我國銀行業風險的防范與化解

摘要：隨著我國社會主義市場經濟不斷深入發展，金融在國民經濟運行中已處于舉足輕重的地位。當前金融形勢總的來說是好的，在有效抑制通貨膨脹的同時，保持了國民經濟適度、健康發展，但近年來積聚起來的金融風險正逐步暴露出來，不僅制約著金融業的健康發展，而且有可能危及經濟發展和社會穩定的全局，成為有待解決的重大經濟問題之一。

關鍵詞：銀行業風險 防范 化解

一、銀行業風險的現狀

(一)信用風險

銀行業特別是國有商業銀行資產信貸質量持續下降，成為當前最為突出的金融風險。目前國有商業銀行的不良貸款(逾期、呆滯、呆賬、貸款)占全部貸款的余額超過20％。分地區看，不發達地區國有商業銀行的不良貸款率明顯高于發達地區，有的高達40％。據調查，2006年以來，國有商業銀行的資產信貸質量仍在下降。特別是有許多地區銀行上報的不良貸款統計數據是經過處理的，已將大量逾期貸款延期為正常貸款，實際統計數字還要大。信貸資產質量不斷下降的另一表現是：國有商業銀行應收未收到期本息大都增加，目前累計達數千億元。

(二)流動性風險

主要體現在銀行業、非銀行金額業對客戶提取現金和支付能力不足。目前國有商業銀行的流動性風險雖未顯現，但潛在的支付困難日益增多，當前主要集中在中小金融機構上。一些城鄉信用社和部分縣、市信托投資機構因管理不善，不良貸款率高，隨時都會出現支付困難。

(三)財務風險

主要表現在國有商業銀行資本金嚴重不足和經營利潤虛盈實虧兩方面。目前國有商業銀行資本充足率不足60％，以及低于8％的國際最低標準。由于銀行的資產增長速度大大高于其資本的增長速度，資本充足變幻無常還將繼續下降。另一方面，自2004年以來，財務制度將巨額的銀行應收未收利息作為收入來反映，造成部分銀行虛盈實虧。如建設銀行反映，雖然從2004年以來賬面上年年有利潤，但若扣除應收未收利息劃作收入的部分，實際是年年都虧損。資本金比例過低和經營上的虛盈實虧，導致國有商業銀行抗風險能力每況愈下。

(四)市場風險

主要是由于證券市場不規范和金融市場秩序混淆是非引發的種種風險。股市風險尤為突出，有相當一部分新股民渴望在短期內致富，投資風險意識不足，盲目投機行為嚴重。一些企業和機構存在乘機撈一把的僥幸心理，將大量銀行信貸資金拆借紛紛進放股市，加劇了股市波動。近年來國家發改委、人民銀行計劃內批準發行的企業債券，已經或即將到期。由于企業效益并不理想，不少企業無力償還到期債券，企業經營的風險將轉嫁到金融機構上。其中許多債券是由金融機構擔保或代理發行，到期不能兌付時，往往要金融機構墊付，企業經營風險轉化為金融風險。

(五)犯罪風險

金融業是巨額貨幣資金的集散地，容易滋生經濟犯罪，也是搶劫、詐騙等犯罪活動的主要目標。目前，經濟越發達地區，金融犯罪案件越多。據不完全統計，截至2005年12月末全國金融業發案件，最高是廣東省，其次是江蘇省。犯罪分子內外勾結，利用銀行承兌匯票，大額存單、信用證、保證單等進行資金詐騙。銀行反映，他們在貸款業務中普遍遇到“十假”，即假信用等級，假營業執照，假貸款用途，假擔保，假貼現，假圖章，假財務報表，假承兌，假票據，假合同等。詐騙銀行資金有的犯罪分子利用高科技手段以假亂真，使銀行防不勝防。

(六)利率和匯率風險

目前我國銀行存款利率不僅比國外銀行高，有時甚至比國內同期貸款利率高，出現存貸利率倒掛現象。銀行因存貸款利率變動帶來的減少利潤風險經常存在。當前比較突出的是一種不正常利率風險，即銀行同業，以及其他吸收存款的金融機構相互“挖墻腳”，競相高息攬儲。這種違規競爭，使利率風險大增。

