對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理的探討

摘 要： 我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的研究起步較晚，重視程度也略顯不足，先進(jìn)的操作風(fēng) 險(xiǎn)計(jì)量方法有助于操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制、監(jiān)測(cè)和報(bào)告水平的提高，文章主要介紹了巴 塞爾新協(xié)議提供的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，分析了我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理中存在的 主要問(wèn)題，對(duì)如何提高我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理提出了對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn) 計(jì)量管理

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2008）02-214-03

巴塞爾新資本協(xié)議列出銀行業(yè)存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)操作三大風(fēng)險(xiǎn)，目前我國(guó)商業(yè) 銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的研究較多，管理方法也比較成熟，相比較而言，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn) 的研究起步較晚，重視程度也略顯不足。在操作風(fēng)險(xiǎn)的管理上，操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量是關(guān)鍵，先 進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有助于操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制/緩釋、監(jiān)測(cè)和報(bào)告水平的提高， 筆者擬就操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量管理作一個(gè)初步的探討。

一、巴塞爾新協(xié)議提供的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法

在巴塞爾新資本協(xié)議中，委員會(huì)確定了由易到難的三種不同方法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)，并將操作風(fēng) 險(xiǎn)的資本要求納入銀行資本充足率的計(jì)算。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的衡量大 致有三種方法：基本指標(biāo)法（BasicIndicator Approaches）、標(biāo)準(zhǔn)法（Standardized Appr oach）、高級(jí)計(jì)量法（Advanced Measurement Approach，AMA）。

1.基本指標(biāo)法。使用基本指標(biāo)法的銀行大都是規(guī)模比較小，業(yè)務(wù)范圍相對(duì)簡(jiǎn)單的銀行。這種方法將銀行視為 一個(gè)整體來(lái)衡量操作風(fēng)險(xiǎn)，只分析銀行整體的操作風(fēng)險(xiǎn)水平，而不對(duì)其構(gòu)成進(jìn)行分析。巴塞 爾新協(xié)議提出，以銀行過(guò)去三年的平均總收入為標(biāo)準(zhǔn)，乘以15%來(lái)確定操作風(fēng)險(xiǎn)所需要的資 本準(zhǔn)備。但是，這種方法的問(wèn)題在于：一是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的衡量缺乏敏感性；二是比較難以將 銀行自身的操作風(fēng)險(xiǎn)與其他銀行和整個(gè)銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行直接比較；三是沒(méi)有辦法對(duì)銀 行各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域或產(chǎn)品領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確衡量。這種方法不能鼓勵(lì)銀行改善操作風(fēng)險(xiǎn) 管理。

2.標(biāo)準(zhǔn)法。使用標(biāo)準(zhǔn)法的銀行是數(shù)據(jù)收集能力和分析能力有限的銀行，這種方法將金融機(jī)構(gòu) 劃分為不同 的業(yè)務(wù)線，對(duì)于每種業(yè)務(wù)線，其所需的資本為β乘以敞口系數(shù)。這種方法雖然比基本指標(biāo)法 對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的衡量要詳細(xì)一些，但是它只是基本指標(biāo)法的簡(jiǎn)單的延伸，并沒(méi)有克服基本指標(biāo) 法的缺陷。

3.高級(jí)衡量法。使用高級(jí)衡量法的大都是規(guī)模很大、業(yè)務(wù)組合非常復(fù)雜的銀行。這種方法要對(duì)每種業(yè)務(wù)線和 每種類型的損失分別從內(nèi)部采集數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，其中部分?jǐn)?shù)據(jù)也可以向外部采集。這種方法 大都是建立模型，力求估計(jì)出操作風(fēng)險(xiǎn)在一定的時(shí)間段（通常是一年）內(nèi)的概率分布，按照 操作風(fēng)險(xiǎn)度量的出發(fā)角度不同可以將這些數(shù)量模型分成兩個(gè)大類：由上至下模型和由下至上 模型。由上至下模型是在假設(shè)對(duì)企業(yè)的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)狀況不甚了解，將其作為一個(gè)黑箱，對(duì)其市 值、收入、成本等變量進(jìn)行分析，然后計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)的值。由下至上模型則是在對(duì)企業(yè)各個(gè) 業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營(yíng)狀況及各種操作風(fēng)險(xiǎn)的損失事件有了深入的研究之后，然后分別考慮各個(gè)部 門的操作風(fēng)險(xiǎn)，最終將其加總作為整個(gè)企業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)。值得指出的是，這些模型的度量效 果還有待檢驗(yàn)，真正成熟、準(zhǔn)確的模型還沒(méi)有出現(xiàn)。我國(guó)的現(xiàn)實(shí)情況是很難獲取金融機(jī)構(gòu)內(nèi) 部的數(shù)據(jù)，能夠使用的只有金融機(jī)構(gòu)的公開(kāi)年報(bào)，所以采用由上至下模型為佳。

