中小企業融資問題探析

中小企業是我國國民經濟的重要組成部分，在經濟社會發展中具有大企業無法替代的特殊的戰略地位。小企業作為活躍市場的基本力量，容納了社會上大多數的就業人員，在促進經濟增長及解決就業和再就業過程中，發揮著重要作用。

一、中小企業融資難原因分析

中小企業的健康發展對促進地方經濟的協調、穩定發展發揮著越來越重要的作用，但中小企業貸款難始終是制約中小企業健康發展的瓶頸。目前，許多地方存在小企業貸款難、融資渠道窄的狀況，其中的原因既有金融機構和企業自身的原因，也有源于社會信用環境方面的問題。本文認為具體體現在以下幾個方面：

1.中小企業信用水平偏低，銀行普遍存在惜貸行為。由于我國正處于計劃經濟向市場經濟轉軌的特殊時期，市場發育不成熟，信用體系極不完善，許多中小企業缺乏信用觀念，在交易和融資關系中不講信用，一些企業只想貸款，根本就不想還貸，一些企業借兼并、破產、重組之機，假破產，真逃債，大量銀行債權根本無法收回，再加上地方保護、政府干預和懲治失信行為的法律缺位，使逃廢銀行債務現象加重。作為銀行來講，其為了規避信貸風險，層層上收貸款權限，實行了嚴格的貸款責任制，提高了放貸條件，出現了較為普遍的惜貸行為。

2.銀行對資本市場發展認識不足，對中小企業存在信貸歧視。目前，我國的商業銀行在經營管理上基本沿襲了過去以大中型企業貸款為主的貸款管理體制和運行機制，許多銀行認為只要擁有大中型企業，就會在競爭中占據有利地位。這是一種認識上的誤區。隨著資本市場的發展，這種狀況將發生改變，那些信用級別高的大企業將通過在資本市場上發行股票和公司債券及商業票據等來解決。在資本市場較發達的西方國家，銀行除了向社會提供支付清算體系外，其主要的客戶就是中小企業。正是這種認識上的偏差，導致銀行對中小企業的信貸存在歧視現象。

3.信用擔保機構運作不規范。目前我國擔保機構的設立、實施方式、擔保比例、擔保倍數、損失理賠等缺乏統一的運作規范，擔保機構存在問題較多，突出表現為:擔保機構的設立不規范，管理機制各不相同，有的擔保機構的主管部門是財政部門，有的是經貿委，有的是工商部門，其機構章程和擔保辦法也各搞一套，許多做法與銀行貸款規定相悖，銀行不予認可。再一個是，擔保機構性質模糊。政府出資成立信用擔保機構的目的是扶持中小企業，緩解信貸困難、保障信貸資金安全，因而信用擔保機構一般應是非盈利性的政府機構。西方國家政府出資成立的信用擔保機構在提供信貸擔保時只收取一定的擔保費，但其目的并不是為了盈利。而我國的擔保機構，多數是盈利性機構，他們除了收取定額擔保費和保證金外，還要求企業提供反擔保。在調查中我們了解到目前中小企業普遍反映擔保難。

4.社會信用環境缺乏，嚴重阻礙了銀行放貸。信用缺乏增加了經濟的不確定性與變數，使銀行與企業間的正常交易變得偶然和難以預測。從社會信用環境來說，盡管國家和中央銀行采取了一些措施，取得了一定成效，但受各種利益的驅動，一些地區和企業逃廢債屢禁不止，嚴重破壞了銀行與企業之間的信用關系，以致出現銀行惜貸、慎貸，甚至恐貸的現象。社會信用環境的惡化，導致了銀企關系的緊張，是影響信貸投放的重要因素。

二、解決中小企業融資難的對策

本文認為，針對以上中小企業融資難的原因，解決中小企業的融資問題，應從以下幾個方面著手。

1.加快中小企業自身建設。一是加快中小企業結構調整步伐。中小企業總體素質低是造成融資難的根本原因，也是制約中小企業貸款的主要因素。因此，要大力發展科技含量高、技術先進、市場競爭力強的名優產品，盡快形成一批特色突出、優勢明顯的中小企業群，從根本上解決中小企業因產業結構不合理而導致的融資困難。二是中小企業要進一步加快產權清晰、權責分明、政企分開、管理科學的現代企業制度建設，完善法人治理結構，從根本上改善企業經營管理，優化財務狀況，增強企業的信用能力和履約能力，打造化解貸款難的自身條件。三是加強中小企業信用管理制度建設。企業要增強現代金融意識，學會運用各種融資工具，誠實守信，提高信用管理對企業發展貢獻度，實行規范的客戶資信管理制度、信用審批管理制度和應收賬款管理制度。

2.改進商業銀行的信貸管理辦法。一是完善適合中小企業特點的評級和授信制度。中小企業貸款金額小、筆數多、時效性強，在貸款管理特別是在評級、授信上不同于大企業，商業銀行要制定科學的、切合中小企業實際的信用評級制度，客觀評定信用等級，合理確定授信額度，防止由于授信不及時或標準過高而將大部分中小企業排斥在信貸支持之外。二是適當下放中小企業流動資金貸款審批權限。上級行要根據不同地區的實際情況和分支行信貸管理水平及風險控制能力，合理確定審批權，適當下放流動資金貸款審批權。三是對符合條件的中小企業可以發放信用貸款。四是合理確定中小企業貸款期限和額度，防止脫離企業生產和流通的實際需要，人為延長或縮短貸款期限。

3.加快建設中小企業信用擔保體系。信用擔保問題的解決是商業銀行能否提高對中小企業貸款積極性的關鍵。實踐表明，各種形式的擔保機構都在一定程度上使中小企業相對容易地獲得貸款，確實達到了分散銀行風險，維護銀行債權的目的。因此，要把迅速建立信用擔保體系作為各級政府的一項重要任務落實。要建立擔保機構的市場準入、資金互助、風險控制、行業協調與自律等制度;創新信用擔保、互助擔保、商業擔保等模式，拓寬擔保資金來源，或由地方政府出資，或利用國有資產變現，或由部分中小企業、地方大型骨干企業共同出資入股，使信用擔保體系真正成為銀企貸款的橋梁。

4.營造良好的社會信用環境。首先，各級政府部門應從發展地方經濟、金融的大局出發，轉變思想，消除地方保護的屏障，在指導和協調企業改制和破產時，帶頭維護好金融債權，從根本上確保社會和金融秩序的穩定。其次，建立失信懲戒機制和守信增益機制。依法對逃廢債務的企業采取“封殺”措施，在落實債權基礎上進行追償，對失信者予以信貸制裁;對重合同、守信用的企業，予以貸款支持和利率優惠。