淺論銀行突發事件應急預案體系的建設

摘 要：銀行業在國民經濟中處于樞紐地位，建立健全銀行突發事件應急預案體系，對于防范控制金融風險、保障金融安全、構建社會主義和諧社會具有十分重要的意義。本文結合實際案例，對我國銀行突發事件應急預案體系建設的現狀與問題進行分析，提出了完善銀行突發事件應急預案體系的對策建議。

關鍵詞：銀行突發事件；應急預案；股指期貨

中圖分類號：F832.33 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031(2008)07-0061-04

1995年2月，英國巴林銀行派駐新加坡的交易員尼克·里森大量購買日本日經股票指數期貨，結果導致巴林銀行虧損14億美元，而當時整個巴林銀行的資本和儲備金只有8.6億美元。這家具有230多年歷史、在世界1000家大銀行中按核心資本排名第489位的銀行就此轟然倒閉，荷蘭國際集團最終以1英鎊價格收購巴林銀行。這一消息在國際金融界引起了強烈震動。1996年6月，時任日本住友商事有色金屬部部長的濱中泰男被曝在倫敦金屬交易所非法進行銅期貨交易案件，給公司造成26億美元損失；2006年3月至4月，美國對沖基金公司Amaranth首席交易員試圖操控紐約商品交易所的天然氣期貨價格，最終致使公司損失66億美元。法國興業銀行在2008年1月曝出巨額交易欺詐丑聞。一個名叫杰羅姆·科維爾的股指期貨交易員在兩年時間里違規進行了500億歐元的期貨交易，給法國興業銀行帶來49億歐元的損失(注：來源：證券日報－創業周刊，2008年2月1日。)。這起交易欺詐案再一次震驚了全球金融界。

類似的案例還有很多，從歷次發生的案例看來，仿佛歷史老是在重演，而每一次都給了人們慘重的教訓。隨著經濟社會的高速發展，應付各種突發事件的能力越來越成為考驗一個國家、一個地區或者一個行業社會體系建設、綜合管理能力、各部門之間的協調配合能力等各方面水平的重要標志。對于直接關系到國家經濟安全、社會穩定的銀行業，如何加強應急預案體系建設，保證迅速高效應對突發事件，減少風險損失，已成為一項亟待解決的課題。

一、我國銀行突發事件應急預案體系建設的現狀及存在的問題

(一)我國銀行突發事件應急預案體系的現狀

銀行突發事件應急預案是指針對銀行突發事件而采取的控制事故發展的方法和程序、采取止損行動的步驟和綱領，預先做出科學而有效的計劃和安排。[1]應急預案體系就是針對不同機構部門可能發生的各類突發事件制定的系統的預案的總體。

我國銀行突發事件應急預案體系的建設起步比較晚。中國人民銀行于2003年底才著手研究金融相關領域應急機制建設問題，陸續制定了十余項主要業務領域的突發事件應急預案，《發行庫、發行基金調運和供應危機處置預案》、《國庫業務系統突發事件處置預案》等部門預案相繼得以試行，2005年8月4日頒布的《中國人民銀行突發事件應急預案管理辦法》，將人民銀行突發事件應急預案的制定、修訂、評估、培訓、宣傳和演練規范化、制度化和標準化。

(二)我國銀行突發事件預案體系存在的問題

1.整體質量不高，部分預案設計不科學，難以真正有效應對處置危機。目前大部分應急預案都是先由上級部門機構制定，然后以下各級逐級附和，從上至下內容大同小異，有的只是內容的簡單重復，而沒有突出各級預案自身的特點和重點。[2]有的預案雖然從形式上看比較完整，但組織體系復雜，職責分工不明確，處置環節過多，缺乏自主性和創造性，與基層實際操作結合不夠緊密，不利于高效處置突發事件。

2.結構不盡合理。現有的突發事件應急預案體系結構還不盡合理，一是預案覆蓋面窄，還存在許多空白需要彌補。現有預案主要是針對我國銀行發生過的重大突發事件制定的，隨著金融業的全面開放和金融衍生品市場的建立，各種金融風險劇增，而我國還沒有健全的衍生品交易的風險管控機制，缺少處理衍生品欺詐交易事件的經驗和相應的應急預案，因此，應盡快研究并制定相應的應急預案來填補此項空白。二是各部門預案之間不完全協調，上下級預案之間銜接還不緊密，沒有做到環環相扣，實際操作過程可能出現脫節現象，從而延誤突發事件的及時有效處理。

3.應急預案流于形式，沒有形成定期評估、培訓、演習和更新相結合的模式。應急預案培訓基本上是“紙上談兵”，沒有配合演練，即使演練也很不到位，目前絕大多數銀行機構都沒有很好地組織人員培訓和開展演練，這樣就很難保證預案實施效果。[3]

