意大利經濟和財政警察打擊助學金詐騙

意大利威尼斯的經濟和財政警察部隊（以下簡稱財警）破獲了一起與大學助學金相關的詐騙案件。

今年1月，博洛尼亞大區的財警在主管檢察院的協調下開展了一項調查行動，破獲了一樁曠日持久的助學金詐騙案。在調查過程中，財警發現來自艾米利亞-羅馬涅大區的多所大學的300多名外籍學生不當領取助學金，涉案總金額約為100萬歐元，其中部分資金來自意大利國家復蘇和韌性計劃（Piano Nazionale di Ripresa e di Resilienza，PNRR）的撥款。財警、稅務局與博洛尼亞大學、摩德納雷焦艾米利亞大學、費拉拉大學、艾米利亞-羅馬涅大區政府、高等教育區域辦公室（也就是給大學生提供助學金的機構）與博洛尼亞市政府共同合作，保護學生免受非法租賃現象的影響，保護財政部免受逃稅和不當領取補助金的侵害。各機構的協同合作使得揭露重大的助學金欺詐行為成為可能。這個欺詐系統是由5名亞裔人士（其中3人曾是博洛尼亞大學的學生）設計的。按照正規的流程，入學新生在向高等教育區域辦公室申請助學資助時，需要提交經過原籍國使領館認證的證明學生父母收入情況的相關文件。財警在調查中發現大量學生偽造了這些證明文件。由于使領館并沒有認證這些證明，很多學生找到了造假團伙為他們偽造財務證明材料。不僅如此，學生還會偽造租房證明，在不知情的租戶已經簽署的租房契約上寫上學生的名字，以此向高等教育區域辦公室申請租房補助。

通過警方的檢查，他們發現了一些只有幾平方米的單間公寓，根據偽造的租房合同，里面男女混住著10多人。而實際上他們是由熟人免費接待的，并不住在這里。這種非法活動是通過大學社交群內的口口相傳進行的，犯罪團伙每次為學生用假材料申請助學金，都可獲得300到600歐元不等的報酬，具體金額取決于學生所獲得的助學金金額。通過調查，財警還揭露了一家房地產中介機構，據稱該機構是詐騙團伙的“合伙人”。

高等教育區域辦公室向警方報案后，財警對該地區辦公室于 2018 年至 2021 年期間存檔的助學金申請資料（每年約 2.5 萬份）進行了抽查。在博洛尼亞檢察官辦公室的支持下，在財警和高等教育區域辦公室的共同努力下，高等教育區域辦公室共駁回了近 40 萬歐元的助學金申請，并收回了 20 多萬歐元的助學金退款。這一系列的操作，使得助學金可以用來給那些真正有需要的學生提供幫助，使他們能夠找到合適的住房。正是各機構合作防止和打擊損害國家預算的行為，才實現了案件的成功告破。

為了弄清這次行動的所有細節，我們采訪了博洛尼亞財警分隊的準尉弗朗切斯科·法耶拉（Francesco Faiella）先生和三級準尉阿梅利亞·德埃萊娜（Amelia D'Ellena）女士。

法耶拉先生，請問財警對大學助學金騙局的調查是如何開始的？

法耶拉準尉：此次調查的起因是高等教育區域辦公室負責人提交的投訴，指控艾米利亞-羅馬涅大區的一些來自非歐盟國家的大學學生為獲得助學金而提交偽造文件。我們的注意力立即集中在使領館給學生簽發的文件上，這些文件證明了學生在原籍國的家庭經濟狀況，而這些文件是獲得助學金的必要條件。在這次初步調查活動中，我們還發現了一些關鍵信息，學生提交的租房合同上顯示的租戶人數過多，而正是由于這個原因，助學金辦公室為校外學生保留的助學金才不斷增加。隨后，調查范圍擴大到約300名外國學生，他們與偽造材料的團伙成員一起，因不當收受公共資金和個人在公共契約中進行文件偽造的罪行而被報告給司法當局。

德埃萊娜女士，造假團伙的作案手法是什么？

德埃萊娜準尉：學生們在博洛尼亞大學的論壇或者其他社交軟件里，通過口口相傳的方式，了解到了申請助學金的“捷徑”。有些“網友”除了建議新生到艾米利亞-羅馬涅大區的大學就讀以獲得更多助學金之外，還會為新生們聯系假材料制作團伙，這些人通常是來自同一個國家或地區的人，這些造假團伙的成員能夠在學生們到達意大利后立即為他們提供“幫助”。

在這一團伙提供的非法服務中，最重要的服務是制作申請助學金的虛假文件，每提交一份申請材料，該團伙就能獲得300至600歐元的報酬。該團伙成員通過使用圖形制作軟件，偽造了帶有使領館抬頭的家庭經濟狀況證明文件。后來，使領館官方否認了這些文件的真實性。他們還用同樣的方法，提交了經篡改的租房合同用于申請租房補助。后來這一點也得到了房東和實際租戶的證實，他們從未見過外國學生住過這些房子。

法耶拉先生，除了與助學金有關的騙局外，財警還發現了與短租有關的逃稅現象。請問能否為我們介紹一些相關調查情況呢？

法耶拉準尉：我們在調查不當領取助學金一案的過程中發現，在艾米利亞-羅馬涅大區各大學就讀的外國學生人數不斷增加，這不僅影響了酒店和公寓提供的床位價格，也助長了非法租房的現象。此外，在過去兩年中，博洛尼亞城市中心的游客數量甚至比新冠疫情暴發之前還要多。民宿、房間出租、短租公寓的數量幾乎翻了一番，因為租房的大部分人是離家在外的學生。因此，有必要在 2023 年開展有針對性的調查，以查明短期房產租賃行業的逃稅現象。財警通過與博洛尼亞市政府的合作，利用特殊軟件從主要預訂門戶網站獲取數據，對60多套非法出租公寓進行了檢查，成功追回稅款 360 多萬歐元。

德埃萊娜女士，為防止此類犯罪再次發生，財警與各大學和地方當局之間是如何合作的？

德埃萊娜準尉：財警分別于 2022 年 10 月和 2023 年 9 月與艾米利亞-羅馬涅大區各大學及其他地方當局簽署了反逃稅協定和保護合法經濟和工業區議定書，財警與這些大學及其他地方當局之間的合作在打擊不當領取助學金和非法租房現象方面起到了重要作用。在第一起案件中，高等教育區域辦公室不僅為啟動調查提供了信息，還通過提供所有必要的文件，幫助確定了更多提交偽造資料的學生信息。正是這種協同作用，才使得高等教育區域辦公室及時撤銷了約 60 萬歐元的助學金補助，成功挽回了60%的損失。得益于這種機構間的合作，財警還順藤摸瓜破獲了租房偷稅漏稅的案子。■

（責任編輯：張敏嬌）