齊齊哈爾金融生態質量的評價指標架構

[摘 要]金融生態的優劣，在很大程度上直接影響并決定著齊齊哈爾經濟發展的方向、結構、規模、質量和效益。因此，如何科學合理地評價齊齊哈爾金融生態質量是一項亟待研究解決的重要課題，因此，對齊齊哈爾金融生態主體和金融生態環境的評價指標設計應深入研究。

[關鍵詞]齊齊哈爾；金融生態；評價指標

[中圖分類號]F832.7[文獻標識碼]A[文章編號]1009－2234(2007)02－0165－03

在市場經濟條件下，一切實物形態的資源配置必須通過價值形態的資金運動來實現。鄧小平同志有兩句名言，第一句：金融很重要，是現代經濟的核心。第二句：金融搞好了，一著棋活，滿盤皆活。這兩句話深刻地指出了金融業在經濟和社會發展中的重要地位和作用。 良好的金融生態，是充分發揮金融核心作用的關鍵。盡管市政府已從創建金融安全區過渡到改善金融生態環境，已取得了一定的成效，但當前齊齊哈爾金融運行環境仍存在諸多亟待解決的矛盾和問題，努力改善和優化金融生態，建設誠信鶴城，已成為我市經濟和社會發展的當務之急。因此，如何合理地構架評價指標體系，科學評價齊齊哈爾金融生態質量是解決上述問題的關鍵。

本文把金融生態定義為由金融生態主體，金融生態環境，金融生態環境與金融生態主體間的行為作用傳導機制為物質構成，通過金融生態主體行為以及金融生態環境作用為表現，最終歸結于兩者間的行為作用傳導機制，形成具有一定結構特征，執行一定功能作用的動態平衡系統，又稱金融生態系統（見圖1）。金融生態主體行為與金融生態環境作用兩者間的行為作用傳導機制是金融生態定義中最關鍵、最本質的內容，它是把主體和環境間能量交互的競爭法則與生態的自我調節和完善緊密聯系起來的橋梁。金融生態主體，指的是金融產品和金融業務的直接生產者，即金融機構及金融市場。金融生態環境，則指與金融生態主體生存、運行和發展密切相關，并施加約束力的外部條件，包括經濟基礎、法律環境、社會習俗、政府效率、中介機構以及社會信用等。而金融生態環境與金融生態主體間的行為作用傳導機制的一般模型，可定義為：

MaxU(FB)（1）

s.t.F=F(Ec，Le，Go，Me，Cr，Cu;OF)+ε

其中，FB為金融生態主體行為，U（FB）為金融生態主體行為函數；而Ec，Le，Go，Me，Cr，Cu則分別代表金融生態環境指標中的經濟基礎，法律環境，政府效率，中介機構，信用發展及社會習俗等相關因子；OF表示其它因素，如金融消費者理性預期等因素；ε是未知量對金融生態環境的隨機擾動。

本文按照行政區劃標準和金融資源分布相關度標準劃分區域，從金融生態主體和金融生態環境兩方面具體設計齊齊哈爾金融生態質量的評價指標體系。根據目前齊齊哈爾社會經濟的發展狀況和金融生態質量的特殊規律性及綜合評價指標的設置原則， 金融生態指標體系應當盡量考慮由質量指標構成。

齊齊哈爾市金融生態的主體行為，可重點設計考核金融機構及金融市場運行的質量和效率，包括金融資產質量，金融業務總量，金融支持作用和金融市場價格信息等指標；齊齊哈爾市的金融生態環境，可主要設計考核經濟基礎、法律環境、政府行為、信用環境和中介機構等指標。

一、齊齊哈爾市金融生態主體行為指標

1.金融資產質量。它是金融生態主體行為優劣的核心指標，反映了金融機構成長和發展的物質基礎。金融資產質量的評估可以體現金融生態主體的健康特征?？蛇x取被眾多學者所采納的金融機構不良貸款比例作為金融資產質量的衡量指標。

2.金融業務總量。它是反映金融業務的活躍程度和發展潛力，并在相當程度上體現了不良貸款的消化空間?？蛇x取齊齊哈爾市金融機構存貸款總額及反映農村金融業務總量的農村居民儲蓄存款余額作為參照指標。

3.金融支持作用。金融生態主體行為良好的重要外部溢出效應是金融資源對實體經濟的促進作用。由于中國各省份以間接融資為主，貸款量的投向和數額可間接體現為對實體經濟的融資支持功能?？蛇x取齊齊哈爾市金融機構貸款余額作為參照指標。

4．金融市場價格信息。金融市場運行有無效率的重要指標就是金融市場的一般價格——利率。利率通過價格信息杠桿調節金融資源合理配置，是反映金融生態優劣的內部信號?？蛇x取實際利率水平作為衡量指標。

二、齊齊哈爾市金融生態環境考核指標

（一）金融生態環境的定量分析

1.經濟基礎

第一，經濟發展水平。實體經濟部門實力的增強可以促進金融部門的發展，還可以對金融部門提出更高的要求，促進其發展的平穩性、持續性。相關研究表明，金融機構及金融市場的發展與經濟增長表現出明顯的正向關系?？捎萌司鵊DP水平和區域綠色GDP增長率來衡量齊齊哈爾市經濟發展水平。

