我國家族企業(yè)委托－代理機(jī)制問題探析

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國家族企業(yè)也不斷發(fā)展壯大，但家族企業(yè)在發(fā)展中也遇到不少的問題，其中委托-代理問題是家族企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度不得不面對的問題。

關(guān)鍵詞：家族企業(yè)；委托；代理

中圖分類號：F270.7文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198（2008）05-0128-01

1 我國家族企業(yè)建立委托—代理機(jī)制的必然性

家族企業(yè)在其發(fā)展的初期由于規(guī)模小、易于管理，因此發(fā)展迅速。但隨著家族企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大、經(jīng)營領(lǐng)域的拓寬，家族制管理模式的弊端就會逐步暴露出來。例如，家族內(nèi)部有限的資金、人才資源難以滿足企業(yè)的擴(kuò)張需要；企業(yè)家集權(quán)領(lǐng)導(dǎo)，難以保障決策的科學(xué)化；在用人問題上，長期以來陷入“先家族后企業(yè)”的怪圈，過于考慮家族成員的利益，嚴(yán)重挫傷了其他員工的工作積極性；家族和非家族成員的雙重判斷標(biāo)準(zhǔn)，使企業(yè)難以獲得社會的認(rèn)同；家族成員間利益及經(jīng)營理念的沖突，導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重內(nèi)耗等等。這些潛在弊端的不斷顯現(xiàn)，無不說明在企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模后，若還固守原來的家族制管理模式，則必然會嚴(yán)重阻礙企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。根據(jù)企業(yè)生命周期理論，有關(guān)學(xué)者就家族企業(yè)生命周期與其組織結(jié)構(gòu)和委托代理模式的演進(jìn)得出如下結(jié)論（見表1）：

由此可見，隨著家族企業(yè)的不斷成長壯大，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，實現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，實行委托代理機(jī)制成為家族企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的必然要求，也是解決家族企業(yè)種種弊端的根本途徑。根據(jù)蘇啟林－朱文（2003年）模型，在家族企業(yè)成熟時期，家族企業(yè)因非家族成員發(fā)生道德風(fēng)險而帶來的損失小于由家族信任而節(jié)約的交易成本，此時，非家族成員的貢獻(xiàn)水平高于家族成員，家族企業(yè)將傾向于聘請職業(yè)經(jīng)理人。

2 我國家族企業(yè)建立委托-代理機(jī)制的困境

委托代理是現(xiàn)代社會生活中的一種普遍現(xiàn)象，只要存在兩人或多人的合作性活動，就可能出現(xiàn)委托代理關(guān)系。家族制企業(yè)聘請職業(yè)經(jīng)理人，家族企業(yè)所有者與職業(yè)經(jīng)理人之間便形成了委托-代理關(guān)系。這一關(guān)系可以視為一份合同，在合同中，家族企業(yè)的所有者雇傭代理人(即經(jīng)理層)為其進(jìn)行經(jīng)營活動，并把某些決策權(quán)交給代理人。委托代理機(jī)制是家族企業(yè)實現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的重要手段。

目前我國家族企業(yè)大部分還屬于傳統(tǒng)的家族企業(yè)，企業(yè)所有者自主經(jīng)營，經(jīng)營收入歸己所有，在接班人方面更多的是選擇子承父業(yè)。這一方面反映了家族企業(yè)的所有者對家族成員的信任，因為血緣的關(guān)系家族企業(yè)的所有者更加相信家族成員會將企業(yè)當(dāng)作是自己的財產(chǎn)，因而會用心經(jīng)營；另一方面，這更加說明了家族企業(yè)的所有者對委托－代理機(jī)制的懷疑，更準(zhǔn)確地說是對代理人（職業(yè)經(jīng)理人）的不信任。這種不信任來源于委托－代理機(jī)制本身。

3 我國家族企業(yè)建立委托－代理機(jī)制的有效途徑

家族企業(yè)引入委托代理機(jī)制，其目標(biāo)是使企業(yè)資本和社會人力資本相結(jié)合，從而使企業(yè)具有更強(qiáng)的市場競爭力。然而，雖然我國一部分企業(yè)主為了把企業(yè)做大做強(qiáng)，致力于改造家族制的管理體制，并進(jìn)行了積極的探索和改革，如聘用職業(yè)經(jīng)理人、引進(jìn)專業(yè)化的管理模式、進(jìn)行企業(yè)重組和流程改造、在人才的選拔和使用逐漸擺脫局限于家族范圍內(nèi)的“用人唯親”的原則等。這些探索和改革，成功的為數(shù)很少，更多的是徒然付出巨大的代價和留下深刻的教訓(xùn)而已。筆者將從企業(yè)內(nèi)部和外部兩個方面對如何建立家族企業(yè)委托－代理機(jī)制問題作出探討。

