落實(shí)十七大精神 合力推動(dòng)創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)（二）

為深入學(xué)習(xí)貫徹十七大精神，推動(dòng)實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家，2007年10月，國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局與中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦以“知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略與資產(chǎn)評(píng)估”為主題的論壇。本次論壇分企業(yè)自主創(chuàng)新與資產(chǎn)評(píng)估、知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易與資產(chǎn)評(píng)估、知識(shí)產(chǎn)權(quán)金融創(chuàng)新與資產(chǎn)評(píng)估、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與資產(chǎn)評(píng)估四個(gè)專題進(jìn)行了研討。探討如何充分發(fā)揮資產(chǎn)評(píng)估在知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造、管理、保護(hù)、運(yùn)用方面的作用，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，推動(dòng)創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)。來(lái)自財(cái)政系統(tǒng)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)、相關(guān)政府管理部門(mén)、評(píng)估界、法律界、金融界、企業(yè)界及高等院校的領(lǐng)導(dǎo)、專家、執(zhí)業(yè)人士共計(jì)300多人參加了論壇。

財(cái)政部副部長(zhǎng)朱志剛、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局局長(zhǎng)田力普、副局長(zhǎng)張勤、財(cái)政部部長(zhǎng)助理丁學(xué)東出席論壇，并發(fā)表精彩演講。為論壇帶來(lái)兩部門(mén)如何合力推動(dòng)實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略、建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家的思路與構(gòu)想。科技部、商務(wù)部、最高人民法院、銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)，以及其他嘉賓也發(fā)表了精彩的演講。這次論壇為政府部門(mén)、評(píng)估行業(yè)、企業(yè)、學(xué)術(shù)界深入探討，加強(qiáng)各方合作，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，共同推動(dòng)實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略提供了一個(gè)交流與合作的平臺(tái)。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要發(fā)揮各個(gè)方面的作用。評(píng)估行業(yè)是實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的一支重要力量，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)評(píng)估是實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、出資、損害賠償?shù)龋夹枰Y產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的實(shí)施，傳統(tǒng)企業(yè)的技術(shù)改造和創(chuàng)新步伐不斷加快，高新技術(shù)企業(yè)不斷涌現(xiàn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、管理、保護(hù)和運(yùn)用活動(dòng)將越來(lái)越多，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的供給和需求將更加旺盛，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易將更加頻繁。這為評(píng)估行業(yè)帶來(lái)了新的機(jī)遇，也提出了新的要求，資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)又站在了一個(gè)新的發(fā)展起點(diǎn)上。這就需要廣大業(yè)內(nèi)人士積極做好準(zhǔn)備，以飽滿的熱情、精湛的專業(yè)技術(shù)，迎接知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的實(shí)施。

為使廣大關(guān)心評(píng)估行業(yè)發(fā)展的業(yè)內(nèi)外人士了解更多會(huì)議的詳細(xì)內(nèi)容，本刊上期登載了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及部分嘉賓的演講內(nèi)容。本期繼續(xù)選登，以饗讀者。 ——編者

第一單元：企業(yè)自主創(chuàng)新與資產(chǎn)評(píng)估

此單元的演講嘉賓為財(cái)政部企業(yè)司副司長(zhǎng)宋康樂(lè)，科技部政策體改司綜合與政策處處長(zhǎng)蘇靖，中評(píng)協(xié)副會(huì)長(zhǎng)、秘書(shū)長(zhǎng)劉萍，上海汽車(chē)集團(tuán)股份有限公司副總裁汪大總。幾位嘉賓分別從政策層面、行業(yè)管理層面、企業(yè)管理層面發(fā)表了精彩的演講，為發(fā)揮資產(chǎn)評(píng)估作用，促進(jìn)企業(yè)自主創(chuàng)新提出了新思路。

宋康樂(lè)副司長(zhǎng)在題為“充分發(fā)揮資產(chǎn)評(píng)估作用 推動(dòng)企業(yè)自主創(chuàng)新”的演講中，從政府層面指出，支持企業(yè)自主創(chuàng)新是公共財(cái)政的重要政策目標(biāo)，中央財(cái)政將不斷完善政策體系，拓展政策支持范圍，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為自主創(chuàng)新創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。他還強(qiáng)調(diào)，要充分認(rèn)識(shí)和積極發(fā)揮資產(chǎn)評(píng)估在企業(yè)自主創(chuàng)新中的作用，保障資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)企業(yè)自主創(chuàng)新的健康有序發(fā)展。

劉萍秘書(shū)長(zhǎng)在題為“資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)積極服務(wù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略”的演講中，從三個(gè)方面就資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)積極服務(wù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略與大家進(jìn)行了交流和探討。劉萍秘書(shū)長(zhǎng)指出，面對(duì)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估提出的新要求，資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)已從指導(dǎo)思想、自律管理體系、評(píng)估隊(duì)伍建設(shè)、理論研究及知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估實(shí)踐等方面做好了準(zhǔn)備。今后要繼續(xù)加強(qiáng)與國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局的合作，完善準(zhǔn)則體系，加大對(duì)評(píng)估師的培訓(xùn)力度，夯實(shí)基礎(chǔ)，擴(kuò)大知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的國(guó)內(nèi)外影響，進(jìn)一步發(fā)揮資產(chǎn)評(píng)估在知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施中的作用。——編者

促進(jìn)企業(yè)自主創(chuàng)新的政策導(dǎo)向

科技部政策體改司綜合與政策處處長(zhǎng)蘇靖

建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家，關(guān)鍵是要讓企業(yè)成為技術(shù)創(chuàng)新的主體，而增強(qiáng)企業(yè)的自主創(chuàng)新力，迫切需要有力的政策支持。自主創(chuàng)新的相關(guān)政策還沒(méi)有擺在國(guó)家的重要位置，特別是激勵(lì)企業(yè)成為技術(shù)創(chuàng)新的主體和支持自主創(chuàng)新的政策還顯薄弱；經(jīng)濟(jì)政策著力于宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控與科技政策提高科技創(chuàng)新能力之間的協(xié)調(diào)；增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力的政策體系還未形成有機(jī)的整體。重點(diǎn)需解決的政策包括：加強(qiáng)鼓勵(lì)創(chuàng)新的財(cái)稅政策；政府采購(gòu)要支持自主創(chuàng)新等。

配套政策的相關(guān)情況

2006年，發(fā)布了規(guī)劃綱要的配套政策60條，這一配套政策突出了自主創(chuàng)新主線，以營(yíng)造有利于自主創(chuàng)新的環(huán)境為中心，以促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新為重點(diǎn)。配套政策的特點(diǎn)：一是采用綜合措施，針對(duì)科技政策和經(jīng)濟(jì)政策不協(xié)調(diào)的問(wèn)題，綜合采用投入、稅收、金融、政府采購(gòu)、貿(mào)易、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等政策，以激勵(lì)企業(yè)成為技術(shù)創(chuàng)新的主體；二是在經(jīng)濟(jì)政策與科技政策相互協(xié)調(diào)上有實(shí)質(zhì)性的突破，特別是在稅收、金融、貿(mào)易、政府采購(gòu)等與企業(yè)創(chuàng)新密切相關(guān)的方面形成自主創(chuàng)新的政策合力；三是注重政策的可操作性，使政策能夠切實(shí)解決在創(chuàng)新過(guò)程中遇到的一些實(shí)際問(wèn)題，力求增強(qiáng)可操作性。

配套政策的內(nèi)容包括投入、稅收、金融、政府采購(gòu)、引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新、創(chuàng)新和保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、人才隊(duì)伍、教育和科普、科技創(chuàng)新基地與平臺(tái)、加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)等十個(gè)方面的內(nèi)容，圍繞企業(yè)的創(chuàng)新需求，以求創(chuàng)新活動(dòng)更為順暢。

《配套政策》的進(jìn)展和突破點(diǎn)

（一）科技投入政策

一是提出要建立多元化、多渠道的科技投入體系，使得科技投入的水平同創(chuàng)新型國(guó)家的要求相適應(yīng)。二是明確規(guī)定了確保財(cái)政科技投入的穩(wěn)定增長(zhǎng)。提出各級(jí)政府都要把科技投入作為預(yù)算保障的重點(diǎn)，在年初預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行當(dāng)中的分配，都要體現(xiàn)法定增長(zhǎng)的要求。三是提出要切實(shí)保障重大專項(xiàng)的順利實(shí)施。《配套政策》中提出重大專項(xiàng)在報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，統(tǒng)籌落實(shí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，以專項(xiàng)計(jì)劃的形式逐項(xiàng)啟動(dòng)實(shí)施。重大專項(xiàng)的經(jīng)費(fèi)不在現(xiàn)有的經(jīng)費(fèi)里。四是優(yōu)化了財(cái)政科技投入的機(jī)構(gòu)。財(cái)政科技投入重點(diǎn)支持基礎(chǔ)研究、社會(huì)公益研究和前沿技術(shù)研究；合理安排科研機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、政府科技計(jì)劃（基金）和科研條件建設(shè)等資金；建立對(duì)公益性行業(yè)科研的穩(wěn)定支持機(jī)制；政府科技計(jì)劃重點(diǎn)解決國(guó)家、行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的重大科技問(wèn)題。五是提出要發(fā)揮財(cái)政基金對(duì)激勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新的引導(dǎo)作用。要整合政府資金，加大支持企業(yè)開(kāi)展技術(shù)創(chuàng)新和消化吸收再創(chuàng)新的力度；引導(dǎo)和支持大型骨干企業(yè)開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)前的戰(zhàn)略性關(guān)鍵技術(shù)和重大裝備的研究開(kāi)發(fā)，建立技術(shù)創(chuàng)新平臺(tái)；要加強(qiáng)面向企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的服務(wù)體系建設(shè)；加大對(duì)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金等的投入力度。

（二）稅收政策

稅收政策對(duì)企業(yè)的發(fā)展關(guān)系極為密切，在稅收配套政策上也有突破：一是允許企業(yè)按當(dāng)年實(shí)際發(fā)生的技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)用的150%抵扣當(dāng)年應(yīng)納稅的所得額。當(dāng)年抵扣不足的部分，可按稅法規(guī)定在5年內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。二是企業(yè)提取的職工教育經(jīng)費(fèi)在計(jì)稅工資總額2.5%以內(nèi)的，可以在企業(yè)所得稅前扣除。在加速折舊上也有一些明確的規(guī)定。三是企業(yè)用于研究開(kāi)發(fā)的儀器和設(shè)備，單位價(jià)值在30萬(wàn)元以下的，可以一次或分次攤?cè)牍芾碣M(fèi)，其中達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)單獨(dú)管理，但不提取折舊；單位價(jià)值在30萬(wàn)元以上的，可采取適當(dāng)縮短固定資產(chǎn)折舊年限或加速折舊的政策。四是提出對(duì)高新技術(shù)企業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行增值稅改革，就是把生產(chǎn)型的增值稅轉(zhuǎn)向消費(fèi)型，由國(guó)家統(tǒng)籌安排。五是國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)新創(chuàng)辦的高新技術(shù)企業(yè)，經(jīng)嚴(yán)格認(rèn)定后，自獲利年度起兩年內(nèi)免征所得稅，兩年后按一定的稅率征收企業(yè)所得稅。六是完善高新技術(shù)企業(yè)計(jì)稅工資所得稅前扣除政策；七是對(duì)符合國(guó)家規(guī)定的企業(yè)技術(shù)中心、國(guó)家工程（技術(shù)研究）中心等單位，進(jìn)口規(guī)定范圍內(nèi)的科學(xué)研究和技術(shù)開(kāi)發(fā)用品，免征進(jìn)口關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。另外，還有對(duì)投資企業(yè)的政策，如避免重復(fù)征稅的問(wèn)題；對(duì)符合條件的科技企業(yè)孵化器、大學(xué)科技園自認(rèn)定之日起，一定期限內(nèi)免征四項(xiàng)稅收的政策。

（三）金融政策

針對(duì)金融政策方面存在的問(wèn)題，一是加強(qiáng)政策對(duì)自主創(chuàng)新的支持。主要包括政策性的金融機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)家科技重大專項(xiàng)、國(guó)家重大科技產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的融資提供貸款；國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行為高新技術(shù)企業(yè)發(fā)放軟貸款，用于項(xiàng)目的參股投資；中國(guó)進(jìn)出口銀行設(shè)立特別融資賬戶，對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的進(jìn)出口提供融資支持等。二是改善對(duì)中小企業(yè)開(kāi)展科技創(chuàng)新的金融服務(wù)。商業(yè)銀行對(duì)創(chuàng)新活力強(qiáng)的科技型中小企業(yè)予以重點(diǎn)扶持；建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金補(bǔ)充和多層次風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保分擔(dān)機(jī)制；政策性銀行、商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利質(zhì)押業(yè)務(wù)試點(diǎn)。三是加快發(fā)展創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資事業(yè)。鼓勵(lì)有關(guān)部門(mén)和地方設(shè)立創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資引導(dǎo)基金；支持保險(xiǎn)公司通過(guò)股權(quán)、債權(quán)投資等方式投資創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)；允許證券機(jī)構(gòu)開(kāi)展創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)等。四是建立支持自主創(chuàng)新的多層次資本市場(chǎng)。縮短中小企業(yè)板公開(kāi)上市輔導(dǎo)期，簡(jiǎn)化審核程序，加快上市進(jìn)程并適時(shí)推出創(chuàng)業(yè)板。

（四）政府采購(gòu)政策

一是建立財(cái)政性資金采購(gòu)自主創(chuàng)新產(chǎn)品的制度。建立自主創(chuàng)新產(chǎn)品的認(rèn)證制度，建立認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)體系，確定政府采購(gòu)自主創(chuàng)新產(chǎn)品目錄。政府采購(gòu)必須優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)列入目錄的產(chǎn)品，優(yōu)先安排采購(gòu)自主創(chuàng)新產(chǎn)品的預(yù)算。國(guó)家重大建設(shè)項(xiàng)目以及其他使用財(cái)政性資金采購(gòu)重大裝備和產(chǎn)品的項(xiàng)目，有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)承諾采購(gòu)自主創(chuàng)新產(chǎn)品作為申報(bào)立項(xiàng)的條件。二是改進(jìn)政府采購(gòu)評(píng)審方法，給予自主創(chuàng)新產(chǎn)品優(yōu)先待遇。其中以價(jià)格為主的評(píng)標(biāo)和以綜合為主的招標(biāo)等，都做出了有利于自主創(chuàng)新產(chǎn)品的一些規(guī)定。三是建立激勵(lì)自主創(chuàng)新的政府首購(gòu)和訂購(gòu)制度。國(guó)內(nèi)企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)生產(chǎn)或開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品，若符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求和先進(jìn)技術(shù)發(fā)展方向，具有較大市場(chǎng)潛力，并需要重點(diǎn)扶持的，經(jīng)過(guò)認(rèn)定，政府可進(jìn)行首購(gòu)，由采購(gòu)人直接購(gòu)買(mǎi)或者政府出資購(gòu)買(mǎi)。四是發(fā)揮國(guó)防采購(gòu)扶持自主創(chuàng)新的作用。若自主創(chuàng)新產(chǎn)品和技術(shù)滿足國(guó)防或國(guó)家安全需求的，應(yīng)優(yōu)先采購(gòu)。

（五）知識(shí)產(chǎn)權(quán)政策

規(guī)劃綱要提出，要在激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中掌握主動(dòng)權(quán)，就要擁有一批自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，推動(dòng)科技成果的擴(kuò)散和應(yīng)用。目前，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)中存在的問(wèn)題，一是自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量很少。在三方專利當(dāng)中，中國(guó)只占0.3%；國(guó)內(nèi)發(fā)明比例比較小，2005年國(guó)內(nèi)發(fā)明專利僅占國(guó)內(nèi)三種專利的36.4%，而外國(guó)在我國(guó)申請(qǐng)的發(fā)明專利占了86.6%；本國(guó)人發(fā)明的專利授權(quán)比例比較低，2005年，本國(guó)人所占比例只有38.8%，很多是通過(guò)國(guó)外的跨國(guó)公司申請(qǐng)的。二是國(guó)內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)的專利少。一些核心的領(lǐng)域，像無(wú)線電傳輸、移動(dòng)通訊、半導(dǎo)體、西藥、計(jì)算機(jī)等，大多為外國(guó)人申請(qǐng)、掌控。三是知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)和管理能力不高。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人才缺乏，管理經(jīng)驗(yàn)不足，相應(yīng)的服務(wù)平臺(tái)也不健全。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)政策上，提出掌握關(guān)鍵技術(shù)和重要產(chǎn)品的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，包括編制、掌握自主產(chǎn)權(quán)關(guān)鍵技術(shù)和重要產(chǎn)品的目錄；支持和形成一些優(yōu)勢(shì)企業(yè)，建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)平臺(tái)；要積極參與制訂國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)以我國(guó)為主形成技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的機(jī)制。

加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù) 提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力

上海汽車(chē)集團(tuán)股份有限公司副總裁 汪大總

中國(guó)的汽車(chē)工業(yè)正進(jìn)入產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)遇期和黃金期。在“十五”期間，中國(guó)的汽車(chē)產(chǎn)量增加了3倍，轎車(chē)增加了4倍。據(jù)國(guó)家信息中心預(yù)測(cè)，2020年，我國(guó)汽車(chē)產(chǎn)量將達(dá)到1500萬(wàn)輛，超越美國(guó)而成為世界第一大汽車(chē)市場(chǎng)。這既是機(jī)遇，又是挑戰(zhàn)。

