小企業(yè)貸款的浙江經(jīng)驗(yàn)

小企業(yè)融資難的問題在世界各國普遍存在，現(xiàn)階段在我國尤為突出。貸款是我國目前企業(yè)融資的主渠道，融資難主要體現(xiàn)在貸款難。作為民營經(jīng)濟(jì)大省的浙江，小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中占有突出的地位。2004年末，浙江中小工業(yè)企業(yè)總數(shù)超過70萬家，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的工業(yè)增加值占全省工業(yè)增加值的89%，相當(dāng)于浙江地區(qū)生產(chǎn)總值的43%。積極推進(jìn)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，不但可以糾正銀行“傍大款、壘大戶、過獨(dú)木橋”的經(jīng)營誤區(qū)，而且也是各銀行調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，培育客戶資源，尋求新的利潤增長點(diǎn)的一個切入點(diǎn)，對浙江經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展有著極其重要的現(xiàn)實(shí)意義。

新理念、新機(jī)制、新技術(shù)，走商業(yè)化道路

小企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險能力弱、經(jīng)營不規(guī)范、公司治理結(jié)構(gòu)不完善、信息不透明，以及貸款的抵押擔(dān)保難以落實(shí)等，是小企業(yè)貸款難的主要原因。為解決小企業(yè)貸款難問題，各地各級政府作了很多努力，諸如組建擔(dān)保公司、財政補(bǔ)貼和獎勵等。這雖然在一定程度上緩解了部分小企業(yè)的融資困難，但不可能通過擔(dān)保或補(bǔ)貼來滿足大多數(shù)小企業(yè)的融資需求，也無法從根本上持續(xù)性地解決這一問題。盡管浙江的小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)處于全國的領(lǐng)先地位，但從2001年開始，擔(dān)保公司累計為中小企業(yè)貸款提供的擔(dān)?？傤~僅為315億元，這對于浙江70多萬家中小企業(yè)來說，可謂是杯水車薪。因此，要大規(guī)模、可持續(xù)地開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，必須用新理念、新機(jī)制和新技術(shù)，走商業(yè)化的道路。從國際上的成功經(jīng)驗(yàn)來看，大規(guī)模、可持續(xù)地解決小企業(yè)貸款難問題，只能是按照市場原則走商業(yè)化的道路。

按市場化原則推進(jìn)小企業(yè)貸款的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展，完全不同于政策性的小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。商業(yè)可持續(xù)性是銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的基本原則，也是這類貸款的生命力所在。商業(yè)可持續(xù)性的主體是銀行財務(wù)的可持續(xù)性。因此，各銀行要充分利用貸款利率已基本放開的市場環(huán)境，引入貸款利率的風(fēng)險定價機(jī)制。要根據(jù)小企業(yè)貸款的風(fēng)險水平、籌資成本、管理成本、收益目標(biāo)以及當(dāng)?shù)乩适袌鏊降忍剿鬟M(jìn)行利率風(fēng)險定價，對不同借款人實(shí)行差別利率，促進(jìn)小企業(yè)貸款的可持續(xù)發(fā)展。

浙江的實(shí)踐

近年來特別是2005年4月份銀監(jiān)會召開“微小企業(yè)融資國際研討會”和7月份下發(fā)《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》以來，浙江不少銀行機(jī)構(gòu)逐漸認(rèn)識到開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的重要性，相繼加大了市場開拓力度，并從防范自身風(fēng)險、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，著眼長遠(yuǎn)發(fā)展的角度出發(fā)，結(jié)合小企業(yè)特點(diǎn)，積極推進(jìn)制度和產(chǎn)品創(chuàng)新，在市場定位、授信管理、信用評級、貸款產(chǎn)品設(shè)計、擔(dān)保機(jī)制等方面進(jìn)行了有益的探索，取得了明顯的成效。