二、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)量化管理存在的主要問(wèn)題

在我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)有管理水平下，要參照新巴塞爾協(xié)議建立操作風(fēng)險(xiǎn)量化模型，仍然是一個(gè) 挑戰(zhàn)。具體說(shuō)，要以量化模型解決操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、管理，還存在以下問(wèn)題：

1.尚未形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，缺乏操作風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是內(nèi)部控制體系中的“軟因素”，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中占有十分重要的地位 。金融業(yè)發(fā)展的歷史和經(jīng)驗(yàn)表明，風(fēng)險(xiǎn)管理上出現(xiàn)問(wèn)題，其原因并不是因?yàn)槿狈︼L(fēng)險(xiǎn)管理系 統(tǒng)、政策及程序，而是因?yàn)槁浜蟮钠髽I(yè)文化尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理文化不能使這些系統(tǒng)、政策、程 序真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。具體分析，表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注時(shí)間較短， 對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)概念的內(nèi)涵及外延尚未真正全面認(rèn)識(shí)，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)等重視不夠。二 是在操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念上存在缺陷，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架不健全，管理措施不到位，管理 技術(shù)單一。三是在銀行內(nèi)尚未形成良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，操作風(fēng)險(xiǎn)的特殊性決定了銀行 要想有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)就必須在內(nèi)部建立起全員的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，只有形成了良好風(fēng)險(xiǎn) 管理文化才能確保各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性。

2.信息披露不足，與量化分析要求差距較大。目前社會(huì)各界對(duì)銀行發(fā)案情況格外關(guān)注，我國(guó)商業(yè)銀行目前已將依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)納入分支機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核，并與各種資源分配掛鉤。一些銀行出于各種考慮，對(duì)大量損失 較小的操作風(fēng)險(xiǎn)采用了“小事化了”的策略，對(duì)損失較大的風(fēng)險(xiǎn)在上報(bào)時(shí)也要進(jìn)行“精心加 工”，使得決策層難以真正了解操作風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)情況，特別是那些損失較小、但性質(zhì)嚴(yán)重的操 作風(fēng)險(xiǎn)。信息在銀行內(nèi)部不能及時(shí)、全面上傳，失去了較早采取措施的機(jī)會(huì)。統(tǒng)計(jì)和報(bào)告操 作風(fēng)險(xiǎn)損失事件存在的遺漏，阻礙了風(fēng)險(xiǎn)量化工具的運(yùn)用，不利于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和科學(xué)計(jì) 量，不能適應(yīng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展需要。

3.現(xiàn)有人員難以滿足操作風(fēng)險(xiǎn)管理要求。信息技術(shù)和金融工程的飛速發(fā)展大大提高了商業(yè)銀 行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平和管理效率。因此 ，擁有一批對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)有充分了解、熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)和掌握豐富風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的管理人員是 有效管理的基礎(chǔ)和前提，而目前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理人才極度缺乏，現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)人員 仍專注于信用風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理少有深入研究，甚至不具備專業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員 的一般條件。目前既懂計(jì)算機(jī)技術(shù)，又具備金融工程知識(shí)的復(fù)合型人才非常缺乏，更不用說(shuō) 經(jīng)驗(yàn)豐富的操作風(fēng)險(xiǎn)管理專家。可以說(shuō)，人才的缺乏是我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展進(jìn)程 中的最大制約因素。

4.大量的數(shù)據(jù)收集和數(shù)據(jù)處理對(duì)銀行系統(tǒng)提出較高要求。建立操作風(fēng)險(xiǎn)的量化模型對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì) 量、完整性和歷史觀察期有明確要求。為保證模型的有效 性，我國(guó)商業(yè)銀行要面臨的是大量的數(shù)據(jù)清洗和補(bǔ)錄工作，同時(shí)還需要建立符合模型要求的 完整、嚴(yán)格、一致的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的數(shù)據(jù)處理平臺(tái)，制定數(shù)據(jù)質(zhì)量管理規(guī)章，確保數(shù)據(jù)的 及時(shí)性、準(zhǔn)確性和全面性，如此浩大的模型運(yùn)行和維護(hù)工作使現(xiàn)有的系統(tǒng)面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

三、提高我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理的建議

從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量應(yīng)該從以定性為主轉(zhuǎn)變到以定量為基礎(chǔ)，定性與定量 相結(jié)合的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的軌道上，制定針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)防范制度，選取適當(dāng) 的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的計(jì)量和預(yù)測(cè)，最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。具 體說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行可以從如下方面提高操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平：

