對信貸擔保若干新問題的探討

[摘要] 擔保是信貸業務中重要的一個方面，信貸擔保的方式日益多元化，對新出現的擔保問題應加強研究和分析，做好風險識別和防范工作，才能確保信貸資產的安全。

[關鍵詞] 信貸擔保抵押質押互保

信貸擔保作為第二還款來源，是以第三人的信用或特定財產、權利來保障信貸業務安全的一種措施。雖然在授信時首要考慮的因素是客戶第一還款來源的可靠性，但是在當前經濟形勢比較復雜的時期，必要的擔保措施仍是不可缺少的。隨著信貸擔保方式的多元化，法律法規的新規定和新情況的出現，使銀行對擔保關系以及擔保風險的識別、判斷更加復雜和困難，本文對近期在擔保中出現的新問題做初步的探討。

一、關注《公司法》有關公司擔保行為的新規定

《中華人民共和國公司法》（下稱新《公司法》）自2006年1月1日起施行。新《公司法》對原《公司法》做了諸多修改，其中對銀行業務經營影響最大的莫過于有關公司擔保行為的規定。原《公司法》第六十條第三款規定：董事、經理不得以公司資產為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保。在新《公司法》中被修改為第一百四十九條第三項：董事、高級管理人員不得有下列行為：違反公司章程規定，未經股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保。

新《公司法》規定的禁止行為是“違反公司章程規定，未經股東會、股東大會或者董事會同意”，即改變了原《公司法》的不管程序，一旦作為即為違反的規定。……