即，綠色GDP=GDP—自然資源耗減和環境退化損失—（預防支出+恢復支出+由于非優化利用資源而進行調整計算的部分），綠色GDP不僅能夠反映經濟增長水平，而且能夠體現經濟增長與自然保護和諧統一程度。綠色GDP占GDP比重越高，表明國民經濟增長對自然的負面影響越低，經濟增長與自然保護和諧度越高，反之亦然。計算公式為：區域綠色GDP增長率=(區域內年末實際GDP—基期實際GDP)／基期實際GDP×100％。

第二，經濟結構。經濟結構是決定整體經濟效率和發展態勢的重要因素，其優化程度決定了齊齊哈爾市經濟基礎水平的高低。可用齊齊哈爾市工業企業實現利潤中國有及國有控股企業實現利潤占比來衡量。

第三，經濟增長潛力。區域經濟增長潛力是經濟基礎及配套制度環境共同作用的結果，是未來發展方向的預測，其決定了金融生態主體的生存環境及未來發展的空間?？捎霉潭ㄙY產投資額，外貿進出口總額及實際利用外資額作為衡量指標，其中后兩者還反映了齊齊哈爾市對外開放的程度。

2.法律環境

法律制度環境具體分為兩個方面：一是法律制度安排，即法制；二是法律治理執行環境，即法治。

法律制度安排能否很好地保護投資者、存款者、債權人的權益，法制體系的完善程度能否同現實的金融發展和經濟增長協調進步，這些都會明顯改變微觀經濟主體的行為和預期，進而對整個金融生態產生影響。而執法效率、執法公正等法治環境是法律制度安排的終端再現，是轉變成有生命力的法律環境的惟一手段，進而實現法制向法治的真正轉換。不完善的法制安排和法治執行使地方政府在轄區內企業面臨逃廢債務的訴訟時，傾向于充當地方企業的保護傘，對金融債權保護不利。但法制安排和法治環境的考核指標大多為制度性的定性指標，定量指標的可得性極低?？蓚戎剡x取齊齊哈爾市法律案件結案率和經濟案件結案率來計算衡量法律環境。

3.政府行為

在轉軌經濟時期，因為政府行為的強力性，各級政府對轄區經濟和金融發展的影響是非常大的。政府行為會影響到金融部門的獨立性和金融制度環境的建設，并相應影響金融生態的良性調節。政府行為具體表現為政府支持和政府干預兩個方面。

第一，政府支持。政府支持主要體現在財政資金支持，政策支持及信息支持。本文側重于財政資金支持方面，因為增加財政投入到社會基礎設施建設，會完善金融生態環境的支撐作用，強化金融主體消化和抵御金融風險的能力?？蛇x取齊齊哈爾市財政收入及財政支出中基本建設占比作為衡量指標。

第二，政府干預。該指標側重評估政府對市場干預的程度，對金融資源的不當獲取，反映政府行為邊界越軌對金融改革及市場化進程的負面作用?？蛇x取財政缺口作為考核指標。

4.信用環境

信用環境是金融生態環境的重要組成部分，被視為法律環境的一般化。信用關系是金融體系得以建立的基石，是最基本的金融連接點。信用環境不好，將導致嚴重的“外部負效應”，阻礙金融主體的創新和經濟社會的進步。本文主要選取學齡兒童入學率及普通高等學校在校學生人數來衡量齊齊哈爾市區域的教育水平，以擔保機構、會計師事務所、律師事務所的數量來衡量信用環境機構保障的力度，同時輔以城市人口占比來衡量城市化發展等項目衡量信用環境。

5．中介機構

在一個社會中，中間型組織的數量反映了居民的社會參與程度。中間型組織能有效地增強人與人之間的聯系，提升建立彼此間誠信的基礎。尤其是在現代經濟社會中，中間型組織的產業化成為構成整個社會經濟體系不可或缺的一環，諸如律師事務所、會計師事務所、評級事務所和擔保公司等中介機構，在現代金融服務中發揮著越來越重要的作用。如果這些方面存在薄弱環節，金融運行就會出現漏洞，發生問題也不容易合理解決。本文主要選取齊齊哈爾地區每百萬人注冊的律師和注冊會計師人數，以及信用擔保機構的數量和結構，同時還要考察它們的布局合理性以及人員構成和服務質量。

（二）金融生態環境的定性分析

1.金融法律法規的完善程度和執行狀況。這要從兩方面來看：一是看法律體系是否健全，二是看各項法律法規是否真正得到落實。判斷金融法律法規體系是否健全，不僅要參照發達國家的做法，更要看解決實際問題時能否找到相應的法律法規。而法律法規的執行情況，是衡量法律環境，進一步衡量金融生態環境的更為現實的標準。在法制建設的初級階段，人們的法律意識比較淡薄，有法不依的現象相當普遍。在這種情況下，還不足以形成良好的法律環境。因此，衡量一個國家、一個地區金融生態環境時，必須更注重金融法律法規實際執行情況的考察。