此外，國際金融市場匯率變動頻繁，特別是日元、馬克與美元匯率近年來波動劇烈，直接影響外匯資產及負債的市場價值。使擁有大量外匯資產和經營外匯業務的國有商業銀行面臨高匯率風險。

二、我國金融風險防范和化解的對策

(一)改善外部經濟環境，促進銀行穩健發展

1，優化國民經濟結構

根據我國經濟發展水平和國民經濟結構現狀，充分考慮世界科學技術加快發展和國際經濟結構加速重組的趨勢，我們必須著眼于全面提高國民經濟整體素質和效益，增強綜合國力和國際競爭力，對經濟結構進行戰略性調整，減少能源消耗性企業，由勞動密集性企業為主的企業格局逐步調整為勞動密集性和技術密集性企業并重的格局。提高國民經濟的持續發展能力，使國民經濟處于良性循環狀態，要把經濟增長方式由粗放型轉變為集約型，正確處理經濟發展速度與質量和效益的關系，既要保持一定的發展速度，更要注重提高發展質量和社會效益。在當前，特別是要深化企業改革，對地方政府所屬企業進行改制，提高企業活力，這對消除銀行不良資產，防范和化解銀行風險有著極其重要的意義和作用。

2，加強國家宏觀調控

在保持社會、政治穩定的前提下，國家宏觀調控是銀行平穩、健康運行的保證。這是因為宏觀調控不僅能夠使經濟保持總量平衡，而且能夠調節銀行發展、資金投向和信貸平衡；要減少行政干預，增加間接調控，通過政策的調整來達到調控目的，一是國家要按照世界經濟發展的趨勢和我國經濟發展的目標確定支持、鼓勵哪些產業，限制哪些產業，制定投資政策，通過調整產業政策引導銀行信貸和外資的投向，以促進國民經濟中薄弱的部門、產業和產品的發展，保持國民經濟平衡協調發展。二是通過制定調整貨幣政策，直接調控銀行。通過利率、存款準備金制度、再貼現率和公開市場業務等貨幣政策工具來實現宏觀控制目標。三是通過制定適合國情的對外經濟政策，理順國內經濟與國際經濟的關系，適應經濟全球化和金融國際化的發展趨勢，充分融入國際經濟大環境，減少匯率變動和國際經濟波動對我國國民經濟的影響。通過引入國際先進管理經驗和合理引入外資，促進國民經濟健康、快速發展。

3，健全和完善金融市場

金融市場是資金供求雙方借助金融工具進行各種貨幣資金活動的有形、無形的市場，是資金融通各種方式的集合，是資金供求雙方運用金融工具進行各種融資活動的總稱。金融市場不僅能有效調節資金供求和資金合理配置，而且是連接微觀經濟和宏觀經濟的紐帶，是國家實施宏觀調控的中間環節。銀行作為金融市場中的主要成員，在金融市場中的地位舉足輕重，金融市場的波動對銀行業影響也非常大，金融市場的穩定與否關系到我國銀行業的健康發展，因此，進一步發展和完善金融市場，是防范和化解銀行風險的重點。主要是健全和完善貨幣市場(包括同業拆借市場、貼現市場、短期信貸市場、短期證券市場等)、資本市場(包括中長期信貸市場和證券市場等)、外匯市場和黃金市場(包括現貨交易市場和期貨交易市場以及保險市場、租賃市場等)。對這些市場，要按其性質特點，健全完善，規范運行，充分發揮它們調節、融通資金的作用。隨著經濟、銀行的發展，銀行全球化已大勢所趨，不可阻擋，如果企圖采取銀行封閉的辦法避免銀行風險，那只能使自己的差距越拉越大，最終難免發生崩潰性的銀行危機。放開銀行、資本市場，允許外國的銀行業進入我國市場，開展銀行服務，參與銀行競爭。這要從我國的國情和實際出發，有組織、有計劃、有步驟地進行，不能太急太快，一定要創造條件，做好準備，放開金融市場與銀行管理、監控和經濟發展水平相適應，確保我國銀行在穩步發展中開放，在開放中穩步發展。