3.1 在企業(yè)內(nèi)部建立一套有效的激勵-約束機(jī)制，使委托代理雙方得到效益結(jié)合的最優(yōu)化 

（1）合理設(shè)計委托代理合約，明確雙方的權(quán)責(zé)利。

一方面必須使代理人從中得到的期望不小于其從市場上其他合約中得到的最大期望，這樣，代理人才有參與的積極性；另一方面應(yīng)保證代理人只有在達(dá)到委托人設(shè)立的若干目標(biāo)之后，才能實現(xiàn)自身預(yù)期。最為有效的方式則是將代理人的預(yù)期目標(biāo)與企業(yè)目標(biāo)相聯(lián)系，只有在達(dá)成企業(yè)目標(biāo)的時候，代理人才可以實現(xiàn)自身利益的最大化。

（2）加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，確立相互信任的合作氛圍。

企業(yè)文化是企業(yè)成員共同擁有的核心價值觀，當(dāng)職業(yè)經(jīng)理人與企業(yè)擁有共同的價值信仰時，不僅可以大大降低監(jiān)督成木，而且可以通過文化的滲透力增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，確保企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。一方面，家族企業(yè)應(yīng)摒棄其“業(yè)主權(quán)威”價值觀，真正將相關(guān)權(quán)利授予職業(yè)經(jīng)理人，使其潛質(zhì)和創(chuàng)造力得以發(fā)揮，有效地開展工作，避免因企業(yè)主的不同意見而改變其正確的經(jīng)營決策；且企業(yè)主需不斷地充電以彌補(bǔ)其知識存量的不足，增加委托代理合約知識，設(shè)計一份雙方滿意的均衡合約。另一方面，職業(yè)經(jīng)理人需加強(qiáng)自身的職業(yè)道德修養(yǎng)。代理人的職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德，是決定代理成本和代理風(fēng)險大小的一個重要因素。在現(xiàn)實中，一些力圖以改革求發(fā)展的家族企業(yè)，在實施委托-代理的過程中，由于所聘用的職業(yè)代理人的職業(yè)道德低下，坑害老板“卷款而逃”、“架空老板”、利用職權(quán)之便出賣或帶走商業(yè)信息等不道德行為大量存在，大大增加了企業(yè)主的代理成本和代理風(fēng)險。良好的企業(yè)文化，可以引導(dǎo)職業(yè)經(jīng)理人在經(jīng)營決策時更多地考慮企業(yè)的利益，實現(xiàn)雙贏。

3.2 建立完善的社會法制體系，創(chuàng)造良好的委托代理法治環(huán)境

以完備的法律保護(hù)企業(yè)所有者的私有財產(chǎn)權(quán)，制約代理人侵害家族企業(yè)權(quán)益的不道德行為。在所有的社會規(guī)范力量中，法律是最強(qiáng)有力、最有震懾作用的。但是我國現(xiàn)有的法律體系對私有財產(chǎn)權(quán)的保護(hù)還不是很有力，對某些蓄意侵吞家族企業(yè)財產(chǎn)的人起不到震懾作用。如果代理人的違法行為不會受到法律制裁或法律懲罰的程度較輕，違法成本低，收益機(jī)會大，那么就無法形成對代理人的有力約束，也就不可能形成良好的社會信用制度環(huán)境。另一方面，應(yīng)該通過制定明確的法律法規(guī)，切實保護(hù)家族企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)和收益權(quán)，尤其是對家族企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，以法律的力量制約和規(guī)范職業(yè)代理人的代理行為，違法必嚴(yán)懲。如澳大利亞就有法律規(guī)定，一個人離開原單位，5年內(nèi)不能從事同樣的工種，否則原單位可以起訴。

綜上所述，對委托代理來說，企業(yè)的內(nèi)部與外部因素的改進(jìn)是相輔相成、缺一不可的。企業(yè)內(nèi)部對合約的雙邊規(guī)制與國家對社會信任機(jī)制的三方規(guī)制相互補(bǔ)充，最大限度地降低職業(yè)經(jīng)理人道德風(fēng)險的產(chǎn)生，使委托代理制度在企業(yè)內(nèi)部起到其應(yīng)有的作用。

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