企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展

上個(gè)世紀(jì)20年代，美國(guó)一些公司在這種高速發(fā)展時(shí)期抓住機(jī)遇、做強(qiáng)做大的成功經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒，企業(yè)要做到可持續(xù)發(fā)展，需要?jiǎng)?chuàng)新與國(guó)際化兩個(gè)關(guān)鍵要素。

上汽自主創(chuàng)新和自主品牌研發(fā)

上汽要打造具有核心競(jìng)爭(zhēng)力和國(guó)際經(jīng)營(yíng)能力的汽車(chē)大集團(tuán)，首先就要打造一個(gè)非常強(qiáng)大的、第一流的自主開(kāi)發(fā)的工程體系。自主開(kāi)發(fā)、聯(lián)合開(kāi)發(fā)、超前開(kāi)發(fā)是上汽三個(gè)層面的開(kāi)發(fā)思路。“十一五”期間，上汽自主品牌將打造5大平臺(tái)、5個(gè)發(fā)動(dòng)機(jī)系列、20余款發(fā)動(dòng)機(jī)以及30款車(chē)型，將覆蓋主流車(chē)領(lǐng)域各細(xì)分市場(chǎng)，并形成自主開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)體系。

在開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、滿足市場(chǎng)需求的同時(shí)一定要打造一個(gè)強(qiáng)大的工程體系。同時(shí)，利用世界汽車(chē)市場(chǎng)很多資源可以為我所用的優(yōu)勢(shì)，充分全球化，以此整合資源。上汽建有上海汽車(chē)技術(shù)中心；在韓國(guó)收購(gòu)了韓國(guó)第四大汽車(chē)公司——雙龍汽車(chē)公司；在英國(guó)建立了英國(guó)技術(shù)中心。從而形成了自己的三大核心團(tuán)隊(duì)。

上汽新能源策略與實(shí)踐

瞄準(zhǔn)世界汽車(chē)工業(yè)技術(shù)發(fā)展路線，著眼于為國(guó)家能源戰(zhàn)略服務(wù)的大局，上汽積極研發(fā)節(jié)能汽車(chē)，發(fā)展新能源技術(shù)。一是加快推進(jìn)混合動(dòng)力汽車(chē)的產(chǎn)業(yè)化。如上汽研制開(kāi)發(fā)了一款完全自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的中度混合動(dòng)力樣車(chē)。該樣車(chē)可實(shí)現(xiàn)同比節(jié)油15%以上。二是積極探索代用燃料汽車(chē)的商品化。進(jìn)一步尋求代用燃料，進(jìn)一步降低碳的含量。如研發(fā)了具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、達(dá)到歐Ⅲ標(biāo)準(zhǔn)的二甲醚城市公交客車(chē)，目前正在進(jìn)行優(yōu)化改進(jìn)和示范運(yùn)行前的各項(xiàng)具體準(zhǔn)備工作。二甲醚能實(shí)現(xiàn)高效清潔燃燒，有望成為我國(guó)石油替代的重要途徑。三要推動(dòng)燃料電池汽車(chē)研發(fā)和示范運(yùn)行。燃料電池是一個(gè)新興的動(dòng)力技術(shù)，完全零排放，輸進(jìn)去的是氫，排出來(lái)的是水。“上海牌”燃料電池轎車(chē)最高車(chē)速可達(dá)150公里/小時(shí)，0-100公里加速時(shí)間15秒。

加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)

加強(qiáng)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是現(xiàn)代企業(yè)贏得國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的戰(zhàn)略選擇。上汽關(guān)于國(guó)際合作方面的總體原則是：不完全依賴外方；不排斥外方參與；不違反知識(shí)產(chǎn)權(quán)；充分利用世界資源。2006年，上汽申請(qǐng)專利共計(jì)335項(xiàng)；其中發(fā)明專利39項(xiàng)；實(shí)用新型專利131項(xiàng)；外觀設(shè)計(jì)專利165項(xiàng)。授權(quán)專利共計(jì)208項(xiàng)。其中發(fā)明專利4項(xiàng)；實(shí)用新型專利74項(xiàng)；外觀設(shè)計(jì)專利130項(xiàng)。注冊(cè)申請(qǐng)商標(biāo)等共計(jì)29個(gè)。

伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化，知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題對(duì)上汽是新的挑戰(zhàn)。經(jīng)驗(yàn)、實(shí)踐各方面都非常不足。制訂和完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理制度，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律審核，同時(shí)積極取得國(guó)內(nèi)外的專利保護(hù)，形成產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，以自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)為提升，創(chuàng)建平臺(tái)，積極開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作的交流與合作，加快知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才的培養(yǎng)。

第二單元：知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易與資產(chǎn)評(píng)估

此單元的演講嘉賓為財(cái)政部經(jīng)濟(jì)建設(shè)司司長(zhǎng)王保安，商務(wù)部服務(wù)貿(mào)易司司長(zhǎng)胡景巖，中國(guó)政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院知識(shí)產(chǎn)權(quán)法研究所所長(zhǎng)來(lái)小鵬，北京連城資產(chǎn)評(píng)估有限公司董事長(zhǎng)劉伍堂，上海立信資產(chǎn)評(píng)估有限公司董事長(zhǎng)張美靈，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政學(xué)院副院長(zhǎng)劉玉平。幾位嘉賓分別從財(cái)政如何支持知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施，如何充分發(fā)揮資產(chǎn)評(píng)估中介服務(wù)作用以促進(jìn)服務(wù)貿(mào)易中知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易，知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中的法律問(wèn)題、資產(chǎn)評(píng)估方法遴選問(wèn)題，促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)業(yè)化等問(wèn)題進(jìn)行了深入探討，對(duì)發(fā)揮資產(chǎn)評(píng)估作用，促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)順暢交易提供了多層次、多視角的理論和實(shí)踐創(chuàng)新成果。

王保安司長(zhǎng)在題為“積極運(yùn)用財(cái)政政策 促進(jìn)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)略”的演講中指出，財(cái)政在實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略中起著至關(guān)重要的作用。財(cái)政支持知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略不僅要加大投入，更要注重制度創(chuàng)新：要進(jìn)一步調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出支持重點(diǎn)；創(chuàng)新財(cái)政科技投入機(jī)制，擴(kuò)大創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)投資范圍；更好地支持知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作；建立科技項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系；推進(jìn)科技體制改革等，以此促進(jìn)建立起“企業(yè)為主體、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合”的技術(shù)創(chuàng)新體系。

劉伍堂董事長(zhǎng)在題為“質(zhì)押貸款中知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值評(píng)估實(shí)務(wù)”的演講中，從評(píng)估實(shí)務(wù)的角度介紹了知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的現(xiàn)狀，以及在實(shí)踐中存在的估值和法律方面的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并分別從銀行和評(píng)估機(jī)構(gòu)的角度提出了解決上述問(wèn)題的途徑及應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)。

張美靈董事長(zhǎng)在題為“知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中的資產(chǎn)評(píng)估實(shí)務(wù)”的演講中，站在評(píng)估實(shí)務(wù)的另一個(gè)角度，從三個(gè)方面說(shuō)明了知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中資產(chǎn)評(píng)估的重要性。并介紹了在具體的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估實(shí)務(wù)中一些需要注意的事項(xiàng)、具體的評(píng)估方法及評(píng)估中應(yīng)注意的問(wèn)題，如正確界定知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的對(duì)象和范圍；對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行科學(xué)的分類；專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)評(píng)估中需要特別關(guān)注的事項(xiàng)等。——編者

服務(wù)貿(mào)易發(fā)展與中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估有關(guān)問(wèn)題

商務(wù)部服務(wù)貿(mào)易司司長(zhǎng) 胡景巖

服務(wù)貿(mào)易在整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展中正發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。20多年前服務(wù)貿(mào)易占全球整個(gè)貿(mào)易總量的1/7，現(xiàn)在已經(jīng)上升到1/5。資產(chǎn)評(píng)估本身就屬于服務(wù)貿(mào)易的領(lǐng)域。目前，發(fā)展服務(wù)貿(mào)易面臨著良好的國(guó)際、國(guó)內(nèi)環(huán)境和機(jī)遇，中國(guó)發(fā)展服務(wù)貿(mào)易具有較大的潛力和空間。比如，國(guó)外的銀行、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所已經(jīng)大量在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、獨(dú)資合資企業(yè)，而在國(guó)外很少有中國(guó)的企業(yè)在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域提供服務(wù)。

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的全面發(fā)展，中國(guó)評(píng)估行業(yè)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估執(zhí)業(yè)人員的數(shù)量迅猛增長(zhǎng)，評(píng)估水平大大提高。服務(wù)貿(mào)易的迅猛發(fā)展，也為評(píng)估行業(yè)的發(fā)展提供了良好的發(fā)展契機(jī)，例如，涉及外資并購(gòu)等外商合作的項(xiàng)目，必須要進(jìn)行相關(guān)評(píng)估。結(jié)合中國(guó)服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展以及中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，以下幾個(gè)方面的問(wèn)題值得深入思考：

（一）資產(chǎn)評(píng)估方法與國(guó)際接軌的問(wèn)題。幾年前，在國(guó)有企業(yè)嫁接改造、跟外方合資時(shí)，我們運(yùn)用的評(píng)估方法評(píng)估出來(lái)的結(jié)果一般都能收到較好的談判效果。但是，隨著并購(gòu)時(shí)代的到來(lái)，各種挑戰(zhàn)和問(wèn)題隨之而來(lái)。2003年制定的《外資并購(gòu)管理暫行規(guī)定》要求，外資并購(gòu)我國(guó)的內(nèi)資企業(yè)，特別是并購(gòu)國(guó)有企業(yè)，按我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)的相關(guān)管理規(guī)定，必須進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估。對(duì)于國(guó)有資產(chǎn)的評(píng)估，我們過(guò)去用的基本上都是賬面價(jià)值的方法，但是外商很難接受用這種方法評(píng)估出來(lái)的結(jié)果，最終導(dǎo)致很多項(xiàng)目談不成。《外資并購(gòu)管理暫行規(guī)定》的出臺(tái)避免運(yùn)用賬面價(jià)值進(jìn)行操作的弊端，規(guī)定應(yīng)采用國(guó)際上通行的評(píng)估方法，這就為我們業(yè)內(nèi)進(jìn)行并購(gòu)操作掃清了法律及方法上的障礙。近幾年，評(píng)估方法逐漸在與國(guó)際接軌：一方面是制訂與國(guó)際接軌的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)；另一方面評(píng)估操作要客觀、公正的按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)本身的要求確定，不能有過(guò)多的人為因素；還要注重國(guó)內(nèi)評(píng)估機(jī)構(gòu)與國(guó)際評(píng)估機(jī)構(gòu)的交流合作。

（二）培養(yǎng)和造就高素質(zhì)的國(guó)際化評(píng)估執(zhí)業(yè)人員。我們?cè)u(píng)估人員的國(guó)際水平近年在不斷提高，但是評(píng)估師的總體水平還是面向國(guó)內(nèi)市場(chǎng)比較多。能否承接更多的國(guó)際市場(chǎng)業(yè)務(wù)，很大程度上取決于評(píng)估人員的素質(zhì)，比如外語(yǔ)不過(guò)關(guān)就大大降低了自身的競(jìng)爭(zhēng)力。另外，境外的評(píng)估機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)始大量進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，如果不提高自身素質(zhì)，那就很難與其競(jìng)爭(zhēng)。因此，政府應(yīng)盡量為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)培養(yǎng)高素質(zhì)的國(guó)際化評(píng)估執(zhí)業(yè)人員創(chuàng)造包括法律、政策等方面的條件。

（三）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)要不斷加強(qiáng)自身實(shí)力，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)要想進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)，就需要不斷提高自身的評(píng)估水平和知名度。同時(shí)，評(píng)估業(yè)在為中資企業(yè)，或者內(nèi)資企業(yè)走出去方面也要提供更多服務(wù)。國(guó)外公司與中方合作談判過(guò)程中，雙方的無(wú)形資產(chǎn)(知識(shí)產(chǎn)權(quán))都需要公平合理的價(jià)值評(píng)估。過(guò)去不重視無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值，導(dǎo)致價(jià)值被低估，民族品牌被淹沒(méi)，資產(chǎn)流失嚴(yán)重。今后，要在民營(yíng)品牌的樹(shù)立上下功夫，就離不開(kāi)價(jià)值評(píng)估這一重要環(huán)節(jié)。比如，我國(guó)的老字號(hào)同仁堂若到國(guó)外去，這個(gè)商標(biāo)價(jià)值多少？就要靠我國(guó)的評(píng)估機(jī)構(gòu)，按照評(píng)估準(zhǔn)則選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，最終確定合理的、符合市場(chǎng)的價(jià)值，使得交易雙方都能接受。但是服務(wù)機(jī)構(gòu)自身首先要有定位，不能老盯住國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)，而要放遠(yuǎn)眼光，更多的考慮國(guó)際市場(chǎng)。包括對(duì)于一些發(fā)展中國(guó)家的企業(yè)，中國(guó)的評(píng)估機(jī)構(gòu)是大的評(píng)估機(jī)構(gòu)，也是國(guó)際知名的品牌，完全可以為他們的企業(yè)進(jìn)行評(píng)估服務(wù)。

在服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的大背景下，資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)的發(fā)展應(yīng)有更寬的視野，應(yīng)多思索如何站在國(guó)際市場(chǎng)這個(gè)角度上拓寬自己。當(dāng)然，資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)行業(yè)的發(fā)展需要一個(gè)過(guò)程，不可能一蹴而就。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展國(guó)際化、全球化的大背景下和我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展蒸蒸日上的條件下，向國(guó)際化方向發(fā)展我國(guó)評(píng)估行業(yè)的時(shí)機(jī)也越來(lái)越成熟。加之政府的目光也逐漸從貨物貿(mào)易轉(zhuǎn)移到服務(wù)行業(yè)的發(fā)展。目前政府各部門(mén)，包括評(píng)估協(xié)會(huì)和財(cái)政部對(duì)會(huì)計(jì)和評(píng)估行業(yè)相當(dāng)重視，正在研究制定為這些服務(wù)行業(yè)進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)相應(yīng)的各方面的扶持政策。相信再過(guò)五年、十年，中國(guó)會(huì)造就出一批知名品牌的、能夠進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)的大型評(píng)估機(jī)構(gòu)。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中的法律問(wèn)題

中國(guó)政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院知識(shí)產(chǎn)權(quán)法研究所所長(zhǎng) 來(lái)小鵬

一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易制度的特點(diǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易在我國(guó)時(shí)間不長(zhǎng)，與其他財(cái)產(chǎn)交易制度相比，無(wú)形財(cái)產(chǎn)的交易主要有以下幾個(gè)方面的特點(diǎn)：

（一）交易主體的特殊性。所謂主體的特殊性，主要指的是知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)中，大多并非是權(quán)利人出面。知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)中許多涉及到的是第三人。例如，版權(quán)里涉及到的表演者、唱片的制作者、廣播電視的組織者，都可能充當(dāng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的主體。商標(biāo)和專利同樣也涉及到第三人的問(wèn)題。

（二）交易客體的無(wú)形性。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的客體是無(wú)形的，具有可復(fù)制性、可傳播性，以及在不同的時(shí)間里可以滿足不同人的需要。盜版為什么這么多？原因就在于侵權(quán)人，當(dāng)他實(shí)施某種侵權(quán)的時(shí)候，客觀上并不妨礙權(quán)利人正常行使權(quán)利。不像有形財(cái)產(chǎn)，一旦受到侵害，權(quán)利人客觀上馬上就無(wú)法行使權(quán)利，這個(gè)特點(diǎn)就使得知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易客體本身也和有形財(cái)產(chǎn)是完全不同的。

（三）交易內(nèi)容的復(fù)雜性。這里的任何一個(gè)權(quán)利，不像其他法律制度里的某一個(gè)權(quán)利，它往往是一束權(quán)利。例如版權(quán)，在著作權(quán)法里面直接就規(guī)定了財(cái)產(chǎn)權(quán)有13種權(quán)利，也就是這13種權(quán)利都可以進(jìn)行交易。在專利商標(biāo)里，權(quán)利也同樣是多種權(quán)利組合在一起的。

（四）交易方式的多樣性。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易中，盡管它的變動(dòng)很多，例如贈(zèng)予、繼承，但是作為交易的商業(yè)的方式主要有三種，也就是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的質(zhì)押。

（五）交易范圍的廣泛性。知識(shí)產(chǎn)權(quán)本身具有自身的特點(diǎn)，但是隨著知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易范圍不斷擴(kuò)展，知識(shí)產(chǎn)權(quán)本身的壟斷性和地域性，這些傳統(tǒng)的特點(diǎn)在不斷的淡化，交易的范圍現(xiàn)在越來(lái)越廣，與傳統(tǒng)的有形財(cái)產(chǎn)的交易方式相比，也發(fā)生了很多根本性的變化。

二、知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的客體

在知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中，最主要的是要確定交易的對(duì)象。交易對(duì)象主要涉及以下權(quán)利：

