金融機構貨幣真偽鑒定授權書及假幣鑒定章丟失應引起重視

徐志勇

摘要：2003年7月中國人民銀行配合《中華人民共和國人民幣管理條例》等法律規定，制定并實施了《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》，其對金融機構貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章的頒發和使用進行了明文規定。但由于管理的松懈和制度的不完善，現有的貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章出現了丟失的現象。如若不加以重視和控制，其潛在危害極大。本文從貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章丟失的政策和現狀出發，對其丟失產生的危害進行了詳細的分析。進一步提出了控制和使用貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章丟失的應對方法和制度構建，以期指導實踐。

關鍵詞：貨幣真偽鑒定授權書；假幣鑒定章；丟失；對策

《中華人民共和國人民幣管理條例》第三十四條、三十五條和《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的規定，中國人民銀行授權的國有獨資商業銀行可以受理人民幣真偽鑒定的服務，中國人民銀行向國有獨資商業銀行縣級支行或縣級支行以上單位（可根據地域情況和業務量大小授權國有獨資商業銀行縣級支行以下單位）頒發《金融機構貨幣真偽鑒定授權書》和假幣鑒定章。銀行內部舉行相關貨幣鑒定培訓和考試，被授權的業務機構應配備可勝任人民幣真偽鑒定的從業人員。

近期相關調查顯示，金融機構貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章丟失情況嚴重，各中心城市人民銀行分行統一印制區域內貨幣真偽鑒定授權書并頒發假幣鑒定章，造成了這兩樣鑒定資質證明和鑒定印鑒的大量印制和頒發,引起一定程度的丟失，根據一項市直農行對下屬17家授權金融機構的貨幣鑒定業務調查，遺失（未公示）授權書情況嚴重。調查中發現共有4家金融機構“人民銀行假幣真偽鑒定授權書”遺失，未公示5家，遺失（未公示）授權書的機構占被調查機構數的64%，這樣的情況應該引起相當的重視。

一、金融機構貨幣真偽鑒定授權書及假幣鑒定章管理中主要問題

1.主管部門管理制度缺失

金融機構貨幣真偽鑒定授權書及假幣鑒定章的制度管理不夠，沒有有效的管理制度加以制約。中國人民銀行各分支機構對金融網點貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章沒有統一的管理辦法，管理上沒有專人專職，也未能建立金融機構貨幣真偽鑒定授權書及假幣鑒定章使用制度辦法，導致貨幣真偽鑒定授權書及假幣鑒定章的使用混亂，無法按照一定的規范和指導來進行管理，造成制度執行上的缺失。

2.商業銀行使用管理混亂

貨幣真偽鑒定有關憑證、印章保管不規范。各貨幣真偽授權鑒定機構對貨幣真偽鑒定書、沒收收據的保管、使用較為隨意，絕大部分機構未對貨幣真偽鑒定書、沒收收據進行登記，與一般憑證任意堆放，使用時也未及時登記銷號，導致使用中的不足，造成使用管理混亂。

3.業務管理人員不重視

在貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章的管理和使用過程中，各金融機構貨幣鑒定執行人員對其保管的覺悟不高，不夠重視。原因是金融貨幣鑒定業務根據《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的規定為義務工作，在鑒定執行和鑒定相關印鑒的管理過程中出現推三阻四、相關印章和授權文件隨意放置的問題，業務人員的行為無法得到相應的管理章程的規范，導致個人主觀不重視，給貨幣真偽鑒定工作帶來一定的危害。

二、金融機構貨幣真偽鑒定授權書及假幣鑒定章丟失產生的危害

1.金融貨幣管理業務的危害

金融機構貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章的丟失造成一定程度的貨幣管理混亂，其丟失的貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章一旦流入民間，可以轉變成為擾亂金融貨幣管理制度的危害而存在，其表現如下：

（1）假幣鑒定和報送管理出現混亂。金融機構貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章丟失后，無法進行正常的假幣鑒定業務和報送管理程序，造成了無法對存在的假幣進行正常程序的管理，危害極大。

（2）貨幣真偽鑒定出現管理混亂。貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章的丟失使貨幣市場真幣和假幣流通混亂，貨幣鑒定管理各個環節都會出現問題，造成重復勞動，無法對假幣進行追根溯源，增大假幣案件的偵破難度，同時金融貨幣管理工作也會出現停滯。