(二)提高監管能力，加強銀行監管

銀行監管是確保銀行穩健運行的關鍵，銀行監管水平的高低是衡量一個國家銀行業是否健康發展的重要指標，世界各國，特別是發達國家在大力發展銀行業的同時相應注重提高監管能力。從世界三次銀行危機來看，雖然危機爆發的原因是復雜的，但反映出一個共同的問題，就是這些國家的銀行預警、監管水平遠不能適應銀行發展的需要。銀行監管的失控、漏洞和無力，使銀行投機活動乘虛而入，成為引發危機的導火索，這從反面證明，伴隨銀行的快速發展，銀行監管越來越重要；已成為防范和化解銀行風險的關鍵所在。我國的銀行監管水平，與發達國家相比，歷史短暫，監管的手段、方法、法規等都有待加強和完善。因此，我們更應該重視銀行監管工作，樹立大監管的思想和理念，裝備現代化銀行監管工具，盡快與國際銀行監管接軌，學習先進國家監管經驗，引入國際先進監管方式，提高我國銀行監管的整體水平。

1，完善國家銀行監管，做好銀行監管工作

中國銀行業監督管理委員會是代表國家行使監管職能的宏觀監管主體，其監管的內容是多萬面的，但主要是制定健全的銀行法規和銀行監管標準化、系統化的指標體系和準則，采取非現場監控(即建立健全現代化的銀行風險預警、信息批露系統與機制)和現場稽核檢查相結合的方式方法，對銀行機構實行全程監管。我國銀行的市場準入制度已日趨完善，因此日常監管和銀行業務創新的監管是其當前的主要監管內容。日常監管要堅持經常、有力的原則，銀行機構準入以后的全部營運過程，都屬于日常監管范國，日常監管要實現制度化和經常化。通過制度化和經常化，提高監管效率和質量。達到提早預見、及時控制，監管有力、切實有效的監管目的。在銀行業競爭激烈、業務及產品創新層出不窮的今天，需要監管機構的監管范圍及時跟進，加強對業務及產品創新的監管，防止形成監管盲區。如我國銀行業開展汽車消費貸款，由于未及時進行監管，加上銀行對創新業務的風險認識不足，已給貸款銀行形成一定量的新增不良貸款。我國監管當局應適應經濟全球化、金融一體化發展的客觀要求，加強與世界各國監管部門的聯系與合作，提高監管機構的國際協作能力。同時要按照巴塞爾銀行監管委員會2004年6月頒布的《巴塞爾新資本協議》的監管原則和標準，大幅度進行監管的規范化、法制化和國際化，以適應新形勢下我國銀行業發展的監管要求。

2，加強銀行內部控制，提高內部監督水平

內部控制是防范化解銀行風險的根本，在目前操作風險突現的情況下強化內部控制是銀行業自身采取的必要的防范措施。一是在完全識別風險的條件下根據業務處理過程的風險環節建立系統、完善的內部控制制度，建立起制度防線。二是建立自上而下且相對獨立的內部控制機構，使其能完全行使監督權力，以達到必要的監督效果。三是加強對違規行為的處罰，達到處分一人，警示一片的效果。四是加強后續檢查，把日常業務操作和日常業務監督納入檢查范圍，便檢查制度化、經常化。通過以上措施提高內部監督水平。

3，引入社會監督機制，增加銀行監督主體

引入社會監督是強化銀行監管的一個重要方面，我們應學習國際先進經驗，引入社會監督機制，增加銀行監督主體，形成立體監督。我們目前對銀行的監督檢查主要是由銀行自身和國家銀行業監督管理委員會及各地的分支機構組織并實施的，沒有把社會監督納入到銀行的監督主體中來。因此，我們應轉變思想觀念，改變傳統做法，通過以下途徑和渠道引入社會監督：一是進行政府監督。政府的專業審計部門應定期對銀行進行審計，并報告公布審計結果；二是實施執法監督。司法機關對銀行機構進行執法、安全檢查，發現問題，及時堵塞漏洞，打擊非法銀行活動，減少銀行的犯罪風險；三是顧主監督。企業、個人作為銀行的顧主應從自身資金安全角度出發通過對銀行機構信譽及支付能力的評價進行監督；四是輿論監督。通過報紙、廣播、電視等輿論工具，提高銀行經營等信息的透明度，達到規范銀行經營行為的目的。

我國銀行業的健康平穩發展已成為保證國民經濟持續穩定發展的重要前提條件，因此我們要結合中國經濟的自身特點借鑒國際先進經驗，采取有效措施，切實有效防范和化解銀行風險，保障我國銀行業的平穩、健康發展。