（一）著作財(cái)產(chǎn)權(quán)。著作財(cái)產(chǎn)權(quán)在著作權(quán)法里規(guī)定了13種，在評(píng)估過(guò)程中，也涉及到著作的人身權(quán)。對(duì)某一個(gè)作品進(jìn)行評(píng)價(jià)，涉及不涉及有關(guān)的人身權(quán)，也是知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估過(guò)程中可能要遇到的問(wèn)題。

（二）專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。

（三）商標(biāo)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。

（四）商業(yè)秘密、地理標(biāo)志、以及集成電路的布圖設(shè)計(jì)。這幾個(gè)也可以作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易對(duì)象，當(dāng)然在法律上商業(yè)秘密可能是一種狀態(tài)，還沒(méi)有進(jìn)入到權(quán)利的形態(tài)下。因?yàn)樵谌魏吻闆r下，商業(yè)秘密一般并不叫做商業(yè)秘密權(quán)，而僅僅是一種事實(shí)的狀態(tài)，一旦對(duì)這個(gè)進(jìn)行評(píng)估、交易的時(shí)候，可能也要面對(duì)跟有形財(cái)產(chǎn)不同的一個(gè)對(duì)象。

三、知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的主體

主體主要涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的資格問(wèn)題。除了法律規(guī)定的能力外，在整個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)中，最主要的就是看交易的人有沒(méi)有交易權(quán)利。知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的主體范圍在法律上非常廣泛，在具體認(rèn)定的時(shí)候，往往涉及到對(duì)交易行為的效率問(wèn)題。因?yàn)橹黧w不合格，或者是主體資格有缺陷時(shí)，直接涉及到的問(wèn)題就是交易的行為可能無(wú)效。所以，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估過(guò)程中，必須首先尋找到真正的權(quán)利主體。

四、知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的方式——合同

知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的方式具有多樣性，最主要的有三種方式，也就是三種合同。

（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用合同

許可使用主要強(qiáng)調(diào)在約定期間，按照約定方式使用知識(shí)產(chǎn)權(quán)的全部或者部分權(quán)利，并且支付相應(yīng)報(bào)酬的行為。其特點(diǎn)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、標(biāo)的的特殊性。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用，其標(biāo)的僅僅限定為使用權(quán)，而不涉及所有權(quán)。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)中，有可能出現(xiàn)所有權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和使用權(quán)的具體權(quán)能發(fā)生分離，這跟有形財(cái)產(chǎn)完全不同。比如版權(quán)，可能把著作權(quán)授予一方了，但是在評(píng)估該作品的著作權(quán)時(shí)，可能有著作權(quán)，還可能有載體的所有權(quán)。另外，還可能涉及到該作品著作權(quán)的使用人是誰(shuí)，在這種情況下，作為許可使用主要涉及到的就是使用權(quán)。因此，在交易活動(dòng)中，若是許可使用合同，它的標(biāo)的本身和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押本身的標(biāo)的是完全不同的。

2、許可使用內(nèi)容的特殊性。任何一個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容都非常廣泛，在許可使用里就涉及具體權(quán)利的種類、地域范圍以及使用費(fèi)。如果說(shuō)在許可使用合同中沒(méi)有涉及到的權(quán)利，按照法律的規(guī)定屬權(quán)利人的，不是受讓人必然就獲得了這個(gè)權(quán)利。所以，在許可使用合同里，權(quán)利的種類是非常重要的一個(gè)要素。

3、形式的特殊性。在許可使用合同里，對(duì)于專利商標(biāo)和著作權(quán)有明確的規(guī)定，許可使用合同要采用書(shū)面形式。在許可使用合同中，根據(jù)許可使用權(quán)利的對(duì)象不同、被許可人能力的不同，一般劃分為單向許可與整體許可、獨(dú)占性的許可、排他性許可和普通許可使用。

（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同

轉(zhuǎn)讓和許可使用最大的不同就是發(fā)生了所有權(quán)的移轉(zhuǎn)，這種轉(zhuǎn)讓方式可以全部轉(zhuǎn)讓，也可以部分轉(zhuǎn)讓。

在轉(zhuǎn)讓合同里，一個(gè)很重要的問(wèn)題是轉(zhuǎn)讓合同的備案與登記。根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行立法的規(guī)定，專利轉(zhuǎn)讓合同需進(jìn)行備案和登記，著作權(quán)的轉(zhuǎn)讓也同樣涉及到質(zhì)押的備案和登記。在法律上，合同是許可人、交易人、當(dāng)事人雙方之間的意愿。但備案和登記是行政權(quán)力、公權(quán)力的體現(xiàn)。備案和登記從法律制度本身說(shuō)，不影響合同本身的效力。但是我國(guó)現(xiàn)行立法里有些規(guī)定，不備案或者不登記合同就不生效。這一點(diǎn)可能涉及到國(guó)家對(duì)合同、對(duì)交易以及對(duì)許可使用的具體管理問(wèn)題。

（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押合同

質(zhì)押合同是知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為債權(quán)的一種擔(dān)保的方式來(lái)設(shè)定的。質(zhì)押標(biāo)的具有特殊性，它的權(quán)利往往是無(wú)形的，在客觀上權(quán)利的使用也不受影響。另外，質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)格必須按照現(xiàn)行立法的規(guī)定進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估價(jià)格對(duì)整個(gè)交易安全有一定的保障。質(zhì)押合同同樣也涉及到公權(quán)力的干預(yù)，也就是審核登記和公告。

五、知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中的限制

法律賦予知識(shí)產(chǎn)權(quán)人壟斷性的權(quán)利，同時(shí)為了平衡知識(shí)產(chǎn)權(quán)人和社會(huì)公眾的利益，對(duì)權(quán)利人的權(quán)利也做了一定的限制。一要防止權(quán)利人壟斷市場(chǎng)。2008年生效的《反壟斷法》，第一次在立法上明確規(guī)定，經(jīng)營(yíng)者濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)、排除或者限制競(jìng)爭(zhēng)的行為，是一種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，也是一種壟斷性的行為。二要防止交易對(duì)象的失范。交易活動(dòng)中僅僅交易的是財(cái)產(chǎn)權(quán)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是雙方的權(quán)利，既有財(cái)產(chǎn)權(quán)又有人身權(quán)，不能夠?qū)⑷松頇?quán)作為交易的對(duì)象。三要保證交易的公平。在交易活動(dòng)中，必須要建立科學(xué)合理的交易規(guī)則，要體現(xiàn)誠(chéng)信和公平原則，保護(hù)正常的市場(chǎng)秩序。四要防止不當(dāng)利益的博弈。這主要指的是平衡知識(shí)產(chǎn)權(quán)人和社會(huì)公眾之間的利益。如，如何平衡著作權(quán)人、傳播者、使用者和社會(huì)公眾的利益等。

基于知識(shí)產(chǎn)權(quán)視角的無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估問(wèn)題研究

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政學(xué)院副院長(zhǎng)劉玉平

一、無(wú)形資產(chǎn)的界定與知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)化

（一）無(wú)形資產(chǎn)的界定

無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估首先應(yīng)界定其評(píng)估對(duì)象。無(wú)形資產(chǎn)迄今為止尚無(wú)一致的、科學(xué)的定義，基本上是采用描述性定義并通過(guò)列舉來(lái)界定無(wú)形資產(chǎn)。例如我國(guó)1993年頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中主要列舉了6種無(wú)形資產(chǎn)，而在資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)最早頒布的業(yè)務(wù)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)《資產(chǎn)評(píng)估操作規(guī)范意見(jiàn)（試行）》中列舉了13種。一方面無(wú)形資產(chǎn)的項(xiàng)目名稱存在混亂和不確定性；另一方面，無(wú)形資產(chǎn)界定依據(jù)也具有差異性。《國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則（2001）》將無(wú)形資產(chǎn)定義為：無(wú)形資產(chǎn)是以其經(jīng)濟(jì)特性而顯示其存在的一種資產(chǎn)；無(wú)形資產(chǎn)不具有實(shí)物形態(tài)；但為其擁有者獲取了權(quán)益和特權(quán)，而且通常為其擁有者帶來(lái)收益。中國(guó)2001年由財(cái)政部頒布實(shí)施的《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則——無(wú)形資產(chǎn)》中，無(wú)形資產(chǎn)是指特定主體所控制的，不具有實(shí)物形態(tài)，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期發(fā)揮作用且能帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源。

上述說(shuō)明，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中無(wú)形資產(chǎn)被認(rèn)為是企業(yè)資產(chǎn)的一種形式，強(qiáng)調(diào)貨幣計(jì)量和帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益；資產(chǎn)評(píng)估中所稱無(wú)形資產(chǎn)更多強(qiáng)調(diào)無(wú)形資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)特性，是一種廣義資產(chǎn)概念。因此，資產(chǎn)評(píng)估中對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的解釋要比會(huì)計(jì)中廣泛得多，一些在會(huì)計(jì)中不予確認(rèn)的無(wú)形資產(chǎn)，在資產(chǎn)評(píng)估中則被認(rèn)為是不可忽視的無(wú)形資產(chǎn)。

我國(guó)1993年發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》對(duì)資產(chǎn)定義為：“資產(chǎn)是企業(yè)擁有和控制的，能以貨幣計(jì)量的經(jīng)濟(jì)資源。”2000年以后，資產(chǎn)的定義修改為：“資產(chǎn)是指過(guò)去的交易或事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或者控制的資源，該資源預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益。”財(cái)政部 2006年頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》中第二十條規(guī)定，資產(chǎn)是指企業(yè)過(guò)去的交易或者事項(xiàng)形成的、由企業(yè)擁有或者控制的、預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源。第二十一條規(guī)定，符合本準(zhǔn)則第二十條規(guī)定的資產(chǎn)定義的資源，在同時(shí)滿足以下條件時(shí)，確認(rèn)為資產(chǎn)：（1）與該資源有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；（2）該資源的成本或者價(jià)值能夠可靠地計(jì)量。第二十二條規(guī)定，符合資產(chǎn)定義和資產(chǎn)確認(rèn)條件的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)列入資產(chǎn)負(fù)債表；符合資產(chǎn)定義、但不符合資產(chǎn)確認(rèn)條件的項(xiàng)目，不應(yīng)當(dāng)列入資產(chǎn)負(fù)債表。

從會(huì)計(jì)學(xué)的角度，上述定義的資產(chǎn)指的是企業(yè)的全部資產(chǎn)（賬面）。從評(píng)估的角度，上述定義的資產(chǎn)及其表現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估是有用的，但作為資產(chǎn)評(píng)估的資產(chǎn)與作為會(huì)計(jì)計(jì)價(jià)對(duì)象的資產(chǎn)卻有不同的地方。《國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則》中盡管沒(méi)有明確資產(chǎn)評(píng)估中資產(chǎn)的定義，但指出了資產(chǎn)評(píng)估中資產(chǎn)與會(huì)計(jì)計(jì)價(jià)中資產(chǎn)具有差異的情況。可見(jiàn)，資產(chǎn)負(fù)債表中所表現(xiàn)的資產(chǎn)，并不能代表企業(yè)中所有的資產(chǎn)。

現(xiàn)代企業(yè)理論認(rèn)為，企業(yè)是人力資本與非人力資本的特別合約（周其仁，1996）。作為無(wú)形資產(chǎn)的人力資本不為會(huì)計(jì)計(jì)價(jià)反映，但卻是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可或缺的資源。各種事實(shí)也表明無(wú)形資產(chǎn)推動(dòng)了企業(yè)的發(fā)展，使其市場(chǎng)價(jià)值與賬面價(jià)值差距越來(lái)越大。世界著名的微軟公司，有形資產(chǎn)的數(shù)量?jī)H與小型企業(yè)相差無(wú)幾，而企業(yè)的市值則超過(guò)美國(guó)三大汽車(chē)公司市值的總和。這表明，無(wú)形資產(chǎn)對(duì)企業(yè)未來(lái)現(xiàn)金流量起著十分重要的作用。

2003年的一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表明，2002年我國(guó)上市公司中，無(wú)形資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為1.96%。而在無(wú)形資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，工業(yè)產(chǎn)權(quán)類無(wú)形資產(chǎn)占無(wú)形資產(chǎn)的比例僅為28.23%，大量的無(wú)形資產(chǎn)表現(xiàn)為非經(jīng)營(yíng)性無(wú)形資產(chǎn)——土地使用權(quán)。這種情況，一方面是長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的不重視造成的，另一方面是由于無(wú)形資產(chǎn)計(jì)價(jià)原因造成的。

《企業(yè)價(jià)值評(píng)估指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》第三十五條規(guī)定，注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師運(yùn)用成本法進(jìn)行企業(yè)價(jià)值評(píng)估，應(yīng)當(dāng)考慮被評(píng)估企業(yè)所擁有的所有有形資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的負(fù)債。企業(yè)價(jià)值評(píng)估中，注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師首先接觸的是企業(yè)的賬面資產(chǎn)，但企業(yè)價(jià)值評(píng)估所涉及的資產(chǎn)還有大量的創(chuàng)造企業(yè)價(jià)值、但在賬面中沒(méi)有反映的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)大量的表現(xiàn)為無(wú)形資產(chǎn)。

企業(yè)價(jià)值是由企業(yè)的全部資產(chǎn)構(gòu)成的，既有有形資產(chǎn)，也有無(wú)形資產(chǎn)；在企業(yè)有形資產(chǎn)一定的情況下，無(wú)形資產(chǎn)越多，企業(yè)價(jià)值越大。

（二）無(wú)形資產(chǎn)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)不一定是無(wú)形資產(chǎn)，但無(wú)形資產(chǎn)包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為法律術(shù)語(yǔ)，在我國(guó)最早出現(xiàn)在1986年的《民法通則》中。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是指智力成果的創(chuàng)造人或工商業(yè)標(biāo)記的所有人依法享有的權(quán)利的通稱。從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，“知識(shí)財(cái)產(chǎn)權(quán)是一種特權(quán)，是國(guó)家主權(quán)在所謂知識(shí)財(cái)產(chǎn)權(quán)的擁有者對(duì)于自己的知識(shí)產(chǎn)品不能占有的情況下而設(shè)定的權(quán)利”，是授予其所有者排他性支配的壟斷權(quán)，以促使其效用發(fā)揮。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的特征決定了其具有帶來(lái)收益的潛在可能性，但知識(shí)產(chǎn)權(quán)本身并不一定是無(wú)形資產(chǎn)，企業(yè)中擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量與盈利水平并不存在相關(guān)性。因此，企業(yè)擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)，為企業(yè)的超額收益的獲取創(chuàng)造了可能條件，要使這種可能性變成現(xiàn)實(shí)，則要采取措施和創(chuàng)造條件，促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化為無(wú)形資產(chǎn)。

二、無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估值的彈性與其隨意性的避免

無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估值的彈性是客觀現(xiàn)實(shí)，而隨意性則是依其彈性肆意擴(kuò)大的主觀行為。因此，無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估值的彈性不能作為無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估隨意性的理由。無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估值具有彈性，除了其無(wú)形的特征以外，還有其他原因，如作為無(wú)形資產(chǎn)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)界定的原因；不同評(píng)估方法對(duì)其結(jié)果的影響等等。正確認(rèn)識(shí)其彈性產(chǎn)生的原因，才能有效避免其隨意性。

（一）資產(chǎn)評(píng)估過(guò)程中應(yīng)注意區(qū)分和界定各類作為無(wú)形資產(chǎn)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。商標(biāo)權(quán)和商譽(yù)的區(qū)別。商譽(yù)價(jià)值與企業(yè)的超額收益有關(guān)，商譽(yù)存在于少數(shù)具有超額收益的企業(yè)中。商標(biāo)權(quán)與其所代表產(chǎn)品的超額收益有關(guān)。沒(méi)有商譽(yù)的企業(yè)，其某種產(chǎn)品商標(biāo)權(quán)價(jià)值未必低；商譽(yù)價(jià)值高的企業(yè)，企業(yè)中產(chǎn)品商標(biāo)權(quán)的價(jià)值未必高。

評(píng)估實(shí)踐中，一般專利權(quán)評(píng)估和商標(biāo)權(quán)評(píng)估不同時(shí)進(jìn)行。專利權(quán)與商標(biāo)權(quán)（有觀點(diǎn)認(rèn)為專有技術(shù)也屬于工業(yè)產(chǎn)權(quán)）同屬于工業(yè)產(chǎn)權(quán)，都有其獨(dú)立的特征，需分別評(píng)估。但在一個(gè)企業(yè)中，有時(shí)往往支持某項(xiàng)商標(biāo)權(quán)獲利能力的是某一項(xiàng)專利權(quán)或?qū)Ｓ屑夹g(shù)，因此，某一項(xiàng)商標(biāo)權(quán)價(jià)值中可能包含有專利權(quán)或?qū)Ｓ屑夹g(shù)的價(jià)值。如果再單獨(dú)評(píng)估專利權(quán)和專有技術(shù)價(jià)值，就可能造成重復(fù)評(píng)估。分析我國(guó)上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)改制上市過(guò)程中很少有商標(biāo)權(quán)和專利權(quán)同時(shí)評(píng)估確定價(jià)值的情況。