1.靈活選擇計(jì)量方法。基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法等都能夠用于操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，但是，這些方法又各具特點(diǎn) ，需要根據(jù)實(shí)際加以選擇：

基本指標(biāo)法不是度量操作風(fēng)險(xiǎn)的有效方法。該方法優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單易行，但是基本指標(biāo)法不適合 作為我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的度量主要工具。其主要原因在于：一是操作風(fēng)險(xiǎn)的暴露與總收 入之間的聯(lián)系并不緊密。二是單一指標(biāo)根本就無(wú)法正確地反映復(fù)雜的操作風(fēng)險(xiǎn)。因此，單一 指標(biāo)法不是度量操作風(fēng)險(xiǎn)的有效方法，只能作為操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理初級(jí)階段的方法。采用這 種敏感性不高的方法會(huì)加大資本要求，不利于我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。

標(biāo)準(zhǔn)法可以作為我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)量化管理的短期目標(biāo)。從技術(shù)角度看，標(biāo)準(zhǔn)法并 不復(fù) 雜，但使用標(biāo)準(zhǔn)法的銀行在達(dá)到“操作風(fēng)險(xiǎn)良好做法”要求的同時(shí)，還必須達(dá)到一系列的資 格標(biāo)準(zhǔn)：在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和確認(rèn)方面，必須建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)，按業(yè)務(wù)類型跟蹤有關(guān)操作 風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)；在風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方面必須建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制、審計(jì)部門和操作風(fēng)險(xiǎn)管理、 控制程序，董事會(huì)和高層管理層應(yīng)積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)文件齊備等。這些對(duì)我 國(guó)商業(yè)銀行目前來(lái)說(shuō)有一定難度，但并非高不可攀，需要努力加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的力度。

高級(jí)計(jì)量法是我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的終極目標(biāo)。新巴塞爾協(xié)議規(guī)定，使用高級(jí)計(jì)量法 的銀行除必須滿足標(biāo)準(zhǔn)法的資格標(biāo)準(zhǔn)外，還必須滿足更高的要求：在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和確認(rèn)方面必 須建立良好的內(nèi)部損失報(bào)告制度和損失數(shù)據(jù)庫(kù)，具備操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法和掌握計(jì)量方法的員 工，具備統(tǒng)一識(shí)別不同時(shí)期事件的程序等；在風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方面必須通過(guò)“回溯測(cè)試”， 確立損失數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)計(jì)算結(jié)果作為風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告、管理報(bào)告、內(nèi)部資本配置目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)分析 的基礎(chǔ)。目前我國(guó)商業(yè)銀行缺乏科學(xué)量化管理操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)，損失數(shù)據(jù)的積累也不足，因 此暫不具備使用該方法的能力。此外該方法高昂的運(yùn)用成本也增加了實(shí)施高級(jí)計(jì)量法的困難 ，但作為國(guó)外活躍銀行都在積極探討和使用的熱門方法，這種方法值得我們密切關(guān)注。

鑒于不同的衡量方法之間存在的優(yōu)劣各不相同，因而綜合運(yùn)用不同的方法進(jìn)行判斷和相互引 證，可能是效果最好的方法。目前，關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的模型還存在相當(dāng)大的分歧和爭(zhēng)論，但有 一點(diǎn)是相同的，那就是基本目標(biāo)是一致的，就是測(cè)算操作風(fēng)險(xiǎn)所可能帶來(lái)的損失，并相應(yīng)配 置資本金，提出管理操作風(fēng)險(xiǎn)的方法。在這個(gè)測(cè)算過(guò)程中，重點(diǎn)要確定不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn) 發(fā)生的部門和領(lǐng)域、這種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性以及發(fā)生這種風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的損失。

就目前而言，應(yīng)立足使用基本指標(biāo)法，努力提高管理水平，早日向標(biāo)準(zhǔn)法靠攏，同時(shí)應(yīng)該積 極創(chuàng)造條件大膽嘗試運(yùn)用高級(jí)方法。同時(shí)建議在銀行內(nèi)部，根據(jù)業(yè)務(wù)的不同可以考慮多種計(jì) 量方法并用。例如，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的零售業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)以及代理、信托和資 產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，加強(qiáng)損失數(shù)據(jù)的收集整理工作，力爭(zhēng)盡可能地采用適合自身的先進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)度 量方法；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的公司業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，可采用一些簡(jiǎn)單的方法進(jìn)行度量， 如標(biāo)準(zhǔn)法。靈活的計(jì)量策略有利于我國(guó)商業(yè)銀行提高自身的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，促使先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn) 管理方法的探索和運(yùn)用。