經(jīng)營觀念開始發(fā)生轉(zhuǎn)變。2005年以來，浙江銀行機(jī)構(gòu)對開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的重要性和必要性有了更為深刻的理解，長期以來將小企業(yè)貸款列為高風(fēng)險業(yè)務(wù)的固有觀念有了轉(zhuǎn)變，已經(jīng)認(rèn)識到推進(jìn)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)是浙江銀行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的需要，是小企業(yè)和銀行實(shí)現(xiàn)互動共贏的需要。大家認(rèn)識到，浙江小企業(yè)特別是微小企業(yè)數(shù)量眾多，發(fā)展?jié)摿薮?，小企業(yè)貸款將成為銀行機(jī)構(gòu)新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。

建立了單獨(dú)的組織框架，充實(shí)了信貸人員。工行省分行和二級分行均組建了中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)部，在支行設(shè)立了小企業(yè)信貸中心或服務(wù)中心，充實(shí)了小企業(yè)客戶經(jīng)理隊伍。農(nóng)行在浙江落實(shí)了小企業(yè)信貸專業(yè)部門，充實(shí)了小企業(yè)信貸人員。目前泰隆城信社的小企業(yè)客戶經(jīng)理有130名，占員工總數(shù)的43.2%；臺州市商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理也占到全行員工1/3左右，平均每位客戶經(jīng)理管理200個左右的有效客戶。

采取了貸款利率上浮措施以彌補(bǔ)增加的成本。目前各銀行充分利用貸款利率上限已開放的政策，對小企業(yè)貸款靈活采取了各種差別利率。如泰隆城信社根據(jù)客戶的存貸款積數(shù)比、綜合信用狀況、市場競爭、民間利率水平等，將貸款利率細(xì)分為29個檔次，實(shí)行差別浮動，如2005年測算的貸款目標(biāo)保本利率為3.796‰，貸款利率上限為法定利率的2.3倍。目前工行浙江省分行已開始對利率風(fēng)險定價辦法進(jìn)行研究，根據(jù)資金成本、營運(yùn)成本、風(fēng)險成本、稅賦成本和目標(biāo)收益率，結(jié)合市場競爭和客戶談判能力，著手設(shè)計綜合定價模式，將由目前差別利率管理向風(fēng)險定價方式過渡。

積極探索差別授權(quán)管理。國有商業(yè)銀行主要根據(jù)授信對象與業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險程度、區(qū)域經(jīng)濟(jì)與機(jī)構(gòu)管理能力進(jìn)行差別授權(quán)，對部分經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的縣級支行擴(kuò)大了授權(quán)。工行還采取考試方式確定縣級支行行長的授權(quán)大小，但規(guī)定行長外出不得轉(zhuǎn)授權(quán)。而有的小銀行已根據(jù)貸款審批者的個人能力探索差別授權(quán)，如同為臺州市商業(yè)銀行的支行行長，有的權(quán)限只有20萬元，有的卻有250萬元。

對貸款流程進(jìn)行了改造。部分銀行根據(jù)小企業(yè)貸款“短、頻、快”的特點(diǎn)，適當(dāng)簡化了貸款流程，提高審批效率。農(nóng)行浙江省分行規(guī)定小企業(yè)貸款的額度確定與貸款發(fā)放審批可以合并進(jìn)行，無需按照先批額度、后批貸款的程序進(jìn)行；允許縣級支行可以按照部門審貸分離原則辦理此類業(yè)務(wù)，可不經(jīng)貸審會審議；二級支行發(fā)放小企業(yè)小額短期信貸業(yè)務(wù)，可采取有效審貸崗位分離的方式辦理業(yè)務(wù)，不要求實(shí)行審、貸部門分離，從而大大提高了貸款效率。工行浙江省分行對小企業(yè)信貸操作流程進(jìn)行整合，實(shí)現(xiàn)了評級、授信和審批三合一，大幅簡化審批手續(xù)，并下放了貸款審批權(quán)，二級分行的審批權(quán)限由單筆1000萬元增加到3000萬元，并允許二級分行將此權(quán)限全額轉(zhuǎn)授給省分行確定的13家重點(diǎn)縣市支行。