二、法國興業銀行巨額交易欺詐事件對我國的警示

對于中國金融界來說，法國興業銀行發生的交易欺詐案帶給我們的不僅僅是完善內控機制的思考，其成功的應急處理經驗也很值得我們借鑒。

(一)法國興業銀行巨額交易欺詐事件介紹

作為衍生品市場的領頭羊，法國興業銀行擁有嚴密的風險管理體系。從組織架構上看，法國興業集團主要通過風險管理部、內審部和稽核部全盤管理各類風險。此外，直接向董事會匯報的審計委員會由4個人組成，其中3個獨立董事負責風險控制，還有許多員工擔當“內部警察”的角色。遺憾的是，交易欺詐案還是發生了，這說明其嚴密的風險管理體系仍然存在漏洞，另一方面也說明即使風險管理體系再嚴密，風險事件還是有可能發生，不能抱有突發事件不會發生的僥幸心理。

法國興業銀行發現欺詐交易后采取了一系列及時高效的應急處理措施，值得我們好好學習。一是法國興業銀行在事發后六日內保持信息的絕對機密，以免引起市場恐慌，避免事態進一步惡化，同時也為應急處理爭取更多的時間。二是將違規期貨交易頭寸迅速平倉，從而避免損失進一步擴大。三是立即履行向監管機構報告的職責，及時取得央行的支持。四是選擇適當時機主動公開披露有關信息，以示公司誠信，并由董事會和管理層出面向投資人和客戶做出公開說明，以取得諒解和信任。五是立即落實責任并向責任人提出訴訟。六是緊急實施55億歐元的連帶優先認購股權的資本充實方案，預期可將一級資本充足率提升至8%。七是還按計劃實施了對俄羅斯Rosbank多數股權的收購，力挽持續下泄的市場信心。2008年1月21日法國興業銀行迅速平倉作弊交易員聚斂的股票衍生品頭寸，最終導致49億歐元的損失。其首席執行官博敦表示，若不是迅速采取行動，所釀成的損失可能會是現在的十倍。法國興業銀行的一系列舉措足以證明它是一家在應急管理方面有著成熟經驗、訓練有素的機構。

相比之下，當年巴林銀行在應急處理上就遜色得多，巴林銀行公布其衍生品交易巨虧后，居然仍未及時完成平倉工作，這無異于把自身不斷擴大的“創傷”暴露在外界目光下，引誘其他金融機構分食弱者，結果導致損失劇增。

(二)法國興業銀行應對巨額交易欺詐事件對我國的啟示

以上案例分析給了我們重要的警示：做好應急處理工作對遭受損失的金融機構的生死存亡具有至關重要的作用。在杠桿極高的衍生品交易中，斬倉時間的長短在很大程度上決定了遭遇虧損的金融機構成功逃生的幾率。

我國衍生品市場還很不發達，尤其是金融衍生品市場還處于籌建的初級階段，有關衍生品交易的管理制度還不健全，衍生品交易管理經驗相當欠缺。目前，有的中資銀行違規經營、私設賬外賬的問題和科維爾和里森通過做假賬拆東墻補西墻、一賭到底的違規做法本質上是一樣的，只是程度不同而已。

為了防止類似的交易欺詐案給我國的銀行業帶來不堪設想的后果，在完善衍生品交易管理制度的同時，還必須加緊制定相關的應急預案，盡快完善銀行突發事件應急預案體系，做好應對突發事件的充分準備。具體而言，一項針對衍生品交易欺詐事件的應急預案，應具有嚴密的虧損控制和善后程序，應包括如下關鍵內容：一是要選擇適當時機和方式披露有關信息，信息披露的方式和時間對市場情緒波動具有重要影響；二是要盡快謀求平倉，在杠桿極高的衍生品交易中，斬倉時間是決定遭遇虧損的金融機構能否成功逃生的關鍵因素；三是要協調部門應急工作和尋求其它補救措施；四是建議要科學安排應急處理程序以求及時高效化解危機。

三、完善我國銀行突發事件應急預案體系的建議

(一)應急預案體系的設定應科學合理

1.應急預案應包含靈敏的預警機制。預防和預警機制是應急預案的重要組成部分，一個科學的預案應建立以信息網絡為基礎的突發事件預警系統，設置風險預警線，通過檢測相關變量和指標，根據非現場監管、現場檢查、內部審計及其他渠道所獲取的信息，及時對各個分支機構的風險狀況做出判斷，使用設定的警戒線和參考發生概率，根據事件的性質、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素預警事件的類別、等級，準確及時地預警突發事件，為進一步實施分級響應的預防或處置措施提供科學依據和技術支持。

