美國產業經濟的技術研發政策分析

[摘 要] 政府如何在日益激烈的國際技術競爭中扮演積極的角色，在產業技術政策的制定和實施中發揮有力的作用，是新世紀擺在各個國家政府面前的嶄新課題，美國在產業技術研發及轉移方面取得了巨大成績，其成功經驗值得我們借鑒。

[關鍵詞] 產業技術 研發 政策分析

長期以來，美國把維護科學技術的領先地位看做實現與保持其經濟增長與繁榮的關鍵因素。從20世紀80年代以來，美國采取了許多重要的技術研發及轉移措施，其主要目的是協調聯邦實驗室、大學與產業界的充分合作，以及在三者之間建立完善的技術研發及轉移體系。經過20多年的發展，美國產業技術研發及轉移取得了巨大成績，其許多成功的經驗值得我們參考與借鑒。

一、 美國產業技術研發的立法

美國的產業技術政策，特別在技術研發活動方面，是由政府相關部門設立各自的實驗室來進行研發的。但是，隨著產業界面臨與日俱增的國際競爭時，特別是20世紀70年代末，美國許多重要產業均被日本和歐洲一些國家超越，如汽車、化工等行業，美國的國際競爭力受到了較大的影響，并引起了美國政府的高度關注和反思。政府與產業界研發活動的分離關系逐漸開始轉變。

1980年美國制定《拜杜法》和《史蒂文森-威德勒技術創新法》后，開始鼓勵政府實驗室將研發成果移轉給民間部門。該法1996年更名為《聯邦技術創新法》。

1982年的《小企業創新進步法》公布后，美國國會才真正開始對聯邦政府與產業合作發展技術的觀念產生興趣。其后，1986年的《聯邦技術轉讓法》是前述法案的修正法，作為促進技術的轉移，并推動技術商品化的激勵措施。20世紀90年代國會對該法進行了多次修改，衍生了如《國家技術轉讓與促進法》(1995)、《聯邦技術轉讓商業化法》(1997)和《技術轉讓商業化法》(2000)等法律。

而在產業的技術移轉方面，美國政府則推出了包括技術授權、接受委托、研究人員交流、公開發表、設施的使用、協助創業、咨詢協議、與大學互動、和成立非CRADAs的合作協議等政策。

在國會一連串的立法和政府政策的推動下，各實驗室不僅各自建立自己的研究和技術應用辦公室，也可加入政府實驗室主導的共同研發計劃、獲得合作廠商的專屬授權權力、和成立風險基金以協助對實驗室技術的商業化投資，而且獲得與廠商簽定CRADAs的權力。研究和發展協議方式進行的研發活動開始展現了極大的成效。

二、美國產業技術研發的政策與措施

1.補助金

美國政府的合作開發型研發計劃一般是由聯邦政府提出構想，而民間企業選擇參與，民間企業之所以愿意參與相關的計劃，是因為通過合作過程，民間企業可以學習技術研發方法，也可以累積研發知識與技巧。一般來說，企業參與聯邦政府的共同研發計劃時，會采取委托契約方式，而這種契約又大致可分為成本加固定報酬契約和成本加獎勵性報酬契約兩種，后者是指當企業致力于降低成本時，額外再給予的獎勵性報酬。

2.稅收減免措施

依據美國稅法第174章規定，準許企業將該年度的研究及實驗費，從稅收中扣除。此外，針對利潤少或甚至無利潤的技術研發活動，其所需的研發費用，允許分五年以上期間攤銷。這種稅收優惠措施，是因為投入的技術研發經費，屬于知識性投資，而非資本性投資，而且具備累積性與外部性效果。

其他扶植與振興美國尖端科技產業的稅收優惠及獎勵措施還包括：（1)中小企業的財團法人可獲所得稅的減免優惠。（2)低資本所得稅率。資本所得的減稅對現有尖端科技企業的資產凈值與創業資本的投資具有較大的影響力，能夠鼓勵尖端科技的投資。（3)員工持股給予稅收減免的優惠措施。（4)針對增額研究經費支出也給予特別的稅收抵減優惠待遇等。

3.專利權政策

利用聯邦政府的資金研發，所發明的專利，原則上政府可保有該發明的專利權，然后以排外性授權或非排外性授權方式移轉給民間企業。但通常在取得排外性授權后，民間企業方會積極的進行實用化、商品化的投資，因此如果將政府研發成果的法律上權利交付研發合作對象，將有助于技術商品化的開發。為此，美國國會修正條文，將合作契約所產生的專利權歸屬于簽約者(限于小企業、大學或非營利機構)。此外，為促進民間經營的政府實驗室(GOCOs)將技術移轉給民間企業或其它部門，允許GOCOs自行決定專利許可的交付對象；允許大學、非營利機構或GOCOs(限小企業經營者)保留研發所產生的專利權；同時也允許簽約者領取由該項研發的商品化所得到的專利權權利金；專利權的權利金可支付研發人的獎金及教育費用；此外還規定，大企業在專利有效期間18年中，只能獨享五年專利，以加速技術的擴散。

4.科技成果提成獎勵制度

美國政府建立了科技成果提成獎勵制度，規定必須從技術創新成果專利許可收益中，提出一定比例用于獎勵在此過程中作出重大貢獻的技術人員;如果每年提成費超過一定的額度，必須將提成費按比例再次支付給參與該創新成果的其他技術人員。此款項是正常工資和獎金之外的收益，不影響其正常工資、年薪或其他應得獎金權力，即使此科技人員離開了該機構，也繼續支付。此外，還規定聯邦實驗室研究開發費用如果超過5000萬美元，應設立一項基金，用于獎勵推進科技成果或發明應用的模范科技人員。

三、結束語

政府如何在日益激烈的國際技術競爭中扮演積極的角色，在產業技術政策的制定和實施中發揮有力的作用，以及如何促進產業技術的進步、產業創新能力的提高和競爭力的提升，是21世紀擺在各個國家政府面前的嶄新課題。如何通過國家創新系統的運作，使我國產業創新體系更為成熟，正是我們政府部門積極努力的方向。在這種情況下，制定和實施適合中國國情的國家產業技術政策既有現實的必要，也是現實的要求。

參考文獻：

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