稅調整為地方稅，或經過幾個階段來逐步實現。給予地方一定的調整權，這樣地方可以根據自身的情況和支農的需要合理的調整地方稅，做到伸縮自如。

（二）國家或地方政府對在偏遠落后地區的農村合作銀行網點應給予一定補貼，鼓勵農村合作銀行為偏遠落后地區的農民服務，加大支農力度。

（三）適當放松監管和考核。農村合作銀行是為三農服務的，即其面對的客戶是一群弱勢群體，所以農村合作銀行運作成本高、利潤薄，國家在監管和考核方面適當放松要求，重新制定相應標準，如只考核資本充足率一項。

（四）調整金融租賃的準入門檻。降低農信社開展金融租賃的門檻，或允許幾家農信社合作開展租賃業務，以滿足現有金融租賃的門檻要求。