(3)銀行業務受損。貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章丟失的銀行由于證鑒的丟失，不能依法進行貨幣鑒定工作，導致中國人民銀行規定的業務無法正常展開，相關貨幣真偽鑒定工作由于沒有相應的授權書和假幣鑒定章而停滯，造成一定的業務損失，同時對地方金融相關工作的正常進行和國民財產的保護工作造成一定的損害。

如貨幣真偽鑒定章流入犯罪分子手中，造成一定范圍內的假幣鑒定章肆意亂蓋，一定數額的人民幣無法正常進入流通領域，銀行和相關金融機構需要對此進行彌補，勢必造成銀行和金融機構業務的大范圍停滯和正常工作的影響，金融機構的業務由此會受到一定程度的損害，這樣的損失在開始就可以避免，給銀行金融系統的業務帶來額外的負擔。

2.導致金融機構相關法律責任

現金融機構貨幣真偽鑒定授權書及假幣鑒定章的丟失給金融機構進一步的貨幣管理工作造成了很大的困難，以致貨幣管理工作無法按照正常的步驟進行，且在每個環節都可能出現問題，造成隱患，且金融機構貨幣鑒定工作直接關系到人民群眾的財產安全，人民群眾在財產受到影響和威脅的情況下，社會恐慌和對金融機構的不信任增加，必然導致金融機構相關法律責任。其分析如下：

(1)貨幣真偽復議和訴訟案件增多。中國人民銀行規定，持有人對金融機構作出的有關收繳或鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真偽鑒定書》之日起60個工作日內向直接監管該金融機構的中國人民銀行分支機構申請行政復議，或依法提起行政訴訟。持有人對中國人民銀行分支機構作出的有關鑒定假幣的結果有異議，必然會對此進行復議和上訴。貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章的丟失會造成貨幣鑒定業務的混亂，同時也造成民眾的恐懼和復議、訴訟案件的增多，銀行將疲于應付各種復議及訴訟案件，造成復議和訴訟案件帶來的混亂和各種賠償。

(2)惡意造假，從中牟利。不法分子可以采取欺騙手段，在經濟不發達地區進行造假，愚弄社會大眾，利用貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章進行欺詐行為，而從中牟取暴利，比如犯罪分子可以利用貨幣真偽鑒定授權書進入經濟不發達地區冒充金融機構貨幣鑒定工作人員，對該地區大眾進行欺騙，組織犯罪活動，對真幣進行混淆和對民眾進行愚弄，達到其犯罪斂財的目的。給人民群眾的財產安全造成危害，為不法分子開了后門，提供了其造假詐騙的可能。這樣，貨幣真偽鑒定授權書和貨幣鑒定章丟失的金融機構將面臨法律上的追究和民事賠償的風險。

(3)隱而不報，存在潛在法律危機。個別商業銀行經營部門貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章丟失后，對此不加以重視，直到問題出現才幡然醒悟，進行補辦或掛失,這樣來去的時間差內不僅可以給犯罪分子造成可乘之機，又為現實的貨幣真偽鑒定工作制造一定的麻煩。如此一來給社會和金融系統造成很大潛在危機，隨時都可能發生金融貨幣管理問題和民眾與金融機構的法律糾紛。

三、金融機構貨幣真偽鑒定授權書及假幣鑒定章丟失應對辦法

1.加強金融機構內部管理，提高金融服務水平。首先，要在提高金融貨幣管理保密性，各金融機構要根據《人民幣管理條例》和《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的要求,對貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章進行嚴格管理；其次，嚴防社會盜用貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章。要完善內部監督機制，嚴格執行內控制度和業務操作程序。發現問題要認真查處。

2.建立科學的貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章使用制度。首先，金融機構貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章由貨幣鑒定管理辦公室負責管理，未經主管批準不得隨意交由他人管理和使用。因故需臨時交接，要經理級別批準并嚴格辦理交接手續。其次，貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章帶出使用，如因特殊需要，必須經總經理批準，由貨幣鑒定管理辦公室人員攜帶前往，用后立即帶回。再次，貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章不得他用，如遇特殊情況時，必須經理同意。公章一般應在上班時間內使用，如無特殊情況，下班后停止使用貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章。再次，貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章管理人員應妥善保管公章，不得隨意亂放。下班時間和節假日期間應采取防盜措施。最后，貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章使用后出現的意外情況由批準人負責，如貨幣真偽鑒定授權書和假幣鑒定章管理人員違規蓋章造成的后果由直接責任人負責。

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（作者單位：中國人民銀行高安市支行）