高風險銀行數量占比明顯下降　多舉措持續化解中小銀行風險

中國人民銀行近日發布《中國金融穩定報告（2024）》，其中披露了2023年度央行金融機構評級。從評級結果來看，目前中國銀行機構整體經營穩健，風險總體可控。

結合金融監管總局的數據以及近幾年中小銀行風險化解方面的措施可以看出，中小銀行資產質量穩中向好，風險持續化解。

高風險機構資產占比明顯低于數量占比

央行于2017年12月正式啟動金融機構評級工作，重點關注金融機構資本管理、資產質量、流動性、關聯性、跨境業務和穩健性等宏觀審慎管理要求。評級結果按風險由低到高劃分為11級，分別為1-10級和D級，D級表示機構已倒閉、被接管或撤銷。其中，評級結果1-5級為“綠區”、6-7級為“黃區”、8-D級為“紅區”，紅區表示機構處于風險較高狀態。

2023年共有3936家銀行參與評級，資產總額為396.12萬億元。評級結果處于“綠區”的銀行有1979家，數量占比50.28%，資產規模為371.88萬億元，資產占比93.88%；評級結果處于“黃區”的銀行有1600家，數量占比40.65%，資產規模為17.19萬億元，資產占比4.34%；評級結果處于“紅區”的銀行有357家，數量占比9.07%，資產規模為7.05萬億元，資產占比1.78%。被央行列為高風險銀行的機構數量較多，但這些銀行的平均規模很小，平均資產總額僅有197億元。

從評級結果分布來看，高風險機構均為城商行以及農村金融機構（包括農商行、農合行、農信社uwWj83cXktG5mmad4MO9Jg==、村鎮銀行）。除高風險銀行外，央行自2020年年末以來建立了銀行風險監測預警指標體系，定期對央行金融機構評級結果1-7級的銀行開展預警工作，迄今為止已經進行了12次預警，累計識別預警銀行481家次，這些預警銀行也同樣以城商行和農村金融機構為主。

從歷年評級結果來看，盡管2022年以來高風險機構數量占比略有反彈，但反彈幅度并不大，而且高風險機構數量占比較2020年之前明顯降低。此外，從規模來看，高風險機構資產占比一直都明顯低于數量占比，高風險機構普遍為小銀行。

除央行金融機構評級外，金融監管總局也定期披露銀行資產質量數據，從金融監管總局披露的數據來看，近年來城商行不良率、撥備覆蓋率保持平穩，農商行不良率、撥備覆蓋率有所改善，中小銀行整體資產質量情況穩中向好。

監管穩步推進中小銀行風險化解

近年來，相關部門在中小銀行風險化解方面采取多項措施，中小銀行風險持續化解。

一是通過合并重組方式化解中小銀行風險。銀行之間的合并重組并非簡單的幾家銀行資產相加，而是在重組過程中進行存量不良處置和股權結構變化，有助于甩掉歷史包袱、改善公司治理，從而降低銀行未來的潛在風險。近幾年比較大的合并案例包括山西銀行、四川銀行、遼沈銀行、中原銀行，以及遼寧農商行、海南農商行的合并重組等。從金融監管總局披露的金融機構數量來看，近幾年銀行業金融機構的數量持續減少。

二是通過中小銀行專項債為中小銀行補充資本。中小銀行專項債的正式名稱是“支持中小銀行發展專項債券”，目前總額度為5500億元。第一只中小銀行專項債于2020年12月份發行，截至目前中小銀行專項債共發行52只，發行總額為4820億元。中小銀行專項債一般采取轉股協議存款或間接入股兩種方式補充銀行資本，其中轉股協議存款用于補充其他一級資本，間接入股則用于補充核心一級資本。此外，中小銀行專項債發行也為中小銀行兼并重組提供了資金支持。

三是加強公司治理監管，防患于未然。公司治理問題是很多中小銀行風險的根源，監管部門近幾年不斷加強中小銀行公司治理監管，釜底抽薪、防患于未然，主要表現在以下兩個方面。

（作者為專業投資人士）