專利權(quán)、專有技術(shù)與機(jī)器設(shè)備的重復(fù)主要出現(xiàn)在一些進(jìn)口機(jī)器設(shè)備中。有的進(jìn)口設(shè)備價(jià)格高于同類型設(shè)備或國(guó)內(nèi)替代設(shè)備。如果該種進(jìn)口設(shè)備價(jià)格高的原因是由于談判或其他個(gè)別原因所致，評(píng)估時(shí)則應(yīng)按同類設(shè)備或國(guó)內(nèi)替代設(shè)備價(jià)格進(jìn)行評(píng)估；但如果進(jìn)口設(shè)備中含有配套的專利權(quán)或?qū)Ｓ屑夹g(shù)，進(jìn)口設(shè)備本身的性能就有別于其他同類型設(shè)備，其評(píng)估價(jià)值高是正常的。這種情況下，在評(píng)估該進(jìn)口設(shè)備的同時(shí)，就不應(yīng)再獨(dú)立評(píng)估與之配套的專利權(quán)或?qū)Ｓ屑夹g(shù)。

（二）注意分析不同評(píng)估方法對(duì)其結(jié)果的影響。《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則——無(wú)形資產(chǎn)》第十三條規(guī)定，無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估的方法主要包括成本法、收益法和市場(chǎng)法，注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師應(yīng)當(dāng)根據(jù)無(wú)形資產(chǎn)的有關(guān)情況進(jìn)行恰當(dāng)選擇。有時(shí)，對(duì)于同一無(wú)形資產(chǎn)采用多種方法時(shí)，會(huì)得出不同結(jié)果。對(duì)于如何確定評(píng)估結(jié)果，《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則——無(wú)形資產(chǎn)》第十七條明確規(guī)定，當(dāng)對(duì)同一無(wú)形資產(chǎn)使用多種評(píng)估方法時(shí)，注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師應(yīng)當(dāng)對(duì)取得的各種價(jià)值結(jié)論進(jìn)行比較，分析可能存在的問(wèn)題并做相應(yīng)調(diào)整，確定最終的評(píng)估價(jià)值。

（三）注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師不得求證客戶預(yù)先設(shè)定的價(jià)值。求證客戶預(yù)先設(shè)定的價(jià)值在國(guó)外稱循環(huán)評(píng)估。《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則——職業(yè)道德準(zhǔn)則》明確規(guī)定，注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師不得求證客戶預(yù)先設(shè)定的價(jià)值。從對(duì)評(píng)估結(jié)果的認(rèn)識(shí)，無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估要求結(jié)果與過(guò)程的統(tǒng)一。在形成評(píng)估結(jié)果的過(guò)程中，針對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的附著性特點(diǎn)，要科學(xué)選擇和判斷分成率；依據(jù)其投入產(chǎn)出的不對(duì)應(yīng)性特點(diǎn)，著重從產(chǎn)出角度分析其最大獲利能力。

三、無(wú)形資產(chǎn)（知識(shí)產(chǎn)權(quán)）評(píng)估的規(guī)范

（一）單獨(dú)制定各類無(wú)形資產(chǎn)（知識(shí)產(chǎn)權(quán)）的評(píng)估指導(dǎo)意見(jiàn)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)等具有無(wú)形資產(chǎn)共同的特征，但每一類知識(shí)產(chǎn)權(quán)自身特征更為明顯。我國(guó)應(yīng)該在已有規(guī)范基礎(chǔ)上，分別制定專利資產(chǎn)、商標(biāo)資產(chǎn)、版權(quán)資產(chǎn)等評(píng)估指導(dǎo)意見(jiàn)。（二）對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估需要按行為分別研究和規(guī)范。知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)行為多種多樣，諸如知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資、轉(zhuǎn)讓等等。不同行為下，對(duì)于評(píng)估方法的應(yīng)用、相關(guān)參數(shù)的獲得與判斷等也有很大的區(qū)別，只有分別研究，才能更有效的體現(xiàn)其特點(diǎn)，使得評(píng)估規(guī)范更有針對(duì)性。（三）注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師應(yīng)加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)和研究，掌握各類知識(shí)產(chǎn)權(quán)的形成、運(yùn)用和維護(hù)的規(guī)律，提高對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的專業(yè)性的認(rèn)識(shí)。同時(shí)，注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師要有效利用專家工作，加強(qiáng)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)行業(yè)的溝通和聯(lián)系。（四）為了更好的做好知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)評(píng)估工作，提高評(píng)估質(zhì)量和水平，要進(jìn)一步強(qiáng)化資產(chǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)理論研究。

第三單元：知識(shí)產(chǎn)權(quán)金融創(chuàng)新與資產(chǎn)評(píng)估

此單元的演講嘉賓為中國(guó)銀監(jiān)會(huì)政策法規(guī)部主任兼研究局局長(zhǎng)黃毅，湖南省湘潭市市長(zhǎng)余愛(ài)國(guó)，交通銀行北京分行副行長(zhǎng)劉建軍，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新部副主任王巖岫，北京經(jīng)緯律師事務(wù)所合伙人郭鋒，北京康比特威創(chuàng)體育新技術(shù)發(fā)展有限公司總經(jīng)理白厚增。他們從不同側(cè)面、不同視角論述了獨(dú)到的理念、經(jīng)驗(yàn)和智慧，特別是對(duì)如何把知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押與金融創(chuàng)新結(jié)合起來(lái)進(jìn)行了深入探討。對(duì)促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)商品化、產(chǎn)業(yè)化以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)金融創(chuàng)新的規(guī)范發(fā)展等，起到極大的推動(dòng)作用。

黃毅局長(zhǎng)在題為“金融知識(shí)產(chǎn)權(quán)：銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的戰(zhàn)略儲(chǔ)備”的演講中，強(qiáng)調(diào)了金融知識(shí)產(chǎn)權(quán)對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的重要意義，指出目前我國(guó)銀行知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的情況和存在的保護(hù)意識(shí)淡薄、保護(hù)深度和廣度都還不夠等問(wèn)題。并提出加強(qiáng)和改進(jìn)的途徑：加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展的規(guī)劃；加大宣傳力度，加強(qiáng)研究；加強(qiáng)政府部門(mén)之間的協(xié)調(diào)；建立和完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系；制定明晰、適宜的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略；建立國(guó)內(nèi)銀行業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)聯(lián)盟，建立起信息交流機(jī)制等。——編者

實(shí)施專利權(quán)質(zhì)押貸款推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)金融創(chuàng)新

湖南省湘潭市市長(zhǎng)余愛(ài)國(guó)

一、強(qiáng)化環(huán)境支撐，探索建立專利權(quán)質(zhì)押貸款新機(jī)制

以專利為核心的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、管理、實(shí)施、保護(hù)，離不開(kāi)優(yōu)良環(huán)境的支撐。在這方面，要努力發(fā)揮政府專利行政管理部門(mén)的引導(dǎo)作用，制定并落實(shí)適合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的政策措施，切實(shí)營(yíng)造推動(dòng)專利技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的良好環(huán)境和氛圍。科技型中小企業(yè)要迅速發(fā)展壯大，首先必須解決的就是“有技術(shù)優(yōu)勢(shì)、無(wú)資金支持”的問(wèn)題，特別是解決技術(shù)創(chuàng)新等無(wú)形資產(chǎn)無(wú)法及時(shí)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的問(wèn)題。為此，湘潭市組織開(kāi)展了一系列調(diào)研活動(dòng)，并決定在全市科技型中小企業(yè)中大力開(kāi)展專利權(quán)質(zhì)押貸款試點(diǎn)工作。全市政銀企三方積極發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，專利權(quán)質(zhì)押貸款試點(diǎn)工作得以快速全面啟動(dòng)。與此同時(shí)，要實(shí)現(xiàn)專利權(quán)質(zhì)押貸款，最關(guān)鍵的是要最大限度地爭(zhēng)取銀行的支持。銀行作為專利權(quán)質(zhì)押貸款的主要實(shí)施者，是利益與風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者。長(zhǎng)期以來(lái)，許多銀行有資金卻不敢輕易放貸。為此，通過(guò)搭建銀企洽談合作平臺(tái)，著力構(gòu)建新型政銀企關(guān)系，積極促使專利權(quán)質(zhì)押貸款主體雙方朝著共同的目標(biāo)邁進(jìn)。

二、強(qiáng)化引導(dǎo)協(xié)調(diào)，確保專利權(quán)質(zhì)押貸款順利實(shí)施

為有力推動(dòng)專利權(quán)質(zhì)押貸款順利實(shí)施，我們著重從借款企業(yè)、專利評(píng)估及貸后擔(dān)保三個(gè)方面入手，協(xié)調(diào)銀企關(guān)系，提升評(píng)估質(zhì)量，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融與經(jīng)濟(jì)互動(dòng)雙贏。一是嚴(yán)格篩選，促進(jìn)銀企互信。借款企業(yè)的資信情況及發(fā)展前景直接影響其還貸能力，選擇合適的貸款企業(yè)是確保順利實(shí)施專利權(quán)質(zhì)押貸款的重要前提。在與銀行多次協(xié)商后，湘潭市確定了一批符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、科技含量高、創(chuàng)新性強(qiáng)、成長(zhǎng)性好、有良好產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景的企業(yè)，作為市專利權(quán)質(zhì)押貸款的預(yù)選企業(yè)。根據(jù)《湘潭市專利權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法（試行）》的規(guī)定，相關(guān)部門(mén)對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行初步審查，然后向貸款銀行出具推薦意見(jiàn)，銀行最后確定貸款企業(yè)。市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局則根據(jù)企業(yè)提交的相關(guān)材料確認(rèn)質(zhì)押專利的最新法律狀態(tài)，分析專利文件記載的內(nèi)容與企業(yè)產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)度，檢索查清同類的相關(guān)專利并判斷該專利的有效性等。對(duì)于實(shí)用新型專利作為質(zhì)押的，要求企業(yè)提交由國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局出具的實(shí)用新型專利檢索報(bào)告。貸款銀行在收到出具的推薦意見(jiàn)后，詳細(xì)調(diào)查借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、誠(chéng)信紀(jì)錄和償債能力后，最終確定貸款事宜。二是加強(qiáng)監(jiān)管，確保評(píng)估質(zhì)量。專利權(quán)的評(píng)估價(jià)值是銀行決定是否貸款及貸款額度的重要依據(jù)。評(píng)估價(jià)值過(guò)高或過(guò)低，對(duì)銀企雙方均會(huì)帶來(lái)不公。因此，選擇專業(yè)性強(qiáng)、誠(chéng)信度高、經(jīng)驗(yàn)豐富的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)至關(guān)重要。為了確保評(píng)估的質(zhì)量，多次組織銀企雙方考察省內(nèi)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。由于專利評(píng)估的專業(yè)性很強(qiáng)，在選定評(píng)估機(jī)構(gòu)的過(guò)程中，專利行政管理部門(mén)發(fā)揮了重要作用，在考察其資信的同時(shí)，對(duì)其專利價(jià)值評(píng)估的方法進(jìn)行分析比較，力求評(píng)估科學(xué)、客觀，結(jié)果誤差最小。通過(guò)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)、誠(chéng)信及評(píng)估經(jīng)驗(yàn)等情況進(jìn)行全面了解，最終確定三家評(píng)估機(jī)構(gòu)為市銀行、企業(yè)提供評(píng)估服務(wù)。三是完善機(jī)制，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。在專利權(quán)質(zhì)押貸款中，專利權(quán)作為質(zhì)押物，必須交由貸款銀行作抵押，成為債權(quán)的擔(dān)保物，在借款企業(yè)不履行債務(wù)時(shí)，貸款銀行有權(quán)將該專利權(quán)折價(jià)、拍賣(mài)或變賣(mài)，以所得價(jià)款受償。在專利權(quán)質(zhì)押貸款中，由于專利權(quán)區(qū)別于其他物權(quán)的特性，實(shí)際操作過(guò)程中貸款銀行一般很難在較短時(shí)間內(nèi)將專利權(quán)處置變現(xiàn)，這也就是專利權(quán)質(zhì)押貸款難以實(shí)施的主要原因。湘潭市在首次集中簽約貸款中，貸款銀行采取在雙方簽訂貸款合同及專利權(quán)質(zhì)押合同以外，還簽訂附加協(xié)議以限制該筆貸款資金用途，規(guī)定借款企業(yè)將貸款所得資金僅能用于購(gòu)置當(dāng)?shù)氐耐恋鼗蚍慨a(chǎn)，以便貸款銀行更好地把握資金流向，最大限度地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。也正因?yàn)閷＠麢?quán)狀態(tài)的不確定性，市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局負(fù)責(zé)對(duì)被質(zhì)押專利的有效性實(shí)行監(jiān)控，及時(shí)將質(zhì)押專利的法律狀態(tài)及著錄變更情況向貸款銀行和借款企業(yè)通報(bào)，確保了質(zhì)押物的有效性。

三、強(qiáng)化創(chuàng)新發(fā)展，推動(dòng)專利質(zhì)押貸款工作取得新突破

這些年，湘潭市在專利權(quán)質(zhì)押貸款方面的實(shí)踐充分證明，用已被國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局依法授權(quán)的專利技術(shù)作為質(zhì)押，從銀行獲得貸款，很受中小企業(yè)特別是科技型企業(yè)的歡迎。要通過(guò)以下三方面的工作抓好專利質(zhì)押貸款工作：

（一）要轉(zhuǎn)變信貸觀念，創(chuàng)新融資機(jī)制。優(yōu)化金融環(huán)境是發(fā)展經(jīng)濟(jì)的重要環(huán)節(jié)，否則，發(fā)展經(jīng)濟(jì)尤其是發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)就會(huì)成為無(wú)源之水，無(wú)本之木。要解決擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的中小企業(yè)發(fā)展缺乏資金支持，而金融部門(mén)有錢(qián)惜貸、怕貸的問(wèn)題，必須加大銀行改革力度，轉(zhuǎn)換信貸觀念，創(chuàng)新信貸機(jī)制。2005年，人民銀行湘潭市中心支行出臺(tái)了《湘潭市金融支持科技創(chuàng)新與發(fā)展指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確要求全市各金融機(jī)構(gòu)要與科技部門(mén)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，特別要重點(diǎn)支持技術(shù)含量高、創(chuàng)新性強(qiáng)、成長(zhǎng)性好、有良好發(fā)展前景的企業(yè)，逐步建立健全適應(yīng)科技企業(yè)和項(xiàng)目發(fā)展特點(diǎn)的信貸制度和有效促進(jìn)科技創(chuàng)新發(fā)展的支撐體系，加快專利技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力。

（二）轉(zhuǎn)變政府職能，發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)作用。如何將政府職能從管理企業(yè)轉(zhuǎn)變到服務(wù)企業(yè)上來(lái)，是我們工作中面臨的首要問(wèn)題。湘潭市出臺(tái)的《專利權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法》正是服務(wù)企業(yè)的具體體現(xiàn)，《辦法》的出臺(tái)為銀企雙方實(shí)施專利權(quán)質(zhì)押擔(dān)保貸款提供了服務(wù)平臺(tái)。不僅為銀行及中小型科技企業(yè)提供了專利權(quán)質(zhì)押貸款的依據(jù)，而且規(guī)范了專利權(quán)質(zhì)押貸款運(yùn)作模式主體之間的權(quán)利及義務(wù)，更重要的是，明確了專利權(quán)質(zhì)押貸款中無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的地位和作用。今后，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)管理和評(píng)估人員的培訓(xùn)，尤其是在提供專利、商標(biāo)、版權(quán)、專有技術(shù)及特許權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)的評(píng)估服務(wù)項(xiàng)目上，應(yīng)采取評(píng)估專業(yè)人員與相關(guān)行業(yè)的專家相結(jié)合、評(píng)估價(jià)格與專利質(zhì)量相結(jié)合、文獻(xiàn)檢索與研究分析相結(jié)合的評(píng)估辦法。同時(shí)，考慮到專利技術(shù)評(píng)估在專利權(quán)質(zhì)押貸款中的重要性，制定相應(yīng)的專利評(píng)估法律法規(guī)也勢(shì)在必行。

（三）要遵循市場(chǎng)規(guī)律，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范多元化。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款過(guò)程中，要化解金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范的多元化，有三方面工作可以嘗試：一是要加快設(shè)立以政府投資為主的風(fēng)險(xiǎn)基金，通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)作，為發(fā)展前景良好的企業(yè)提供貸款貼息，給擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的科技企業(yè)提供前期啟動(dòng)補(bǔ)助資金；二是鼓勵(lì)民間設(shè)立投資風(fēng)險(xiǎn)基金，讓民間資金更多地流入技術(shù)創(chuàng)新領(lǐng)域，提高整個(gè)社會(huì)創(chuàng)造自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的意識(shí)及能力；三是盡早成立專門(mén)服務(wù)于無(wú)形資產(chǎn)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，既可以由政府財(cái)政、金融機(jī)構(gòu)和科技企業(yè)共同出資創(chuàng)立科技企業(yè)貸款擔(dān)保基金，還可以鼓勵(lì)由企業(yè)聯(lián)合投資形成的會(huì)員擔(dān)保機(jī)構(gòu)，發(fā)揮聯(lián)保作用，鼓勵(lì)各類商業(yè)銀行增加對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的信貸支持，以引導(dǎo)和帶動(dòng)金融業(yè)加大對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的支持。