2.政策對金融活動的支持程度。首先，要看政策對合法金融活動的支持力度。許多法律上不禁止的事情，只要在得到政策許可的情況下才可以做，因此，許多金融創新活動的開展有賴于政策的支持。其次，要看政策的穩定性。如果政策朝令夕改，許多金融活動就無法持續進行下去。再次，要看政策的透明度。政策公開透明，人們從事金融活動就有所遵循，而且可以早做安排。否則，很容易造成政策的隨意性，使金融機構無所適從。

3.信用機制的健全程度。信用環境是衡量金融環境好壞的一條重要標準，它一般包括信用文化和信用制度。信用文化主要是指人們的信用意識、信用理念以及由此產生的信用氛圍，這是經過長期積累的結果，并在很長時間內起作用。信用文化的核心是講不講誠信，因為講誠信是開展金融活動的前提。信用制度是信用文化的具體表現，它包括信用評級制度、征信制度、公證制度等制度以及由此產生的中介機構。信用文化和信用制度相輔相成，互為補充，對形成良好的金融環境起著非常重要的作用。

4.政府對金融業的支持和干預程度。內容包括：一是政府對金融業的重視程度。如地方政府是否重視當地金融業的發展，是否重視建立良好的銀政企關系，是否把創建良好的金融生態環境作為地方政府一項重要的工作來抓。二是地方政府對金融業的支持程度，如對金融機構的改革是否支持，是否支持和幫助金融機構清收不良貸款，是否對企業改制過程中逃廢銀行債務行為進行嚴厲制止和打擊。三是政府是否尊重金融機構的自主經營的權利，不利用管理者的權利隨意干預金融活動。圍繞這三個方面進行衡量，好的標準應當是地方政府既高度重視和支持金融業的發展，又不利用手中的權力進行行政干預。

三、在實施評價工作中應注意的問題

客觀衡量金融生態環境必須是建立在各項數據真實的基礎上，但是，在近幾年各地的考核評比工作中，出現最大的負面影響問題就是容易誘發和助長在考核指標數字上弄虛作假，違背了黨的實事求是的傳統和作風，影響到黨風、政風建設，“官出數字、數字出官”問題引起干部、群眾的不滿，偏離了考核評比的初衷。在衡量金融生態環境中，如何克服地方政府的短期行為和負面影響，這是一個比較復雜的問題，有其社會根源，也是與現實政府監督機制、部門管理體制不健全以及人們思想的法律意識還比較淡薄等諸多因素有一定關聯的。但不能因為評價所需要的數據不夠真實就全盤否定評價工作的作用，關鍵在于如何克服短期行為和負面影響。應從三方面入手：

1.對數據的采集一定要深入基層調查研究，多看、多問，特別是對容易造成虛假的軟指標，如產值、產量指標，應采取抽查的辦法落實清楚，防止單憑匯報材料和上報數據論英雄的傾向。

2.科學選擇考核指標。指標設置的科學性原則非常重要，因為考核指標的選擇有重要的導向作用，它能表明領導機關重視什么?提倡什么?引導政府各部門工作干勁往哪里使，指標選擇的科學性關系到評價結果的真實性和公正性。因此，從金融生態環境評價指標體系中選擇考核指標應盡量少用和不用總量指標，多用質量指標，在考核評價方法上，GDP占比等一些軟指標的分值應當確定小些，而財政、稅收、基礎設施投入、人民生活等一些數字相對較準確的指標分值可以確定大些。

3.用指標相互牽制來克服短期行為和負面影響。如國內生產總值指標，是政府經濟考核中必不可少的重要指標，但也是容易造成虛假的指標，所以，在考核這一指標的同時，可以利用財政收入占國內生產總值比重來制約虛報國內生產總值的傾向；再如固定資產投資過大，容易造成財政困難，導致職工的社會保障不能及時兌現，可以用職工社會保障覆蓋率橫向對比來制約不切合實際的盲目性投資。所以說指標的相互制約是克服短期行為和負面影響的一種比較有效的辦法。

4.堅持定性與定量相結合原則。金融生態環境評價是一項十分復雜的工作，如果對指標都逐一量化，缺乏科學依據，因此在實際操作中必須充分結合定性分析。但最終評價結果應形成一個明確的量化結果，以排除定性分析中主觀因素或其他不確定因素的影響。發達國家由于具備較完善的統計制度、信用制度及法律法規，評價機構可以對被評估對象進行詳細的調查，掌握大量的第一手資料，國外通用的做法是把定性分析與定量分析的比例確定為4:6。

[參 考 文 獻]

(1)李揚，王國剛，劉煜輝．中國城市金融生態環境評價(Ｍ)．北京：人民出版社，2005：33-46.

(2)伍旭川．金融生態環境質量評價體系的基本架構(N)．上海證券報，2005—11—02．

(3)吉林大學．吉林省金融生態現狀分析和對策研究．振興東北老工業基地的金融支持研究成果報告(R)．2006．

(4)中國人民銀行哈爾濱中心支行．黑龍江金融生態評價指標體系座談會會議指南(Z)．2006．

(責任編輯：楊永波)