貸款產(chǎn)品創(chuàng)新活躍。為解決小企業(yè)抵押擔(dān)保難問題，各銀行推出了不少新的融資服務(wù)產(chǎn)品。如工行推出應(yīng)收賬款融資、循環(huán)貸款、整貸零償貸款、存貨融資等產(chǎn)品；廣發(fā)行推出了動產(chǎn)質(zhì)押貸款、倉單質(zhì)押貸款、商標(biāo)質(zhì)押貸款和保理業(yè)務(wù)。各銀行還推出了以個人為貸款主體的生產(chǎn)經(jīng)營性貸款，如農(nóng)行的個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、中行的個人投資經(jīng)營貸款、工行的微型企業(yè)貸款、建行的個人助業(yè)貸款等。蕭山農(nóng)村合作銀行通過加強(qiáng)與鎮(zhèn)街政府合作，利用會員制的非營利擔(dān)保服務(wù)公司的擔(dān)保，積極擴(kuò)大小企業(yè)貸款對象。

開始重視專門的激勵約束建設(shè)。如工行制訂了小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)專項(xiàng)考核辦法，專門拿出1000萬元，用于獎勵小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，還適度調(diào)高小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險偏好，將小企業(yè)貸款資產(chǎn)質(zhì)量控制要求從原來每家支行資產(chǎn)質(zhì)量預(yù)警線0.5%、控制線1%，調(diào)整為二級分行不良率控制線為2%、各支行控制線為3%，基層行開拓小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)增加了3倍空間。泰隆城信社還建立了個人薪酬激勵辦法，規(guī)定小企業(yè)信貸人員的收入以績效工資為主，與業(yè)績相掛鉤、上不封頂；同一級別不同業(yè)績的信貸工作人員，年收入差距達(dá)幾倍甚至幾十倍。

從實(shí)踐看，目前浙江按市場化原則推進(jìn)小企業(yè)貸款工作已經(jīng)取得了一定成效。

一是浙江小企業(yè)貸款規(guī)模有較快的增長。據(jù)統(tǒng)計，至2005年9月末，浙江政策性銀行、商業(yè)銀行對小企業(yè)的表內(nèi)外授信總額達(dá)3719億元，貸款余額2918億元，分別比年初增加468億元和312億元，分別增長14%和12%;不良貸款余額142億元，比年初減少12億元，不良貸款比例為4.89%，比年初下降1.08個百分點(diǎn)。

二是小企業(yè)貸款在個案上實(shí)現(xiàn)了商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。至2005年9月末，以小企業(yè)為主要服務(wù)對象的臺州市商業(yè)銀行和泰隆城信社，按五級分類的貸款不良率分別僅為2.1%和1.49%，前三季度分別實(shí)現(xiàn)利潤1.65億元和5300萬元。此外，溫嶺和蕭山農(nóng)村合作銀行的小企業(yè)貸款也實(shí)現(xiàn)了商業(yè)可持續(xù)發(fā)展，如溫嶺農(nóng)村合作銀行五級分類的不良貸款率也僅為2.41%。

三是各銀行加大了推進(jìn)工作力度。如農(nóng)行已確定把小企業(yè)作為主要的貸款拓展市場，決定在溫州試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大到浙江36家支行，并準(zhǔn)備明年擴(kuò)大到浙江所有支行；同時將小企業(yè)貸款的金額從200萬元擴(kuò)大到500萬元，并進(jìn)一步下放小企業(yè)貸款的審批權(quán)限。

積極探索“六項(xiàng)機(jī)制”建設(shè)

雖然浙江銀行業(yè)在以新理念、新機(jī)制推進(jìn)小企業(yè)貸款面取得了一定的成效，但距離小企業(yè)貸款商業(yè)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)還有不少差距。有的銀行機(jī)構(gòu)對開展小企業(yè)貸款的理念還沒有真正統(tǒng)一到商業(yè)可持續(xù)發(fā)展上來，有的銀行機(jī)構(gòu)仍未跳出抵押、擔(dān)保、政府的風(fēng)險補(bǔ)償、上級行的授權(quán)和客觀環(huán)境的限制等思維框框的束縛，有的銀行機(jī)構(gòu)在經(jīng)營上存在著嚴(yán)重的短期行為，缺乏系統(tǒng)開發(fā)小企業(yè)貸款的市場戰(zhàn)略。因此，還需進(jìn)一步更新理念，進(jìn)一步完善工作機(jī)制，大力推進(jìn)小企業(yè)貸款的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