中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款介紹

交通銀行北京分行副行長(zhǎng)劉建軍

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款概述

在律師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)以及資產(chǎn)擔(dān)保公司的共同配合下，解決了最基本的評(píng)估難和轉(zhuǎn)讓難的問(wèn)題后，交通銀行在北京地區(qū)正式推出中小企業(yè)質(zhì)押貸款項(xiàng)目，產(chǎn)品名稱叫“展業(yè)通”中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款。“展業(yè)通”是交通銀行對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款、結(jié)算、個(gè)人金融服務(wù)等一系列支持的統(tǒng)一品牌，其主要客戶是一些資質(zhì)優(yōu)秀、信譽(yù)良好的科技型中小企業(yè)。這一產(chǎn)品主要有以下三個(gè)特點(diǎn)：一是以知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)押。目前能接受的知識(shí)產(chǎn)權(quán)是專利權(quán)和商標(biāo)權(quán)，專利包括發(fā)明專利和實(shí)用新型專利。二是針對(duì)該產(chǎn)品設(shè)計(jì)了專門(mén)的授信工具。主要評(píng)價(jià)的是客戶的資信，包括企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人資信；主要考察企業(yè)專利權(quán)及專利技術(shù)的先進(jìn)性。三是有專門(mén)的審批流程。針對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款設(shè)計(jì)了一套獨(dú)立的個(gè)人簽批系統(tǒng)，就是從客戶經(jīng)理出發(fā)，到審查部門(mén)，一直到主管領(lǐng)導(dǎo)，極大地提高了審批的效率，企業(yè)的貸款申請(qǐng)手續(xù)也大大簡(jiǎn)化。

對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的用途有一個(gè)限定，僅限于貸款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的正常資金需求，不允許用到證券市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)以及股本權(quán)益性投資、房地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，還有一些不符合國(guó)家規(guī)定的貸款用途上。從貸款期限上看，目前一般為一年，但是如果確實(shí)需要，最長(zhǎng)不超過(guò)3年。但這種貸款不得辦理短期，貸款的額度一般在1000萬(wàn)元人民幣。對(duì)于個(gè)別優(yōu)秀客戶，最高可達(dá)3000萬(wàn)元。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的授信條件，從貸款利率采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，原則是在中國(guó)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上不低于10%的上浮。貸款方式可根據(jù)企業(yè)的現(xiàn)金流情況，采取整貸整償、整貸零償、零貸零償、零貸整償?shù)褥`活多樣的方式。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款過(guò)程中的體會(huì)

一是中小企業(yè)市場(chǎng)分散，相對(duì)規(guī)模都比較小，單個(gè)企業(yè)給銀行創(chuàng)造的效益很有限，所能承載的貸款量也不大，這樣就使得銀行在自身人力有限的情況下，管理成本相對(duì)提高了。加上現(xiàn)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估價(jià)值難以確定，評(píng)估價(jià)值與銀行可能提供的融資是一種什么對(duì)比關(guān)系，知識(shí)產(chǎn)權(quán)出現(xiàn)問(wèn)題后，轉(zhuǎn)讓起來(lái)是否順暢等問(wèn)題的存在，使得這一領(lǐng)域還沒(méi)有真正深入。

二是走出了一條通過(guò)政府對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)潛在市場(chǎng)進(jìn)行篩選和營(yíng)銷(xiāo)的模式，克服了交通銀行辦理知識(shí)產(chǎn)權(quán)貸款比較高的問(wèn)題。知識(shí)產(chǎn)權(quán)企業(yè)大部分都與當(dāng)?shù)氐目莆l(fā)改委、知識(shí)產(chǎn)權(quán)局聯(lián)系密切，銀行通過(guò)跟這些中介機(jī)構(gòu)的合作，初步解決了銀行花費(fèi)大量的人力去做這些看起來(lái)效率不大的業(yè)務(wù)。目前，交通銀行與北京市科委、北京市發(fā)改委、北京市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局都簽署了合作協(xié)議。在中小企業(yè)信用公共服務(wù)平臺(tái)的建立、信用擔(dān)保體系建設(shè)、中小企業(yè)的融資培訓(xùn)和融資方式創(chuàng)新等方面展開(kāi)了全面的合作。

中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的推出，使知識(shí)產(chǎn)權(quán)資本價(jià)值得以體現(xiàn)和運(yùn)用，解決了一些擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的科技企業(yè)資金緊張的問(wèn)題，加速了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的市場(chǎng)轉(zhuǎn)化，對(duì)提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力起到了推動(dòng)作用。知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的推出，有利于廣大的科技型的中小企業(yè)在融資市場(chǎng)實(shí)踐中，深刻認(rèn)識(shí)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值和作用，喚醒現(xiàn)代知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略意識(shí)，對(duì)促進(jìn)國(guó)家自主創(chuàng)新能力的提高，也將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新部副主任王巖岫

一、銀行業(yè)金融創(chuàng)新的現(xiàn)狀

目前，資本的全球化混業(yè)經(jīng)營(yíng)、流動(dòng)性過(guò)剩、國(guó)際貿(mào)易收支不平衡、利率匯率的市場(chǎng)化加速、直接融資加快、資本的全球化，使我國(guó)銀行業(yè)的金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境發(fā)生了巨大變化。這就要求商業(yè)銀行必須加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，避免風(fēng)險(xiǎn)。

在資源有限的情況下，金融創(chuàng)新必須圍繞銀行核心業(yè)務(wù)、主營(yíng)業(yè)務(wù)開(kāi)展。我們國(guó)家銀行競(jìng)爭(zhēng)同事化現(xiàn)象比較嚴(yán)重，適應(yīng)不同客戶需求的服務(wù)模式不突出，資源分布上沒(méi)有突出的優(yōu)勢(shì)。大家做的基本差不多，除了政策性的業(yè)務(wù)，就是在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的支持下開(kāi)展業(yè)務(wù)，或支農(nóng)、或?qū)A(chǔ)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行建設(shè)。我們國(guó)家對(duì)銀行的評(píng)價(jià)，主要看NPL不良資產(chǎn)有多高？盈利怎么樣？對(duì)資本金的收益和資產(chǎn)收益如何？等。而美國(guó)的銀行各有特色，對(duì)銀行進(jìn)行評(píng)價(jià)，主要看其對(duì)社區(qū)的貢獻(xiàn)度程度。

另外，國(guó)外有很多專業(yè)銀行。比如QDII銀行、專門(mén)做票據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)算的銀行、專門(mén)做信用卡的銀行等。現(xiàn)在國(guó)內(nèi)客戶的要求，也已經(jīng)不是簡(jiǎn)單的存款、貸款，而是要求全面的金融服務(wù)，如進(jìn)行賬戶管理、投資理財(cái)、顧問(wèn)服務(wù)，甚至提供孩子上學(xué)服務(wù)、醫(yī)療保險(xiǎn)、出差服務(wù)等私人銀行的業(yè)務(wù)。我們國(guó)家目前的金融創(chuàng)新主要集中在六大領(lǐng)域。第一是理財(cái)，個(gè)人理財(cái)包括QDII、QFII、省港直通車(chē)等。第二是電子銀行。第三是銀行卡，到2006年底，我國(guó)已經(jīng)有69家中外資銀行取得了衍生金融產(chǎn)品交易資格。開(kāi)辦的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品一共是4千人民幣，有的投資到海外，有的投資到國(guó)內(nèi)，包括投資黃金、投資水資源等。其中有9家中資銀行和5家外資銀行取得了131億美元代客理財(cái)?shù)馁?gòu)匯額。第四是電子銀行交易，2006年底，電子銀行的成交量達(dá)到122萬(wàn)億人民幣。現(xiàn)在銀行電子資金交易規(guī)模的增長(zhǎng)率達(dá)到了每年120%。電話銀行、固定電話，手機(jī)銀行也增長(zhǎng)了2.7倍。信用卡的刷卡量從2005年的10%上漲到了17%。預(yù)計(jì)到2008年，刷卡消費(fèi)在北京、上海地區(qū)能達(dá)到30%以上。第五是資產(chǎn)證券化。第六是綜合經(jīng)營(yíng)方面。工行、建行和交行成立了公行睿信；建行成立了建銀基金公司；交行成立了施羅德管理公司等。

基于銀行業(yè)多種創(chuàng)新的現(xiàn)狀，銀監(jiān)會(huì)公布了金融創(chuàng)新指引，要求要合法合規(guī)，公平競(jìng)爭(zhēng)，重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)；認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，包括經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；要了解客戶，了解交易對(duì)手。在服務(wù)客戶方面，銀監(jiān)會(huì)要求對(duì)各種金融產(chǎn)品都要進(jìn)行信息披露，包括售給什么人，對(duì)客戶層進(jìn)行細(xì)分，對(duì)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)的說(shuō)明；要對(duì)客戶進(jìn)行保密義務(wù)，盡職盡責(zé)，對(duì)客戶提出專業(yè)客觀的意見(jiàn)；要暢通客戶的投訴渠道。

二、金融創(chuàng)新與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的關(guān)系

（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)對(duì)金融創(chuàng)新具有重要意義。首先知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)客體是智力勞動(dòng)成果。知識(shí)創(chuàng)新是人們?cè)诮鹑陬I(lǐng)域進(jìn)行富有創(chuàng)造性的勞動(dòng)成果，這種成果在金融領(lǐng)域、銀行領(lǐng)域、證券領(lǐng)域的知識(shí)產(chǎn)權(quán)表現(xiàn)為：交易結(jié)構(gòu)、商業(yè)模式、商業(yè)方法、新的技術(shù)方案、技術(shù)秘密等軟硬件。銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)商業(yè)銀行進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)的金融創(chuàng)新，金融領(lǐng)域的金融創(chuàng)新，也鼓勵(lì)進(jìn)行專利登記保護(hù)。現(xiàn)在有些外資銀行對(duì)一些專利，包括各種產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、在IT領(lǐng)域的金融創(chuàng)新等，雖然申請(qǐng)了知識(shí)產(chǎn)權(quán)、進(jìn)行了登記，但還沒(méi)有申請(qǐng)保護(hù)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為一種法定的私權(quán)，可以給金融創(chuàng)新主體多方位的保護(hù)，包括商業(yè)、商標(biāo)、著作權(quán)，計(jì)算機(jī)版權(quán)，技術(shù)秘密等。希望商業(yè)銀行在技術(shù)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)領(lǐng)域，積極利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)法，對(duì)自己的金融創(chuàng)新進(jìn)行保護(hù)。

（二）金融創(chuàng)新不能侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行何為風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，明確規(guī)定了商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)中應(yīng)遵守法律規(guī)則和準(zhǔn)則。商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，使用正版軟件，加強(qiáng)軟件的版本管理，優(yōu)先使用具有中國(guó)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的軟硬件。

（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度可以保護(hù)金融創(chuàng)新行為及新型成果，激勵(lì)更多的金融創(chuàng)新。金融創(chuàng)新不僅是一種軟件、產(chǎn)品的創(chuàng)新，還有法律法規(guī)體系的創(chuàng)新。衍生金融產(chǎn)品都簽一個(gè)ISDA協(xié)議。我們國(guó)家目前沒(méi)有相應(yīng)的ISDA，一旦發(fā)生法律沖突或者爭(zhēng)議，就可能被迫使用國(guó)外相應(yīng)的法律，這樣就使得我國(guó)的交易主體處于一種不利的地位。所以，今后我們?cè)诜煞ㄒ?guī)產(chǎn)權(quán)的建設(shè)方面也要加強(qiáng)研究。

三、發(fā)揮監(jiān)管機(jī)構(gòu)在金融創(chuàng)新中的作用

銀監(jiān)會(huì)、各級(jí)監(jiān)管部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)及其他的業(yè)界參與者應(yīng)一起努力，在以下幾方面采取措施，進(jìn)一步促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。（一）樹(shù)立金融創(chuàng)新中的保護(hù)意識(shí)，進(jìn)一步投入人力、物力，研究各類金融創(chuàng)新中的成果，探討通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度，對(duì)金融創(chuàng)新成果進(jìn)行保護(hù)。（二）加強(qiáng)制度和規(guī)章建設(shè)，保障金融創(chuàng)新和知識(shí)產(chǎn)權(quán)在創(chuàng)新領(lǐng)域中的應(yīng)用。（三）引入知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的專業(yè)人才，讓他們參與內(nèi)部制度和金融的創(chuàng)新。加強(qiáng)對(duì)本機(jī)構(gòu)商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、商業(yè)模式、服務(wù)品牌等智力成果的保護(hù)。銀監(jiān)會(huì)、商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新技術(shù)人才的引進(jìn)，必要時(shí)聘請(qǐng)專業(yè)人才和專業(yè)機(jī)構(gòu)，特別是中介機(jī)構(gòu)，幫助商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。（四）在政策法規(guī)輿論導(dǎo)向等方面，監(jiān)管機(jī)關(guān)應(yīng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)給予更多的傾斜，加強(qiáng)與相關(guān)部委，特別是人大法工委、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局的合作。同時(shí)，同各個(gè)科研機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行交流和溝通，協(xié)助建立起一個(gè)研究知識(shí)產(chǎn)權(quán)和金融服務(wù)創(chuàng)新保護(hù)的交流平臺(tái)。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范

北京經(jīng)緯律師事務(wù)所合伙人郭峰

一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款中的法律風(fēng)險(xiǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款中的法律風(fēng)險(xiǎn)確切地說(shuō)是金融風(fēng)險(xiǎn)的法律方面。凡是在貸款期間，足以導(dǎo)致質(zhì)物的價(jià)值減少、消失、轉(zhuǎn)移，或者擔(dān)保權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的法律事實(shí)，都叫法律風(fēng)險(xiǎn)。其中可以分為兩大類：一類是質(zhì)物既存的瑕疵；另一類是質(zhì)物或者擔(dān)保物在貸款期間發(fā)生的既發(fā)性的一些法律事件、法律事實(shí)或者法律行為，比如法律的變更，或者專利被他人申請(qǐng)宣告無(wú)效等，從而導(dǎo)致銀行拿到的質(zhì)物變成空質(zhì)，或者價(jià)值極劇減少。這兩類法律風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)為以下方面：

（一）借款人、出資人資質(zhì)方面的風(fēng)險(xiǎn)

這方面風(fēng)險(xiǎn)除涉及現(xiàn)行的知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的法律法規(guī)外，也涉及到一些其他的法律法規(guī)，比如民法、公司法，包括借款人相關(guān)的重要法律文件缺失，或者沒(méi)有履行必要的年檢、登記、變更手續(xù)，從而無(wú)法符合銀行的申請(qǐng)條件等。1、法律文件缺失有一些是權(quán)利憑證的缺失，以至從根本上無(wú)法確立知識(shí)產(chǎn)權(quán)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為一項(xiàng)權(quán)利，應(yīng)該是有權(quán)利憑證的，一旦一些權(quán)利憑證缺失，或者能夠證明權(quán)利的既授關(guān)系的法律文件缺失，會(huì)導(dǎo)致無(wú)法查證，或者無(wú)法確立這項(xiàng)權(quán)利的歸屬。2、我國(guó)規(guī)定知識(shí)產(chǎn)權(quán)，特別是專利，要履行一些必要的年檢、登記、變更等手續(xù)。有些公司沒(méi)有履行也會(huì)造成無(wú)法貸款。3、當(dāng)借款期，或者借款申請(qǐng)的時(shí)間跨了年檢的年度，例如某公司4月份貸款，6月份應(yīng)該年檢，貸款期到第二年的4月份到期，這個(gè)期間就要求由律師和銀行的客服經(jīng)理督促其進(jìn)行必要的年檢，否則會(huì)帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)。4、出資人不是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)利人。出資人是設(shè)定擔(dān)保的人，可以是貸款人，也可以是擔(dān)保人，但必須是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)利人。如果出資人沒(méi)有國(guó)家正式授權(quán)文件證明其是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)利人，肯定會(huì)造成金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）質(zhì)物存在瑕疵帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

1、質(zhì)物（商標(biāo)或者專利）沒(méi)有取得國(guó)家商標(biāo)局或者國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局依法授權(quán)，包括正在申請(qǐng)過(guò)程中的和已經(jīng)過(guò)期失效的。在這種情況下，公司不能取得貸款。2、質(zhì)物的權(quán)屬不清。首先質(zhì)物必須是借款人或者出資人的，否則它的權(quán)屬問(wèn)題可能涉及到很多公司法的問(wèn)題。可能導(dǎo)致發(fā)放貸款以后，由于權(quán)屬問(wèn)題借款人、出資人或者相關(guān)的第三人之間發(fā)生爭(zhēng)議、糾紛或者訴訟，以致質(zhì)物被凍結(jié)、被查封或者無(wú)法變現(xiàn)，也可能直接造成借款人不還款。3、質(zhì)物存在侵權(quán)糾紛，或者提前終止，或者被申請(qǐng)宣告無(wú)效等法律風(fēng)險(xiǎn)。按照我國(guó)專利法，專利權(quán)可以在任何時(shí)候被申請(qǐng)宣告無(wú)效，因此這種法律風(fēng)險(xiǎn)不是質(zhì)物本身的瑕疵，而是一種繼發(fā)性。這就需要在事前做一些法律上的防范，從而保證借款的安全。4、其他法律瑕疵。