2.應急預案應保證信息報告、指揮系統通暢高效。通暢高效的報告、指揮系統對于及時有效地控制事態、減少損失有著至關重要的作用。信息報告及時準確是指揮得當的前提，要使得信息報告準確及時就必須建立健全的報告機制，要打破權力級別的限制，不能采用逐層匯報、逐層反饋的長鏈條式的報告機制，一切應以應急救急為中心，保證信息報告程序簡單、明確。[4]而信息報告和指揮系統又必須建立在暢通的通訊系統基礎上，若通訊不能保持暢通，信息就不能高效傳達，應急預案必然難以迅速啟動，這樣就會貽誤戰機。因此，務必配置高質量的通訊設備以確保聯系通暢、指揮得當、增援及時，確保應急工作按預案有序地開展。

應急預案的科學性除了體現在預防預警機制、信息報告、應急指揮等方面外，事后的恢復重建以及調查評估等運行機制的設置也應具有科學性。為保證所制定預案的科學性，銀行可通過聘請外部專家、機構參與制定和論證。

(二)應急預案體系的設定應具體實用

一項預案的價值最終體現在它的實用性，而實用性則表現為形式的簡明準確、內容的具體嚴謹。這就要求預案的文字應簡明準確，有簡單易查的目錄、醒目的編號，形式上便于查找，各項內容都應嚴密周全，因為任何細節上的疏漏都可能造成實際應用時難以操作或不可操作。只有認真做好預案實施的各類準備工作，才能在事件發生時迅速地反應和正確地處置。因此，預案的準確和具體是保證可操作性的關鍵。在注重細節方面，國際上一些一流銀行的做法可以給我們一些啟示，如事件發生后的撤離方案，集合地點，人員財產損失報告方式，重要印鑒、密碼和業務數據的備份、存放要求，事件發生后接待客戶詢問、主動聯絡客戶的分工等等，這些危機應對措施對迅速恢復經營所必需的各式業務表格、工作單樣本等等，都作了清晰明了的規定。為保證人員的安全和健康，有的銀行還明確規定，在應急過程中，如已連續工作12小時，必須強制休息8小時。

(三)優化銀行突發事件應急預案體系的結構

銀行應急預案體系一般應包括總體應急預案、部門應急預案、專項應急預案、內部應急預案、分支機構預案等幾個層次。其中總體應急預案應確定銀行突發事件應急處置的指揮體系、操作指南以及與應急處置相關的主要原則、標準和程序等；專項應急預案主要是為應對某一類型或某幾種類型突發事件而制定的應急預案；部門應急預案是銀行體系各有關部門根據總體應急預案、專項應急預案和部門職責為應對突發事件制定的預案；內部應急預案應針對各自機關內部工作制定；各分支行還應根據自身應急處置機制建設的需要，制定與上級單位應急預案相銜接的上級預案的分預案、子預案及次級預案等。

要優化應急預案體系結構，一是要保證各部門上下級預案體系邏輯上的一致性、結構的完備性和管理上的協調性；二是要實現條塊結合、資源整合，實現信息共享，各級預案體系應充分發揮各職能部門的資源優勢。

(四)對預案體系要實施定期評估、培訓、演習和更新

應急預案應該是一項堅持不懈、常抓不放的工作，應定期對其進行評估，并制定培訓、演習計劃，定期演習，評戰結合，在實踐中不斷積累經驗，提高應對和指揮水平。尤其是對于新員工或新近輪崗的員工，更要形成制度來確保其在最短的時間內了解和熟悉在突發事件發生時自己應該做什么、怎么做。同時，對工作中發生變更的事項，凡是涉及應急預案的，責任務必落實到人，在預案中得到及時更新，才能保證預案的有效性。例如預案中涉及到的聯絡清單就需要保持及時更新、真實有效。[5]另外，日常還應在人力資源、財力保障、物資保障和通信保障等各方面隨時做好應急處置的準備。只有堅持演練、培訓和及時更新，不斷完善，常抓不懈，在緊急情況發生時，才能使每一位相關人員把正確的方法變成直接的反應，從容應對，處亂不驚，從而把損失降到最低。

總之，我們不僅要扎扎實實地構筑好嚴密的“防火墻”，同時還要做好充分的應急準備工作，本著對國家金融安全負責的態度，制定出科學、實用的預案，并在工作實踐中不斷完善應急預案體系，高質量地做好應急工作，維護社會經濟的穩定發展。

參考文獻：

[1] 林蕊.淺議健全中央銀行應急管理機制[J].福建金融，2006，(10).

[2] 黃國平.當前基層金融機構應急機制建設中存在的問題及建議[J].武漢金融，2006，(2).

[3] 張紅.金融突發事件與應急機制研究[J].浙江金融，2006，(6).

[4] 梁山，嚴青.建立高效靈敏應急機制 切實維護金融秩序穩定[J].南方金融》，2003，(3).

[5] 王健，毛建平.對基層人民銀行應急管理的思考[J].西南金融，2007，(12).