2.加強(qiáng)信息化建設(shè)，積極引進(jìn)或開(kāi)發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，提高操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量能力。目前， 由于我國(guó)商業(yè)銀行難以按照新協(xié)議的要求對(duì)業(yè)務(wù)類型進(jìn)行細(xì)分，因此只能采用最簡(jiǎn)單 的基本指標(biāo)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，這既不符合新協(xié)議中“銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的規(guī) 范與復(fù)雜程度應(yīng)該與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相稱”的原則，也不利于資本充足率的提高，積極引進(jìn)或開(kāi) 發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是提高我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平的重要途徑。盡管目前國(guó)際上關(guān) 于操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法并不成熟，但許多銀行、咨詢公司和專業(yè)軟件公司還是推出了一些操 作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，較常見(jiàn)的有摩根大通的 Horizon 系統(tǒng)、Algo 公司的OpVantage 系統(tǒng)、Co mit 公司的OpRisk Suite 系統(tǒng)、SAS 公司的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)等。引進(jìn)這些管理系統(tǒng)需要 注意系統(tǒng)設(shè)計(jì)是否符合銀行自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，系統(tǒng)所采用模型技術(shù)的權(quán)威性、可驗(yàn)證性以及 可擴(kuò)展性等。另外，也可通過(guò)外包或聘請(qǐng)咨詢公司等方式，根據(jù)銀行自身的實(shí)際情況，量身 定做操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。但無(wú)論采用何種方式，都需要始終樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思想，充分 考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，注意各種風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的整 合性。

3.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)文化可以有效地防范操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也是對(duì)科學(xué)地操 作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的有力支持。操 作風(fēng)險(xiǎn)包含的范圍廣泛，種類多樣，涉及銀行的各種業(yè)務(wù)領(lǐng)域，各層級(jí)人員都擔(dān)負(fù)著控制操 作風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，這就要求銀行所有員工都應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性，尤其是高 層管理人員要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全面清楚的認(rèn)識(shí)。一要加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，對(duì)業(yè)務(wù)的流程進(jìn) 行基于風(fēng)險(xiǎn)管理的再造，對(duì)制度的可執(zhí)行性和操作性以及風(fēng)險(xiǎn)防范的有效性進(jìn)行充分地評(píng)估 和重檢。二要增強(qiáng)人員風(fēng)險(xiǎn)控制能力，使全體員工都清晰了解總行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)風(fēng) 險(xiǎn)的敏感度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握，并體現(xiàn)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中。三要全面提 高員工的道德水平、風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)、業(yè)務(wù)熟練程度等方面的素質(zhì)，特別是增強(qiáng)基層員工的合規(guī)經(jīng) 營(yíng)意識(shí)。四要建立完備的業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃，減少災(zāi)難事件發(fā)生對(duì)銀行正常運(yùn)營(yíng)的影響。總之 ，操作風(fēng)險(xiǎn)的文化建設(shè)對(duì)于營(yíng)造良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制環(huán)境至關(guān)重要，建立操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi) 部控制文化，可以營(yíng)造出良好的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量環(huán)境，為操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量創(chuàng)造一個(gè)良好的“土壤 ”。

4.積極進(jìn)行人才儲(chǔ)備。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多要素中，人是最具有決定性的因素，因?yàn)椴僮?風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范、控制和管理涉及領(lǐng)域廣，知識(shí)面寬，需要大量的精通外語(yǔ)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)以及熟悉銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的 高層次復(fù)合型人才。因此，必須堅(jiān)持以人為本，全面提升從業(yè)人員素質(zhì)，盡快培養(yǎng)和建立一 支高素質(zhì)、復(fù)合型的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍，致力于高效、高端、高等的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。一是要 配備操作風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員，加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍的培訓(xùn)力度。二是建立操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理 持證上崗制度，嚴(yán)格上崗標(biāo)準(zhǔn)，保證風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理能夠真正勝任管理操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，發(fā)揮應(yīng)有 的管理作用。三是可公開(kāi)招聘一批高學(xué)歷的專業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人才，充分發(fā)揮他們對(duì)條線操 作風(fēng)險(xiǎn)全面監(jiān)控的職能，并建立有效的激勵(lì)機(jī)制。要通過(guò)合理的激勵(lì)與約束機(jī)制，實(shí)行優(yōu)勝 劣汰，提倡競(jìng)爭(zhēng)上崗，建立能進(jìn)能出、能上能下的人事管理制度，促進(jìn)人才的有序流動(dòng)，做 到人盡其才，才盡其用，形成職業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力。

參考文獻(xiàn)：

巴曙松.巴塞爾新資本協(xié)議框架下的操作風(fēng)險(xiǎn)衡量與資本金約束.經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理，20 03（2）

（作者單位：西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 四川成都 610016）（責(zé)編：呂尚）