（三）現(xiàn)行行政管理體制導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

1、權(quán)屬有爭(zhēng)議，權(quán)利存在不穩(wěn)定性。公眾對(duì)專利或者商標(biāo)權(quán)屬有爭(zhēng)議，均可向?qū)＠麖?fù)審委員會(huì)或者商標(biāo)評(píng)審機(jī)構(gòu)提出，一經(jīng)核審，就有可能推翻原來(lái)的權(quán)屬狀態(tài)。這樣就使知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬處在一個(gè)相對(duì)不穩(wěn)定的狀態(tài)，不利于保護(hù)質(zhì)權(quán)人，以及相關(guān)受益人的權(quán)利。2、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押要進(jìn)行登記。國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局或者商標(biāo)局是專利權(quán)或者商標(biāo)權(quán)質(zhì)押登記的法定行政部門(mén)。由于現(xiàn)在工商局和國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局以及國(guó)家商標(biāo)局沒(méi)有聯(lián)網(wǎng)，如果出資人的工商登記有變化，但沒(méi)有到國(guó)家專利局或者工商局做相應(yīng)權(quán)利人的變更，有個(gè)別企業(yè)會(huì)通過(guò)不正當(dāng)?shù)氖侄无k理登記手續(xù)，影響質(zhì)權(quán)人的權(quán)利。3、公示。商標(biāo)質(zhì)押后，應(yīng)該如何公示？對(duì)此，現(xiàn)行的法律法規(guī)并沒(méi)有作出明確的規(guī)定，公眾很難通過(guò)一些便捷的方法查詢。這樣就使商標(biāo)的質(zhì)物權(quán)屬在審查上有一定的難度。4、相關(guān)信息的披露。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)利上存在的有些權(quán)力限制信息，有關(guān)行政部門(mén)并不主動(dòng)向公眾披露。公眾無(wú)法通過(guò)便捷的方式查詢。5、自由裁量。國(guó)家商標(biāo)局辦理質(zhì)押登記部門(mén)要求提供質(zhì)物，要將與質(zhì)物是“相同或近似的商標(biāo)”一并質(zhì)押。如何評(píng)判是“相同或近似的商標(biāo)”，主觀性太強(qiáng)，導(dǎo)致商標(biāo)局審查人員的自由裁量權(quán)很大，加大了質(zhì)物審查的難度。

（四）其他風(fēng)險(xiǎn)

1、銀行貸款規(guī)程不完備的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的操作規(guī)程和基本政策規(guī)定可能不完全符合法律法規(guī)的規(guī)定，從而帶來(lái)法律方面的風(fēng)險(xiǎn)或者漏洞。2、質(zhì)物處置的風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)在國(guó)內(nèi)還沒(méi)有形成成熟的、統(tǒng)一的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，因此，知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)相對(duì)困難，也就存在一些處置風(fēng)險(xiǎn)。3、法律和價(jià)值評(píng)估的交叉風(fēng)險(xiǎn)。法律負(fù)責(zé)的是質(zhì)物的質(zhì)的方面，而評(píng)估主要是對(duì)其量的規(guī)定性做評(píng)估，兩者之間存在一些模糊不清的交叉部分。在這些交叉點(diǎn)上，需要律師和評(píng)估機(jī)構(gòu)配合。存在法律瑕疵的質(zhì)物，即使有較好的市場(chǎng)前景，亦會(huì)導(dǎo)致其價(jià)值評(píng)價(jià)失真；反之，法律上符合要求但沒(méi)有價(jià)值的質(zhì)物是沒(méi)有意義的。

二、風(fēng)險(xiǎn)防范和處理

由于存在上述風(fēng)險(xiǎn)，交通銀行的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款模式采取了以下對(duì)策：

（一）律師事務(wù)所參與模式、流程的設(shè)計(jì)和設(shè)置。律師運(yùn)用其專業(yè)知識(shí)，參與知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款模式的策劃、設(shè)計(jì)與流程制定工作。從制度上預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并且一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，也可以有效的控制。

（二）律師參與貸前審查、貸后管理、質(zhì)物處置等全方位的金融服務(wù)。經(jīng)銀行認(rèn)可其資質(zhì)的律師事務(wù)所介入金融服務(wù)，從法律的專業(yè)角度對(duì)借款人資質(zhì)、借款用途、質(zhì)物權(quán)屬、出質(zhì)人資質(zhì)及借款人借款用途、還款來(lái)源、經(jīng)營(yíng)狀況等方面進(jìn)行調(diào)查、見(jiàn)證、評(píng)審。貸后管理主要是對(duì)重大的經(jīng)營(yíng)變化進(jìn)行貸后的監(jiān)控，例如質(zhì)權(quán)的變化，或者公司的關(guān)停并等。而擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要對(duì)它的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行貸前監(jiān)控。如貸款期內(nèi)出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)應(yīng)對(duì)，要做好質(zhì)物處置的法律準(zhǔn)備。律師服務(wù)要跟蹤到質(zhì)物處置完畢，做好正常還款和對(duì)質(zhì)物做處置兩方面的法律準(zhǔn)備。同時(shí)，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)在前期評(píng)估時(shí)，也要考慮將來(lái)的處置問(wèn)題。

（三）建立由銀行、律師、評(píng)估、擔(dān)保等中介機(jī)構(gòu)參加的金融平臺(tái)。風(fēng)險(xiǎn)不是孤立存在的，也不是靜止的，在貸款之前和貸款期間都是互相聯(lián)系的，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和一個(gè)法律事實(shí)都會(huì)和其他的事實(shí)相互聯(lián)系，所以僅僅有銀行，或者僅僅有律師，或者僅僅有評(píng)估師，從防備風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)角度來(lái)說(shuō)都是不完備的。這幾個(gè)中介機(jī)構(gòu)同時(shí)提供這些服務(wù)需要以下條件：各自獨(dú)立，不互相串通，但是最后要達(dá)成共識(shí)。

（四）參與相關(guān)行政部門(mén)對(duì)一些管理辦法的起草、修訂的工作，從源頭上解決風(fēng)險(xiǎn)的防范問(wèn)題。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)金融創(chuàng)新與企業(yè)自主創(chuàng)新

北京康比特威創(chuàng)體育新技術(shù)發(fā)展有限公司總經(jīng)理白厚增

康比特作為中小型的高新技術(shù)企業(yè)，在發(fā)展中也遇到了一些困難和瓶頸。2007年，康比特公司與交通銀行三元支行合作，通過(guò)商標(biāo)和專利質(zhì)押取得貸款1000萬(wàn)元。在貸款過(guò)程中有一些感受。

1、為技術(shù)型企業(yè)拓寬了融資途徑。康比特公司融資以前全部是以固定資產(chǎn)作反擔(dān)保，通過(guò)擔(dān)保公司抵押完成。貸款額度增長(zhǎng)受到限制，資金周轉(zhuǎn)很緊，而公司十幾項(xiàng)專利技術(shù)大量的研發(fā)投入只能通過(guò)產(chǎn)品進(jìn)行轉(zhuǎn)化，周期較長(zhǎng)。此次交行融資的注入，為公司四季度新產(chǎn)品上市和大眾市場(chǎng)快速啟動(dòng)提供了有力保障。由于公司產(chǎn)品中蛋白類、棒類等原料緊俏且多來(lái)自國(guó)外進(jìn)口，大多為現(xiàn)款結(jié)算，前期周轉(zhuǎn)資金需要量預(yù)計(jì)在2000萬(wàn)元，而公司自有資金無(wú)法調(diào)劑保障，交行貸款的補(bǔ)充緩解了企業(yè)發(fā)展的屏障。

2、服務(wù)到位，手續(xù)便捷、高效。由交行協(xié)調(diào)中介機(jī)構(gòu)，評(píng)估、擔(dān)保、律師等服務(wù)一次全部到位，減少了企業(yè)分頭準(zhǔn)備資料、報(bào)送、溝通和手續(xù)審查時(shí)間。從接洽到審批放貸前后1個(gè)月左右時(shí)間，大大提高了效率。

3、實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)商業(yè)價(jià)值的又一轉(zhuǎn)化形式。通過(guò)商標(biāo)、產(chǎn)品技術(shù)發(fā)明專利以無(wú)形資產(chǎn)質(zhì)押獲得銀行資金貸款，是企業(yè)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)獲得商業(yè)價(jià)值和市場(chǎng)認(rèn)可的一個(gè)體現(xiàn)。

4、業(yè)務(wù)推廣合作模式的創(chuàng)新。交通銀行“知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款”利用“銀行+中介服務(wù)”的模式。這一模式使銀行與企業(yè)之間的知識(shí)產(chǎn)權(quán)專業(yè)問(wèn)題得到了解決。首先，通過(guò)資產(chǎn)評(píng)估公司的評(píng)估，我們感到，評(píng)估公司的評(píng)估人員用專業(yè)的服務(wù)，從公正、中立的角度對(duì)公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)估，提高了公司管理者對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的認(rèn)識(shí)。其次，通過(guò)資產(chǎn)評(píng)估公司的評(píng)估，使公司貸款報(bào)告中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值問(wèn)題得到解決，評(píng)估結(jié)果得到銀行的認(rèn)可。過(guò)去，商業(yè)銀行對(duì)我公司的無(wú)形資產(chǎn)是認(rèn)可的，但是到底值多少錢(qián)，是困擾公司貸款的主要問(wèn)題之一。這次貸款中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值問(wèn)題能夠獲得銀行的認(rèn)可，是中介機(jī)構(gòu)專業(yè)能力的表現(xiàn)。最后就是中介機(jī)構(gòu)的工作效率很高。由于有中介機(jī)構(gòu)的介入，一些主要的專業(yè)問(wèn)題都由中介機(jī)構(gòu)完成，效率高，針對(duì)性強(qiáng)，為企業(yè)和銀行都節(jié)約了成本。

總之，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款這一金融模式的突破，實(shí)現(xiàn)了“銀企”雙贏的效果；銀行對(duì)貸款資金使用進(jìn)行監(jiān)控管理，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)可以根據(jù)實(shí)際選擇分期還款，減少了集中還款壓力和利息負(fù)擔(dān)，促進(jìn)企業(yè)的快速發(fā)展。

第四單元：知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與資產(chǎn)評(píng)估

此單元的演講嘉賓為國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局協(xié)調(diào)管理司副司長(zhǎng)曾武宗，最高人民法院民三庭副庭長(zhǎng)孔祥俊，商務(wù)部條法司知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律處處長(zhǎng)陳福利，深圳市注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師協(xié)會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)王毅。他們分別從政策層面、知識(shí)產(chǎn)權(quán)海外經(jīng)營(yíng)、司法實(shí)踐及評(píng)估服務(wù)多角度發(fā)表演講，介紹了關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與資產(chǎn)評(píng)估方面寶貴的經(jīng)驗(yàn)及成果，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的實(shí)施具有很大的推動(dòng)作用。

曾武宗副司長(zhǎng)在題為“知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的政策措施”的演講中，介紹了目前知識(shí)產(chǎn)權(quán)劃分的類型，從版權(quán)、商標(biāo)、地理標(biāo)志、工業(yè)品外觀設(shè)計(jì)、專利、集成電路布圖設(shè)計(jì)、植物新品種、未披露的信息八個(gè)方面詳細(xì)介紹了國(guó)內(nèi)與保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的法律法規(guī)。 ——編者

知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)與損害賠償

最高人民法院民三庭副庭長(zhǎng)孔祥俊

一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)的民事責(zé)任方式

民事責(zé)任承擔(dān)的方式很多，包括停止侵權(quán)、賠償損失，甚至賠禮道歉等，這些也都構(gòu)成知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)民事責(zé)任的承擔(dān)方式。在目前司法實(shí)踐中，賠償損失相對(duì)其他方式相對(duì)較弱。在實(shí)際的司法判例中，停止侵權(quán)（損害）反而更重要。從救濟(jì)的效果看，賠償損失由于民事責(zé)任的目的，就是權(quán)利受到侵害而產(chǎn)生損失，就應(yīng)該恢復(fù)到?jīng)]有受到損失前的狀態(tài)，賠償?shù)哪康木褪且_(dá)到這個(gè)效果。但由于種種原因，損害賠償要恢復(fù)到損害以前的狀態(tài)還很困難。由于賠多少不好確定，很多當(dāng)事人有時(shí)反而看重停止損害。

二、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)的行政處理與民事救濟(jì)

在我國(guó)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)民事侵權(quán)案件有自己的一些特點(diǎn)，如在知識(shí)產(chǎn)權(quán)損害賠償方面，就民事責(zé)任而言，在早些時(shí)候，先是由行政機(jī)關(guān)通過(guò)行政方式責(zé)令賠償，以解決民事?lián)p失，然后進(jìn)入司法途徑，通過(guò)民事訴訟解決；后來(lái)發(fā)現(xiàn)，這種前后位序的體制，不符合民事權(quán)利的特點(diǎn)。因?yàn)槊袷聶?quán)利的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是私權(quán)，是民事權(quán)利，這個(gè)權(quán)利對(duì)當(dāng)事人而言，是不是主張？主張多少？在主張過(guò)程中的變化，這都是當(dāng)事人自己的權(quán)利。這時(shí)行政機(jī)關(guān)就沒(méi)必要直接去管，對(duì)由于侵權(quán)給當(dāng)事人造成的損失，當(dāng)事人不愿意賠也可以。為適應(yīng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的這個(gè)特點(diǎn)，我國(guó)加入世貿(mào)時(shí)，修改了知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律（如專利法、商標(biāo)法等），其中有些規(guī)定民事賠償問(wèn)題還是通過(guò)民事訴訟解決，行政處理主要解決違背公共利益的部分；有些法律規(guī)定，侵害知識(shí)產(chǎn)權(quán)同時(shí)危害公共利益時(shí)，行政機(jī)關(guān)可通過(guò)行政處罰的方式介入，并由行政機(jī)構(gòu)代表國(guó)家行使權(quán)利，以此制裁侵害知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行為。從制裁的角度看，行政處理與民事糾紛分開(kāi)了，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的民事保護(hù)，通過(guò)民事賠償主要是給當(dāng)事人實(shí)權(quán)的一個(gè)救濟(jì)。在民事訴訟中，采取的是不告不理原則。即使有處分權(quán)，但是若不主張權(quán)利，法院也不會(huì)主動(dòng)介入；行政處理不同，可以直接介入，并進(jìn)行處理。雖然現(xiàn)在很多行政處理都是有舉報(bào)、有線索，然后去查，但是舉報(bào)本身跟起訴不一樣，舉報(bào)本身不是啟動(dòng)程序的必要條件，主要是給行政機(jī)關(guān)提供一些信息。行政機(jī)構(gòu)在知道信息后便于調(diào)查，而民事訴訟必須進(jìn)行起訴才能夠啟動(dòng)程序，還有在處理過(guò)程中的一些要求程序也是不一樣的。

在民事訴訟的司法審判中，由當(dāng)事人提供證據(jù)，證明受到了哪些損失，當(dāng)舉證證據(jù)能夠采用，達(dá)到法官確信的程度，法官才會(huì)判給賠償。但即使受到損害，而舉證不充分，法官也沒(méi)有辦法處理。

行政處罰需要行政機(jī)關(guān)主動(dòng)搜集證據(jù)，因此，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的民事保護(hù)與行政處理無(wú)論是啟動(dòng)、程序，還是處理對(duì)象上都不一樣，有不同的適應(yīng)范圍、對(duì)象和要求。

三、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損害賠償?shù)姆秶陀?jì)算方法

損害賠償?shù)闹饕康氖腔謴?fù)受到的損失，涉及到賠償范圍和一些計(jì)算方法。需要確定對(duì)哪些損失進(jìn)行賠償，如何計(jì)算損失，又如何證明這些損失。

（一）以實(shí)際損失作為損害賠償。按照現(xiàn)行的法律的規(guī)定，知識(shí)產(chǎn)權(quán)損害的賠償，主要是按照實(shí)際喪失的利益，實(shí)際受到的損失，或者當(dāng)事人可以得到的利潤(rùn)或利益來(lái)進(jìn)行確定。

首先，作為原告，受害人聲稱知識(shí)產(chǎn)權(quán)被他人侵害時(shí)，就首先要證明受到的實(shí)際損失多少。如果某些損失不好證明，可以按照侵權(quán)方的獲利來(lái)作為當(dāng)事人的損失額，損失根據(jù)侵權(quán)方通過(guò)侵害行為來(lái)獲取的利潤(rùn)、利益，來(lái)作為當(dāng)事人的損失額。結(jié)合知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)，如侵權(quán)人侵犯了當(dāng)事人的專利，根據(jù)使用當(dāng)事人專利過(guò)程中侵權(quán)方獲取的利潤(rùn)、利益，可以確定為損害額。侵犯商標(biāo)行為中，用侵權(quán)商標(biāo)銷(xiāo)售商品所獲取的利潤(rùn)，可以確定為損害賠償額。因此，在確定損害賠償額時(shí)，要么是當(dāng)事人自己受到的損失，要么是對(duì)方獲取的利益。在司法審判過(guò)程中，還有一些具體的方式不贅述。

另外，納入損害賠償范圍的還包括一些相關(guān)的其他費(fèi)用。如公證費(fèi)、相關(guān)調(diào)查費(fèi)、律師費(fèi)及維權(quán)費(fèi)用等。