貸款利率的風(fēng)險定價機(jī)制。小企業(yè)貸款有一定的風(fēng)險。銀行實(shí)行風(fēng)險定價，需根據(jù)風(fēng)險程度確定相應(yīng)的利率，以較高的利差彌補(bǔ)小企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)成本和較高的違約率。各銀行需要根據(jù)小企業(yè)貸款的風(fēng)險水平、籌資成本、管理成本、貸款目標(biāo)收益率、資本回報率及當(dāng)?shù)氐氖袌隼?、民間借貸利率等綜合因素，自主確定小企業(yè)貸款的利率浮動幅度，并根據(jù)不同小企業(yè)的風(fēng)險程度實(shí)行差別利率，浮動管理。

完善分賬核算機(jī)制。小企業(yè)貸款具有自身的風(fēng)險與收益特性，在風(fēng)險管理上與財務(wù)核算上均不同于公司貸款業(yè)務(wù)。銀行需要對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立的成本和利潤核算，獨(dú)立考察小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理業(yè)績。銀行要根據(jù)實(shí)際業(yè)績的考核情況，定期對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行回溯分析，評價小企業(yè)貸款定價策略和管理環(huán)節(jié)上的科學(xué)性和可行性，不斷完善小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的核算、考核體系。

完善差別授權(quán)管理，建立高效的小企業(yè)貸款審批機(jī)制。銀行需要根據(jù)不同小企業(yè)客戶群體的風(fēng)險程度、信貸規(guī)模和業(yè)務(wù)量大小、還貸的信用記錄及小企業(yè)所處區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境，結(jié)合各級銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理人員的信貸工作年限、業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)水準(zhǔn)、經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、授權(quán)制度執(zhí)行情況和工作責(zé)任心等，實(shí)行差別授權(quán)。要從改進(jìn)貸款流程入手，精簡不必要的審批程序，減少審批層級，提高審批效率，落實(shí)風(fēng)險管理措施。

健全科學(xué)的激勵約束機(jī)制。銀行需要重新構(gòu)建不同于傳統(tǒng)貸款管理要求的激勵約束機(jī)制，制定專門的小企業(yè)貸款業(yè)績考核和獎懲機(jī)制，合理設(shè)計激勵約束指標(biāo)，完善約束糾偏機(jī)制，使小企業(yè)信貸人員的收入水平、職級晉升等個人利益能與其業(yè)績緊密聯(lián)系。要研究制訂風(fēng)險防范與正向激勵并重的業(yè)績考核評價辦法，嚴(yán)格區(qū)分工作失誤與失職，建立不同的約束機(jī)制，充分調(diào)動小企業(yè)信貸人員工作的積極性。

建立專業(yè)化的人員培訓(xùn)機(jī)制。在減少貸款審批層級的同時，銀行需要在各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)配備專業(yè)的、有經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員，既提高效率又控制風(fēng)險。要進(jìn)一步健全組織，建立小企業(yè)貸款專業(yè)隊伍，加強(qiáng)專業(yè)化培訓(xùn)，使信貸人員掌握小企業(yè)貸款的新理念、方法和特點(diǎn)，具備一定的專業(yè)技能和行業(yè)知識，不斷提高信貸人員的專業(yè)素質(zhì)，確保按市場化原則推進(jìn)小企業(yè)貸款的政策和程序得到有效執(zhí)行。

探索建立違約信息通報機(jī)制。銀行要在現(xiàn)有的信貸管理信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上，建設(shè)專門針對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的技術(shù)支持系統(tǒng)，包括小企業(yè)信用征集評價系統(tǒng)、業(yè)務(wù)受理審批系統(tǒng)以及貸款管理信息系統(tǒng)。要注意收集和掌握各自業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)惡意違約客戶的相關(guān)信息，并通過銀行業(yè)協(xié)會加強(qiáng)信息共享，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部定期通報，以防范風(fēng)險，改善信用環(huán)境。銀行要全力支持和配合各級政府嚴(yán)厲打擊逃廢債行為，改善區(qū)域信用環(huán)境，為開展小企業(yè)貸款創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

（作者系浙江省銀監(jiān)局副局長）