信貸創(chuàng)新應當加強風險防范

謝　敬

贛州市崇義縣是江西省7個林權改革試點縣之一。2004年以來，該縣農(nóng)村信用社以林業(yè)產(chǎn)權制度改革為契機，創(chuàng)新推出了林權抵押貸款，有力地支持了地方經(jīng)濟發(fā)展，取得了社會效益和自身效益的“雙贏”，實現(xiàn)了信用社、林農(nóng)、社會“三滿意”。至2007年末，該縣農(nóng)信社累計發(fā)放林權抵押貸款6944萬元，林權抵押貸款余額為6147萬元，占該縣農(nóng)業(yè)貸款總額的22.77%，占江西省林權抵押貸款總額的三分之一。盡管如此，我們在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，林權抵押貸款中存在著一定的風險，應加強防范工作。

林權抵押貸款的創(chuàng)新做法

出臺制度，規(guī)范運行。崇義縣農(nóng)村信用社在認真調(diào)查研究的基礎上，制定了《崇義縣農(nóng)村信用社森林資源資產(chǎn)抵押貸款辦法（試行）》，將有林權證，山林權屬明晰、無權屬糾紛的用材林、經(jīng)濟林、薪炭林的林木資產(chǎn)及其林地使用權列為貸款抵押物，經(jīng)現(xiàn)場調(diào)查及評估登記后，對借款人可以發(fā)放一定額度的貸款。

現(xiàn)場調(diào)查核實，合理確定抵押率。信貸人員與林業(yè)部門專業(yè)人員到現(xiàn)場核實林權證所確定的山場、面積、林種準確無誤后，根據(jù)不同林種、不同林齡區(qū)別確定抵押率。對處于幼林齡階段的用材林、產(chǎn)出前的經(jīng)濟林，抵押率確定在30%以內(nèi)；對處于中、近熟林齡階段的用材林、盛果期的經(jīng)濟林，抵押率確定在50%以內(nèi)；對成熟、過熟的用材林、竹林，抵押率確定在60%以內(nèi)。

科學確定貸款期限和利率。中、近熟林以上抵押的，可發(fā)放2～3年期貸款，并要求貸款戶制訂分年還款計劃；對幼齡林的貸款期限確定為2年以內(nèi)。利率執(zhí)行現(xiàn)行同期限、同檔次抵押貸款利率。

搭建林權抵押貸款中介服務平臺。林權抵押貸款業(yè)務的開展需要林業(yè)部門的保駕護航。林權制度改革后，該縣林業(yè)局于2006年6月成立了林權交易中心，為農(nóng)村信用社和林權人之間搭建了第三方中介服務平臺，做好以下工作：證實并確保林權證標明的山林與申請借款人擁有的合法權屬真實一致；林權在抵押貸款期間，確保對該山場不批采伐證，不辦理流轉(zhuǎn)變更手續(xù)；確需采伐、流轉(zhuǎn)的，必須告知信用社，在借款人歸還貸款本息的前提下，方可進行采伐、流轉(zhuǎn)。

林權抵押貸款面臨的風險

抵押物受損風險。一是林農(nóng)濫砍濫伐山林行為難以杜絕，抵押物價值縮水可能性大。二是貸款抵押物保管防護不力。林權抵押貸款抵押物基本上由貸款戶自行管理，沒有專業(yè)的農(nóng)技人員進行維護，尤其是發(fā)生災害后林權抵押物損失嚴重。三是抵押物未投保，轉(zhuǎn)移自然災害風險能力差。由于保險部門沒有開辦林木自然災害險種，林權抵押貸款抵押物均未投保，使受災林農(nóng)的經(jīng)濟損失難以彌補，影響了林權抵押貸款的按時收回。四是抵押物面臨自然災害風險。2008年1月份的持續(xù)雨雪冰凍天氣，造成經(jīng)濟林大面積受災，全縣累計受災總面積196.48萬畝。其中抵押毛竹、杉木林受災面積37083畝，受損面積23935畝，占林權抵押物總面積的72%。據(jù)初步統(tǒng)計，該縣近30%的林權抵押貸款戶難以按時還款，目前已有20%的林農(nóng)口頭提出延期還款申請。

抵押值被高估風險。一是對評估行為缺少法規(guī)約束，評估標準不明確，確定評估值的隨意性大。二是存在評估技術風險。森林資源評估是一項綜合性、技術性很強的工作，技術指標繁雜，評估方法較多。有關規(guī)定要求，森林資源資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量的核查，必須由具有森林資源調(diào)查工作經(jīng)驗的中、高級技術職稱的林業(yè)專業(yè)技術人員負責，但該縣林業(yè)部門卻由不具備評估資質(zhì)的工作人員兼職辦理。

抵押物登記風險。2006年6月前，由于未成立林權交易中心，基層農(nóng)村信用社僅把抵押人的林權證、林木經(jīng)營權證收歸自己保管，就發(fā)放了貸款，這樣做無任何法律效力。據(jù)統(tǒng)計，這部分貸款共9筆、190萬元，分別占林權抵押貸款筆數(shù)、余額的12.86%和4.23%。2006年6月至2007年4月，辦理林權抵押貸款出具了地方林業(yè)局制發(fā)的《森林資源抵押登記申請書》和《崇義縣森林資源資產(chǎn)評估中心資產(chǎn)評估報告》，據(jù)統(tǒng)計，這部分貸款共43筆、2930萬元，分別占林權抵押貸款筆數(shù)、余額的61.43%和65.21%，由于林業(yè)部門未核發(fā)抵押登記證，其抵押登記不規(guī)范，存在著風險。

抵押物變現(xiàn)難風險。林業(yè)的特點是周期長，采伐指標計劃性強，未到采伐期或沒有采伐指標，抵押物的變現(xiàn)就很難實現(xiàn)，因此林木的采伐指標就成了變現(xiàn)的關鍵。雖然縣聯(lián)社制定了《崇義縣農(nóng)村信用社森林資源資產(chǎn)抵押貸款辦法（試行）》，但實際上對林業(yè)部門沒有任何制度約束，風險一旦產(chǎn)生，林木指標的不確定性將給貸款人帶來到期不能還款的風險。

防范林權抵押貸款風險的建議

實行林權抵押貸款強制保險制度。引導保險部門開設林木自然災害險，規(guī)定林權抵押貸款涉及林木必須投保林木自然災害險，以減少自然災害引發(fā)的信貸損失。

完善森林資源評估制度。建立森林資源評估機構和評估人員市場準入和退出機制，切實加強對森林資源評估機構及人員的監(jiān)督管理，嚴厲打擊故意抬高林木評估價值騙取銀行貸款的行為，防止評估環(huán)節(jié)出現(xiàn)道德風險。

實施抵押山林特別政策。一是針對商品林采伐指標偏少的問題，建議林業(yè)部門結(jié)合實際，適當增加采伐指標，增強指標分配的透明度，改進森林采伐方式；同時適當向抵押貸款林傾斜，以避免抵押貸款林因無采伐指標而拖欠銀行貸款。二是規(guī)定抵押山林需經(jīng)貸款銀行同意才能申請采伐證和辦理流轉(zhuǎn)變更，防止林農(nóng)將林木或山林變現(xiàn)后不歸還貸款的行為。

強化林權抵押貸款管理。一是嚴格按照《崇義縣農(nóng)村信用社森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（試行）》的要求進行抵押登記。二是地方林業(yè)主管部門要切實加強對森林產(chǎn)權市場的管理，使承辦森林產(chǎn)權交易有法可依，依法辦事。三是嚴格堅持貸款“三查”制度。（作者單位：人民銀行江西贛州市中心支行）