（二）以定額作為損害賠償。在實(shí)際的案件中，當(dāng)事人受到的損失多少很難計(jì)算。對(duì)此，法律規(guī)定了法定賠償制度，也稱為定額賠償，就是在50萬(wàn)元以下來(lái)確定賠償額。是當(dāng)前面提到的計(jì)算實(shí)際損失的方式不能用時(shí)，如當(dāng)事人自己受到的損失或者是被告獲得的利益都不能證明或不能確定，這時(shí)，當(dāng)事人就可以請(qǐng)求法院來(lái)酌定賠償，酌定的最高限額是50萬(wàn)元。50萬(wàn)元以下主要是根據(jù)賠償?shù)木唧w情況裁量。現(xiàn)在司法審判實(shí)踐中的賠償有實(shí)際賠償和法定賠償。適應(yīng)法定賠償?shù)那疤崾菍?shí)際損失沒(méi)有辦法確定。

四、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損害賠償審判的趨勢(shì)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損害賠償，在司法審判實(shí)踐中出現(xiàn)了一些趨勢(shì)和要求，主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）強(qiáng)調(diào)加大賠償力度。由于我國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損害賠償額比較低，對(duì)權(quán)利人的保護(hù)不利，目前，最高院在相關(guān)的司法文件及審判工作中，要求各地法院要注意加大賠償?shù)牧Χ龋M量多一些賠償額。在實(shí)際的判例中，盡量找一些基礎(chǔ)、一些依據(jù)多判一些、多賠一些，能多賠的就多賠，給權(quán)利人一點(diǎn)補(bǔ)救。比如有幾種計(jì)算方法的時(shí)候，法官會(huì)采用最高的方法來(lái)確定賠償。如在一起涉及摩托車(chē)的商標(biāo)侵權(quán)案中，國(guó)內(nèi)的企業(yè)仿冒日本企業(yè)商標(biāo)。訴訟當(dāng)中，實(shí)際查到的一批仿冒摩托車(chē)大概2000多輛，這些摩托車(chē)有不同的型號(hào)，有三個(gè)可以參考的價(jià)格。由于考慮實(shí)際可能還有很多假冒的沒(méi)有查到，最后就統(tǒng)一按摩托車(chē)的最高價(jià)來(lái)確定賠償額，體現(xiàn)了知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損害賠償就高的原則。

（二）加大了裁量的幅度和力度。法律本身是有彈性的，案件本身也有很多具體情況，法官在審案的時(shí)候有很大的自由裁量空間，可以加大裁量。如損失不能確定時(shí)，最高法定賠償額是50萬(wàn)元；若另有證據(jù)證明，實(shí)際損失超過(guò)50萬(wàn)元的，可以在50萬(wàn)以上做一定數(shù)額的裁量。如一些侵犯商標(biāo)的案子，侵權(quán)企業(yè)的盈利可以計(jì)量，但這些盈利并不都是由商標(biāo)所得。這種情況，法院通常會(huì)在其獲利額中裁量一部分給原告。這部分很難準(zhǔn)確計(jì)量，可以在一些基本條件下大概估算。

（三）更注重公平和維護(hù)公共利益。對(duì)于有些侵權(quán)行為，如果停止侵權(quán)，會(huì)導(dǎo)致原告和被告的利益明顯失衡，就是說(shuō)，停止侵權(quán)行為會(huì)導(dǎo)致侵權(quán)人極大的損失，卻不能為權(quán)利人帶來(lái)很多收益。在這種情況下，就可以不停止侵權(quán)，而加大賠償額進(jìn)行補(bǔ)救。另外一種情況是，停止侵害對(duì)公共利益可能有損害。比如修建大橋中侵犯了某個(gè)專利權(quán)，如果停止損害，把大橋拆掉，損害公共利益，這種情況也可以不停止侵權(quán)，可通過(guò)加大賠償?shù)姆绞竭M(jìn)行補(bǔ)救。

也存在一些引起爭(zhēng)論的案子。比如山東景陽(yáng)岡酒廠使用一幅武松打虎的畫(huà)做商標(biāo)。這幅畫(huà)是一位知名畫(huà)家的作品。后來(lái)畫(huà)家的繼承人發(fā)現(xiàn)并提起訴訟，要求商標(biāo)停貼。法院支持了其請(qǐng)求。商標(biāo)停貼后，酒廠受到了較大的損失，權(quán)利人也沒(méi)有得到賠償。所以一些學(xué)者認(rèn)為，酒廠若不停止侵權(quán)而是加大賠償，或者轉(zhuǎn)換成許可使用，對(duì)雙方都有好處。

（四）充分發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)賠償評(píng)估的作用。損害賠償?shù)慕痤~較低的一個(gè)很重要的原因，就是取證和評(píng)估跟不上。知識(shí)產(chǎn)權(quán)不是實(shí)體財(cái)產(chǎn)，損失額及其自身的價(jià)值難以確定。在確定賠償額時(shí)，需要用科學(xué)的資產(chǎn)評(píng)估方法，以確保賠償額公平合理。

另外，某種使用行為或者某種阻止使用行為帶來(lái)的損失也需要評(píng)估。比如一些小企業(yè)研發(fā)出一項(xiàng)專利或使用一項(xiàng)新技術(shù)，被某些大企業(yè)先告侵權(quán)，或訴前臨時(shí)禁令。即使幾年后大企業(yè)敗訴了，但小企業(yè)喪失了市場(chǎng)。市場(chǎng)喪失之后的損失如何量化，也需要評(píng)估來(lái)解決。目前我國(guó)在損害賠償中評(píng)估的概念采用的還不是很廣泛，做法還不是很成熟，但上升空間很大。很多發(fā)達(dá)國(guó)家在知識(shí)產(chǎn)權(quán)賠償方面，有很成熟的一套評(píng)估的規(guī)則和做法，而且市場(chǎng)很大。比如美國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估非常發(fā)達(dá)，而且評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估的損失會(huì)被法院采納，甚至很多評(píng)估機(jī)構(gòu)到法院作證，在確定損失賠償中發(fā)揮了很重要的作用。從訴訟角度來(lái)講，做到這一點(diǎn)需要成熟的評(píng)估方法。希望評(píng)估機(jī)構(gòu)能夠采用一些比較令人信服的評(píng)估方法，突破知識(shí)產(chǎn)權(quán)損害賠償?shù)钠款i，在保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)中發(fā)揮重要的作用。

海外知識(shí)產(chǎn)權(quán)維權(quán)

商務(wù)部條法司知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律處處長(zhǎng) 陳福利

從商務(wù)部條法司工作的角度看，對(duì)外貿(mào)易、國(guó)際技術(shù)合作、對(duì)外投資都是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可或缺的一部分。在此背景下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的實(shí)施和與知識(shí)產(chǎn)權(quán)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的評(píng)估工作的意義不容置疑。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域一直在推動(dòng)“走出去”戰(zhàn)略。對(duì)外開(kāi)放的領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，深度不斷拓展。在此過(guò)程中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)正在成為不容忽視的問(wèn)題。認(rèn)識(shí)些問(wèn)題要了解以下方面的內(nèi)容。

國(guó)際化分工中我國(guó)企業(yè)的定位

中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革開(kāi)放經(jīng)過(guò)二十九年的發(fā)展，取得了令人矚目的成就，2006年的對(duì)外貿(mào)易總額穩(wěn)居世界第三。中國(guó)生產(chǎn)的產(chǎn)品遍布世界各個(gè)角落。事實(shí)上，無(wú)論從商品結(jié)構(gòu)還是貿(mào)易方式分析，都表明中國(guó)在國(guó)際化分工中是一個(gè)制造大國(guó)，制造強(qiáng)國(guó)。對(duì)于一些知名品牌的產(chǎn)品，在中國(guó)生產(chǎn)的和在母國(guó)生產(chǎn)的沒(méi)有什么區(qū)別，缺的就是品牌。

作為制造、生產(chǎn)環(huán)節(jié)，我們都需要大量的國(guó)外訂單（現(xiàn)在一半以上是國(guó)際貿(mào)易）。為了索取訂單，企業(yè)間就要競(jìng)爭(zhēng)，甚至擠壓。企業(yè)由于生存的需要，就很少考慮利潤(rùn)空間、訂單中知識(shí)產(chǎn)權(quán)有沒(méi)有方向等問(wèn)題，而是考慮訂單能給企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大、利潤(rùn)的增加帶來(lái)什么，只要能賺錢(qián)就做。在目前全球統(tǒng)一配置的情況下，中國(guó)作為中間的制造加工環(huán)節(jié)，從某種程度上就要受控于國(guó)外的訂單，因?yàn)楫a(chǎn)品的核心工藝都在別人手里。這就暴露出了一些問(wèn)題：1、中國(guó)制造力雖然很強(qiáng)，但缺少自己核心的東西，尤其是加工貿(mào)易。中國(guó)很多產(chǎn)品的產(chǎn)量居全球前幾位，但生產(chǎn)產(chǎn)品所需要的核心元器件幾乎都來(lái)自國(guó)外，而專利就分布在這些核心的元器件里。比如DVD、彩電，手機(jī)、汽車(chē)等。2、我們沒(méi)有歷史。這幾年，中國(guó)的企業(yè)在“走出去”過(guò)程中出現(xiàn)了很多知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，給企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)很多不利的影響。

國(guó)外權(quán)利人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)布局

國(guó)外的權(quán)利人在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的布局上意識(shí)強(qiáng)，在這方面的優(yōu)勢(shì)很明顯，現(xiàn)在還在不斷完善。這就使我們的企業(yè)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，可能一不小心就會(huì)碰到知識(shí)產(chǎn)權(quán)的問(wèn)題。根據(jù)2007年世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)組織關(guān)于專利的報(bào)告，無(wú)論是專利的申請(qǐng)量，還是專利的授權(quán)量，日本、美國(guó)、韓國(guó)和歐盟等這些發(fā)達(dá)國(guó)家均居于前列。來(lái)自美國(guó)、日本、德國(guó)這三個(gè)國(guó)家的申請(qǐng)人向其他國(guó)家申請(qǐng)的專利，就占全球非本國(guó)國(guó)民專利申請(qǐng)總量的57%。這說(shuō)明傳統(tǒng)的發(fā)達(dá)國(guó)家，在別的國(guó)家進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)布局、申請(qǐng)、要求獲權(quán)的意識(shí)很強(qiáng)。從這個(gè)角度看，我們面對(duì)的不僅僅是生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品特性方面的一些競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，而是在知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的競(jìng)爭(zhēng)。中國(guó)國(guó)民在知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)方面欠缺，面對(duì)國(guó)外強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，對(duì)我們也是極大的挑戰(zhàn)。

近幾年，中國(guó)的企業(yè)，尤其是在國(guó)際市場(chǎng)上拼殺的外向型的企業(yè)，這方面已經(jīng)覺(jué)悟，已經(jīng)有很多企業(yè)現(xiàn)已逐步成為了真正意義上的跨國(guó)公司，不僅僅是產(chǎn)品、市場(chǎng)方面有競(jìng)爭(zhēng)力，在產(chǎn)品的組織、研發(fā)，以及市場(chǎng)分布上都進(jìn)行全球定位，全球戰(zhàn)略布局。

“走出去”過(guò)程中存在的知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛的問(wèn)題

從實(shí)踐中看，“走出去”過(guò)程中知識(shí)產(chǎn)權(quán)的糾紛主要表現(xiàn)在七個(gè)方面：

一是訴訟。特點(diǎn)：1、訴訟發(fā)生在同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間。比如商標(biāo)，商標(biāo)搶注、商標(biāo)異議、商標(biāo)侵權(quán)問(wèn)題等，就存在于同行業(yè)之間。2、訴訟發(fā)生在企業(yè)的同行業(yè)企業(yè)佼佼者之間。在行業(yè)里，企業(yè)都想成為領(lǐng)頭羊。所以，在國(guó)內(nèi)行業(yè)和國(guó)外同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中，就會(huì)顯現(xiàn)出行業(yè)里的領(lǐng)軍人物。為了改變世界的格局，這些巨人之間就會(huì)有競(jìng)爭(zhēng)。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面，有的是侵權(quán)訴訟；有的可能是惡意訴訟，也就是利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟時(shí)間長(zhǎng)、花費(fèi)大的特點(diǎn)，通過(guò)資金、實(shí)力的較量擊跨競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。

二是美國(guó)一個(gè)單邊的貿(mào)易救濟(jì)方式。特點(diǎn)：1、訴訟不考慮損害，也就說(shuō)只要確定是侵權(quán)，就可以采取措施。這與平常大家所熟悉的反侵銷(xiāo)、反補(bǔ)貼保障措施等相比不同，其他的措施都要考慮是否有損害？損害程度多大？而且還要考慮這種不公平的貿(mào)易行為和損害之間的因果聯(lián)系等，再來(lái)采取救濟(jì)措施。2、效率高，從發(fā)起到最終是否能夠采取措施基本只用一年的時(shí)間。3、救急措施殺傷力非常強(qiáng)，尤其是普遍排除率，同類產(chǎn)品不論來(lái)源，而且在實(shí)施中還可以延伸到同類產(chǎn)品的上下流程。美國(guó)的337制度，對(duì)于所有的美國(guó)權(quán)利人都可以保護(hù)，包括中國(guó)在美國(guó)獲取了專利的企業(yè)，同樣可以申請(qǐng)這種救濟(jì)方式。當(dāng)前，中國(guó)是337調(diào)查的最大受害國(guó)，在2007年的26起案例中，有一半是針對(duì)中國(guó)的。

三是邊境措施與平行進(jìn)口。是指WTO里四大類的救急方式之一。WTO在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面，允許司法保護(hù)、允許行政保護(hù)、允許邊境措施。作為貿(mào)易大國(guó)，中國(guó)企業(yè)大進(jìn)大出。據(jù)美國(guó)近三年公布的數(shù)據(jù)顯示，美國(guó)海關(guān)查獲的來(lái)自中國(guó)涉嫌侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的貨物，占其查獲的來(lái)自全球貨物的68%、73%、81%。這個(gè)數(shù)據(jù)的科學(xué)性我們一直也在探究，但從另外一個(gè)層面我們也看到，我們出口的產(chǎn)品中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的問(wèn)題比較大。這個(gè)問(wèn)題如果處理不好，我們的產(chǎn)品在進(jìn)口國(guó)報(bào)關(guān)，就有可能被扣壓。

四是搶注。所謂搶注主要表現(xiàn)就是商標(biāo)。從我們?cè)诤Ｍ庵R(shí)產(chǎn)權(quán)商標(biāo)注冊(cè)的情況看，現(xiàn)在很多老字號(hào)在海外大部分都已經(jīng)被搶注了。這種搶注就是把國(guó)內(nèi)的知名品牌直接在海外搶注，最近還有國(guó)內(nèi)品牌在轉(zhuǎn)化為洋品牌時(shí)，也面臨著被搶注。比如說(shuō)“狗不理”，現(xiàn)在已經(jīng)有一個(gè)英文叫“go believe，去相信”，意思很好，英文翻譯和中文的“狗不理”比較相似，這些品牌已經(jīng)有人注冊(cè)了。而且大部分商標(biāo)要想拿回來(lái)是很困難的，往往要花費(fèi)巨額資金購(gòu)買(mǎi)。

五是展會(huì)。近幾年海外展會(huì)中出現(xiàn)了中國(guó)參展人員被抓的現(xiàn)象，這也是我們?cè)凇白叱鋈ァ边^(guò)程中遇到的問(wèn)題。

六是投資。無(wú)論是并購(gòu)還是合資都存在品牌作價(jià)。有一家企業(yè)在合資中一個(gè)品牌做價(jià)2000萬(wàn)，進(jìn)入合資企業(yè)之后已棄之不用，現(xiàn)在要買(mǎi)回來(lái)就花了53億。

七是濫用。我國(guó)這方面的法律還有待于進(jìn)一步完善，如許可合同、專利轉(zhuǎn)讓等。

穩(wěn)步推進(jìn)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)海外維權(quán)機(jī)制建設(shè)

最近，商務(wù)部提出知識(shí)產(chǎn)權(quán)海外維權(quán)援助機(jī)制，就是要利用政府資源，比如商務(wù)部負(fù)責(zé)牽頭，與國(guó)外的知識(shí)產(chǎn)權(quán)政府主管部門(mén)等建立合作機(jī)制。另外，利用商務(wù)部駐外地的經(jīng)商機(jī)構(gòu)，了解搜集所在國(guó)的一些信息、動(dòng)態(tài)，快速反映我們的企業(yè)出現(xiàn)的問(wèn)題，以便能夠及時(shí)發(fā)揮我們應(yīng)有的作用。要啟動(dòng)與政府層面、駐外機(jī)構(gòu)及中介組織、企業(yè)、專家、學(xué)者等的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，共同研究這個(gè)問(wèn)題，形成合力，把海外的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律環(huán)境告訴大家。維護(hù)我們企業(yè)的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，及作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)受讓人的合法權(quán)益；同時(shí)要督促和引導(dǎo)企業(yè)尊重別人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)時(shí)賠償價(jià)值評(píng)估的研究

深圳市注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師協(xié)會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)王毅

知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)時(shí)賠償數(shù)額的確定，歷來(lái)是我國(guó)民事侵權(quán)訴訟審判中的一個(gè)難點(diǎn)。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)訴訟中，絕大多數(shù)權(quán)利人都會(huì)要求對(duì)方賠償損失。而法院在審判中采取的確定損失額的方法通常為：1、行使自由裁量權(quán)實(shí)行賠償；2、采取專家鑒定的方式，其中也包括委托資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行損失的賠償價(jià)值評(píng)估。

從國(guó)內(nèi)相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料來(lái)看，委托專家鑒定的方式尚未成為主流.即使是委托專家進(jìn)行鑒定，也往往是依靠會(huì)計(jì)師來(lái)進(jìn)行審計(jì)，很少委托資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損失的賠償價(jià)值評(píng)估。而在西方，價(jià)值評(píng)估師進(jìn)行賠償價(jià)值評(píng)估已經(jīng)成為知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟審理中的重要一環(huán)。目前，國(guó)內(nèi)的法律界已經(jīng)非常關(guān)注這一環(huán)節(jié)，但我們資產(chǎn)評(píng)估界還尚未對(duì)此給予足夠的重視。本文旨在對(duì)這一問(wèn)題進(jìn)行探討，拋磚引玉，以求得到大家的共識(shí)。

一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損失賠償?shù)拇_定

依照法律規(guī)定，侵權(quán)的賠償責(zé)任應(yīng)當(dāng)是遵循全部賠償或稱之為全面賠償?shù)脑瓌t，即對(duì)權(quán)利人因侵權(quán)導(dǎo)致的損失全部給予彌補(bǔ)。在司法操作中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)賠償?shù)挠?jì)算方式主要有以下幾種：1.以權(quán)利人的實(shí)際損失計(jì)算；2.以侵權(quán)人的侵權(quán)獲利計(jì)算；3.參照正常的許可費(fèi)進(jìn)行計(jì)算；4.定額賠償。現(xiàn)對(duì)這些計(jì)算方式進(jìn)行一些解釋。

（一）定額賠償

所謂定額賠償指依照法律、法規(guī)及相關(guān)的司法解釋，在法定的賠償范圍內(nèi)由法官自由裁量具體的賠償額。它也是目前國(guó)內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟審理中采用較多的一種知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)賠償金額的計(jì)算方式。其優(yōu)點(diǎn)是判案操作時(shí)簡(jiǎn)明快捷。但其缺陷也是明顯的：1.法官自由裁判權(quán)限過(guò)大；2.定額賠償判定的金額往往不高，有違全額賠償?shù)幕痉ɡ怼?/p>

該方法在下列情形下還是適用的：1.無(wú)法查明知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)者的獲利狀況、權(quán)利人損失無(wú)法計(jì)算或其損失計(jì)算的證據(jù)不足以采信；2.知識(shí)產(chǎn)權(quán)尚未投入生產(chǎn)或?qū)嶋H運(yùn)用；3.防御商標(biāo)，聯(lián)合商標(biāo)及防御型專利等被侵權(quán)時(shí)的賠償金額計(jì)算。

（二）參照正常的許可費(fèi)進(jìn)行計(jì)算

在國(guó)際上這種計(jì)算方式仍只是實(shí)際損失計(jì)算和以侵權(quán)獲利計(jì)算的一種替代方式，但這種方式目前在美國(guó)司法界廣受詬病。這也是美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟中爭(zhēng)議愈演愈烈的原因之一。

這是因?yàn)閺?qiáng)制簽訂一些專利許可費(fèi)的協(xié)定已成為一些大企業(yè)不甚合理的獲利方式。正如Aclam Jaffe在《創(chuàng)新及其不滿》中所言：“這些公司通常能夠成功地與較小的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手達(dá)成專利許可證協(xié)議和/或約定專利使用費(fèi)。”（參閱中國(guó)人民大學(xué)出版社《創(chuàng)新及其不滿》一書(shū)p13）這種依照許可費(fèi)計(jì)算損失的方式固然在一定程度上保護(hù)了權(quán)利人的利益，但其并不十分合理。而在我國(guó)，由于尚未建立相關(guān)許可使用費(fèi)的信息庫(kù)，要實(shí)施這一損失計(jì)算的方式也還是一個(gè)難題。

（三）以侵權(quán)人的侵權(quán)獲利計(jì)算

以侵權(quán)人的侵權(quán)獲利作為權(quán)利人的損失，在理論上更能夠體現(xiàn)民法中的公平原則。但在實(shí)際操作上還是遇到了一些困難，這是因?yàn)橐恍┣謾?quán)人無(wú)賬可查或賬目不清或拒不配合。此外，侵權(quán)人可以采用一些會(huì)計(jì)科目來(lái)操縱利潤(rùn)。還有是在對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)部分侵權(quán)而部分沒(méi)有侵權(quán)的情形下，侵權(quán)所獲的利潤(rùn)如何確定就是很難解決的問(wèn)題了。

（四）以權(quán)利人的實(shí)際損失計(jì)算

這一計(jì)算方式是計(jì)算權(quán)利人在沒(méi)有外界侵害時(shí)和被侵權(quán)后實(shí)際獲得利潤(rùn)的差額。這一計(jì)算方式最能體現(xiàn)民法中的公平原則，在實(shí)際操作中也優(yōu)于以侵權(quán)人侵權(quán)獲利的計(jì)算方式。由于在知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)訴訟中，權(quán)利人有責(zé)任證明其損失的存在及大小，因此也便于計(jì)算損失者開(kāi)展工作。

但在我國(guó)司法判例中，前一、二種損失計(jì)算方式運(yùn)用較為普遍，而以權(quán)利人實(shí)際損失計(jì)算的方式很少被采用。其原因是：中國(guó)法官們還較難接受將知識(shí)產(chǎn)權(quán)預(yù)測(cè)收益作為司法推理的證據(jù)。

而在美國(guó)，根據(jù)其專利法284條的規(guī)定，以權(quán)利人損失計(jì)算賠償金額的原則已成為專利被侵權(quán)賠償中較通行的方式。該條規(guī)定：“……賠償金應(yīng)足以彌補(bǔ)侵權(quán)所造成的損失，其金額不得低于侵權(quán)人使用該項(xiàng)發(fā)明應(yīng)付的合理特許權(quán)使用費(fèi)。”近年來(lái)，美國(guó)高等巡回法院（CAFC）竭力促使專利權(quán)利人獲得足以彌補(bǔ)被侵權(quán)所造成損失的賠償金。美國(guó)公布的一些專利損失判例中，采用以權(quán)利人利潤(rùn)損失進(jìn)行計(jì)算賠償金的方式占據(jù)的比例已經(jīng)相當(dāng)之高（見(jiàn)圖一），其損失賠償依據(jù)的統(tǒng)計(jì)見(jiàn)表一（圖一與表中的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，由美國(guó)專門(mén)從事知識(shí)產(chǎn)權(quán)損害賠償評(píng)估的公司——CFA財(cái)務(wù)公司提供）：

二、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)賠償評(píng)估方法分析

從目前相關(guān)資料來(lái)看，資產(chǎn)評(píng)估基本的三種方法在賠償評(píng)估中均可得到運(yùn)用，Sullivan在《價(jià)值驅(qū)動(dòng)的智力資本》一書(shū)中對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)賠償評(píng)估的相關(guān)方法進(jìn)行了歸納：

損失賠償評(píng)估方法與企業(yè)價(jià)值評(píng)估方法有契合之處，但也有著明顯的區(qū)別。Michael Dunbar等在《企業(yè)價(jià)值評(píng)估與知識(shí)產(chǎn)權(quán)分析手冊(cè)》一書(shū)中對(duì)此進(jìn)行了歸納總結(jié)。

在書(shū)中，Michael Dunbar等詳細(xì)分析了損失賠償評(píng)估與企業(yè)價(jià)值評(píng)估的區(qū)別。

有些人在損失賠償?shù)膬r(jià)值評(píng)估中濫用了企業(yè)價(jià)值評(píng)估中的評(píng)估方法，不考慮企業(yè)價(jià)值評(píng)估與損失賠償評(píng)估之間的差別。而損失賠償評(píng)估中的侵權(quán)期限、收益口徑、折現(xiàn)率及資本化率、被侵權(quán)產(chǎn)品收入占全部收入中的比例以及技術(shù)分成率都是與企業(yè)價(jià)值評(píng)估存在著區(qū)別的。這里需要強(qiáng)調(diào)，損失賠償評(píng)估對(duì)評(píng)估師的能力水平要求是很高的，其評(píng)估中的推理必須能說(shuō)服法官。

損失賠償評(píng)估中的基本評(píng)估途徑可進(jìn)行分析如下：

1.成本途徑。在損失賠償評(píng)估時(shí)，該方法的應(yīng)用與一般有形資產(chǎn)評(píng)估中的應(yīng)用是不相同的。因?yàn)橹R(shí)產(chǎn)權(quán)的客體是無(wú)形的智力創(chuàng)造性成果，侵權(quán)人對(duì)其實(shí)施的侵害行為不會(huì)導(dǎo)致智力成果自身的損毀或者滅失。因此，雖然一些公安部門(mén)和檢察部門(mén)對(duì)這種方法途徑有所偏愛(ài)，而在實(shí)際運(yùn)用成本法確定知識(shí)產(chǎn)權(quán)損失賠償額時(shí)是很復(fù)雜和很困難的。

2.收益途徑。應(yīng)該說(shuō)，收益法適用于計(jì)算權(quán)利人的實(shí)際損失、侵權(quán)人的侵權(quán)獲利。以侵權(quán)發(fā)生日為基準(zhǔn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)正常經(jīng)營(yíng)的收益和實(shí)際損失都應(yīng)該是可以“預(yù)側(cè)”的。它應(yīng)該是評(píng)估知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損失重點(diǎn)采用的方法。

3.市場(chǎng)途徑。由于目前我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)尚不發(fā)達(dá)，相關(guān)數(shù)據(jù)較難以獲取，這對(duì)損失賠償評(píng)估中運(yùn)用市場(chǎng)法造成了一定的困難。

三、關(guān)于損失賠償評(píng)估中若干問(wèn)題的探討

2007年，重慶市高級(jí)人民法院《關(guān)于確定知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損失賠償數(shù)額若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下稱《意見(jiàn)》）正式實(shí)施。《意見(jiàn)》綜合了有關(guān)的法律法規(guī)及最高法院有關(guān)司法解釋中有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)損失賠償評(píng)估中的的規(guī)定，并使某些規(guī)定與國(guó)際慣例更加接近。下面就這些規(guī)定進(jìn)行一些探討。

1.關(guān)于損失時(shí)間的計(jì)算

對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損失的時(shí)間即侵權(quán)的持續(xù)時(shí)間，《意見(jiàn)》沒(méi)有作出明確規(guī)定。但根據(jù)《意見(jiàn)》第二條第2項(xiàng)的規(guī)定，損失時(shí)間應(yīng)為侵權(quán)發(fā)生之日至庭審辯論終結(jié)之前。而目前我國(guó)法院對(duì)這一持續(xù)時(shí)間的計(jì)算，已經(jīng)有了較成熟的判例。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟時(shí)間往往是很漫長(zhǎng)的。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟審判期間，侵權(quán)方可以使用多種抗辯手段（如反訴專利無(wú)效，證明Know-how技術(shù)為公知技術(shù)等），從而延長(zhǎng)了審理時(shí)間。在美國(guó)，專利侵權(quán)訴訟從起訴到開(kāi)庭審理的平均時(shí)間就需要兩年。如寶利萊公司起訴Kodak公司一次成像技術(shù)的訴訟經(jīng)歷了五年半的審前調(diào)查和長(zhǎng)達(dá)75天的庭審，在法官Rya Zobel作出最終裁決時(shí)，時(shí)間又過(guò)去了三年半。因此，明確侵權(quán)的起始終止日是知識(shí)產(chǎn)權(quán)損失評(píng)估中的重要內(nèi)容。

在我國(guó)，廣東省高院在審理廣州藍(lán)月亮公司起訴寶潔公司等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)一案（2001粵高法知終字第57號(hào)）時(shí)，已經(jīng)對(duì)侵權(quán)持續(xù)時(shí)間進(jìn)行了恰當(dāng)?shù)牟昧俊Ｔ诖税钢校桓娴那謾?quán)廣告時(shí)間為1999年9月至2000年4月；評(píng)估機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)將侵權(quán)延續(xù)的時(shí)間確定為2003年12月。而法庭的判決將侵權(quán)行為的影響截止日確定為2002年6月，即法院終審判決公開(kāi)審判的時(shí)間，也就是庭審辯論終結(jié)之前，并判決據(jù)此計(jì)算賠償金額。

2.侵權(quán)損失的衡量方式

《意見(jiàn)》在第三條規(guī)定：“權(quán)利人的實(shí)際損失除指權(quán)利人現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)的減少或喪失之外，還應(yīng)包括權(quán)利人可得利益的減少或喪失，即如果不發(fā)生侵權(quán)行為時(shí)權(quán)利人可以得到的實(shí)際利益。” 《意見(jiàn)》第四條規(guī)定：“可得利益損失通常可以依據(jù)以下方法計(jì)算：（1）權(quán)利人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)在侵權(quán)行為發(fā)生前后價(jià)值的差額。但權(quán)利人應(yīng)當(dāng)證明價(jià)值的減少與侵權(quán)行為之間的因果關(guān)系；……（4）侵權(quán)人侵權(quán)導(dǎo)致權(quán)利人許可使用合同或轉(zhuǎn)讓合同不能履行或難以正常履行產(chǎn)生的利潤(rùn)損失。”這些規(guī)定都是對(duì)采用收益法確定侵權(quán)損失的認(rèn)可。這與美國(guó)在Pamduit案例中列舉的四個(gè)確定專利侵權(quán)損失的基本因素也是一致的。在這一案例中確定專利侵權(quán)損失的四個(gè)基本因素為：①對(duì)采用該專利的產(chǎn)品的市場(chǎng)需求，②市場(chǎng)上存在哪些非侵權(quán)的產(chǎn)品，③產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，④能夠被量化的經(jīng)濟(jì)損失。在美國(guó)，評(píng)估師常常會(huì)在一些知識(shí)產(chǎn)權(quán)損失賠償評(píng)估中，對(duì)“有侵權(quán)”和“無(wú)侵權(quán)”兩種前提下的評(píng)估結(jié)果進(jìn)行比較，從而得出侵權(quán)損失的金額。這與上述《意見(jiàn)》中規(guī)定的精神也是一致的。

3.損失計(jì)算時(shí)采用的收益口徑

目前，我國(guó)司法部門(mén)在確定知識(shí)產(chǎn)權(quán)損失時(shí)仍采用凈利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)或銷(xiāo)售利潤(rùn)等作為計(jì)算損失時(shí)的收益口徑。我們知道，在企業(yè)價(jià)值評(píng)估中，凈利潤(rùn)已經(jīng)不是衡量企業(yè)價(jià)值的一個(gè)很好的指標(biāo)，目前企業(yè)價(jià)值評(píng)估中主流趨勢(shì)是采取自由現(xiàn)金流量作為收益口徑。而在美國(guó)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟中許多判例的損失計(jì)算口徑也都采用了凈現(xiàn)金流。我們認(rèn)為凈現(xiàn)金流口徑應(yīng)替代凈利潤(rùn)口徑。

4.折現(xiàn)率和收益的匹配問(wèn)題

企業(yè)價(jià)值評(píng)估中收益口徑和折現(xiàn)率不匹配的情況，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)損失賠償評(píng)估中也會(huì)出現(xiàn)。我們必須重視這一問(wèn)題。

四、幾點(diǎn)建議

知識(shí)產(chǎn)權(quán)損失賠償評(píng)估是價(jià)值評(píng)估領(lǐng)域中的一個(gè)新課題，也是給予評(píng)估師的一個(gè)新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。在現(xiàn)階段，我們建議：

（一）中評(píng)協(xié)應(yīng)會(huì)同司法部門(mén)、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局共同制定關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損失賠償評(píng)估的指導(dǎo)意見(jiàn)，就其相關(guān)的原則、程序、方法、報(bào)告格式及應(yīng)考慮的因素作出明確、清晰的規(guī)定，并對(duì)從事?lián)p失賠償評(píng)估的評(píng)估師作出其資質(zhì)、后續(xù)教育培訓(xùn)方面的要求。

（二）中評(píng)協(xié)應(yīng)會(huì)同國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局，建立數(shù)據(jù)信息庫(kù)，為采用市場(chǎng)比較法評(píng)估專利提供相關(guān)的特許費(fèi)費(fèi)率，專利屬性、企業(yè)性質(zhì)、財(cái)務(wù)比率等各種數(shù)據(jù)。

（三）中評(píng)協(xié)應(yīng)加強(qiáng)損失賠償評(píng)估師出庭質(zhì)詢能力的培訓(xùn)。可充分借鑒美國(guó)評(píng)估師協(xié)會(huì)的經(jīng)驗(yàn)，如在評(píng)估師訴訟前的準(zhǔn)備，與有關(guān)專業(yè)人員、律師之間的交流，作證前的調(diào)查工作以及作證時(shí)的作為和不作為等方面，對(duì)評(píng)估師的相關(guān)能力進(jìn)行培訓(xùn)。