用2個表+6個公式，1分鐘理順家庭財務(wù)“糊涂賬”

理財，把字面拆開來解讀就是“打理錢財/財富”。 既然是“打理”，你就得清楚自己到底有多少財可理，當(dāng)前的財務(wù)狀況又是否健康。但是我發(fā)現(xiàn)，還是有很多朋友并不清楚該如何對自己或家庭的整體財務(wù)情況進行診斷，也不知道該從何下手去做。

下面就給大家全面地科普一下家庭理財要搞清楚的幾個財務(wù)指標。

1.診斷家庭財務(wù)，第一步是制作兩張家庭財務(wù)報表。

現(xiàn)在有各式各樣的記賬App，它們其實沒有并無好壞之分，選一個自己使用方便順手的就行。如果你對各種手機應(yīng)用不感冒，那就準備一個記賬本，或者在Excel中自己編制資產(chǎn)負債表和收支儲蓄表，用傳統(tǒng)的方法照樣能記。

第一張表：資產(chǎn)負債表

顧名思義，資產(chǎn)負債表就是看你手上有多少資產(chǎn)可以用，有多少負債沒還，它反映的是某個時點的財務(wù)狀況，也就是你填表這個時點的資產(chǎn)負債情況。

從結(jié)構(gòu)上來講，資產(chǎn)負債表分為資產(chǎn)、負債和凈資產(chǎn)三個部分。

資產(chǎn)可以分為金融資產(chǎn)和實物資產(chǎn)，其中的金融資產(chǎn)又可以分為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，和其他金融資產(chǎn)兩部分。

如果按資金用途來劃分，資產(chǎn)也可以分為流動資產(chǎn)、投資資產(chǎn)和自用資產(chǎn)。當(dāng)然，具體的資產(chǎn)類別，比如存款、股票、基金、房產(chǎn)、汽車等等都是一樣的，這兩種分類只是按照不同方式將資產(chǎn)大致劃分，我們選擇其中一種分類方法就可以了。

要注意的是，房產(chǎn)和汽車這些資產(chǎn)當(dāng)前的價值是大致估算的，按現(xiàn)有市場價值來填寫，盡量少填一些，不要對自己的資產(chǎn)估計過高。

負債部分可以分為流動性負債和長期負債，具體類別包括信用卡所欠余額、房貸、車貸等等。最后，用資產(chǎn)減去負債，就計算出凈資產(chǎn)了。

第二張表：收支儲蓄表

收支儲蓄表反映的是一段時間內(nèi)，家庭的收入和支出分別多少，有多少結(jié)余。

所以從時間上來看，如果記錄的是每月的收支情況，就是月度收支表；如果記錄的是一年的收支情況，則是年度收支表。

對于家庭收入這部分，自己和配偶的收入可以分開記錄，而支出項因為比較難分割，建議合并在一起記錄，可以按餐飲、日用品、交通、人情支出、醫(yī)療、投資支出等等大類來整理，至于具體類目就因人而異了。最后，用收入減去支出，就計算出結(jié)余了。

備注：以上所有項目均可按自己的實際情況增減。

2.

在梳理好資產(chǎn)負債表和收支儲蓄表后，我們就可以直觀看到自己的財務(wù)情況了。

那要如何對表里的一些數(shù)據(jù)進行簡單的分析，發(fā)現(xiàn)財務(wù)上可能有所欠缺的地方，從而進行改善呢？

1 兩個衡量家庭資產(chǎn)情況的指標

● 結(jié)余率

計算公式

結(jié)余率 = 結(jié)余金額 / 稅后收入×100%

結(jié)余比率的紅線是30%，也就是說，你每月或者每年的結(jié)余率要至少達到30%才可以，數(shù)值越大，儲蓄的能力越強，財富積累的速度也越快；反之，財富積累的速度就越慢，潛在的抗風(fēng)險能力也越差。

● 投資比率

計算公式

投資比率 = 投資資產(chǎn) / 凈資產(chǎn)×100%

投資比率反映的是家庭通過投資實現(xiàn)財富增長的能力。

這一指標通常在50%左右比較適宜。如果過低，表明投資意識較弱，資金沒有得到充分利用；如果過高，也不利于家庭財務(wù)安全，畢竟投資有風(fēng)險。

不過我們還應(yīng)該綜合年齡、收入、家庭實際情況等因素來客觀分析。

如果是剛工作不久收入不高的年輕人，金融資產(chǎn)的積累本就不多，那么投資比率在20% ～ 30%也是可以的。如果目前債務(wù)壓力較重，投資比率低一些也正常。這個指標，還可以從側(cè)面考察財務(wù)自由的實現(xiàn)情況。

2 3個衡量家庭債務(wù)情況的指標

● 負債比率

計算公式

負債比率 = 總負債 / 總資產(chǎn)×100%

負債率的紅線是50%，30% ～ 40%左右為宜。

如果資產(chǎn)負債率處于紅線數(shù)值內(nèi)，說明家庭負債比率相對適宜；如果大于50%，說明家庭負擔(dān)較重，存在一定的財務(wù)風(fēng)險。不過，由于每個家庭對債務(wù)的承受能力不同，我們同樣要結(jié)合家庭的其他財務(wù)情況來綜合判斷。

比如A先生一家上個月剛購置了一輛私家車，并辦理了汽車貸款，由于支付了車輛的首付，導(dǎo)致眼下家里的金融資產(chǎn)并不多，此時計算資產(chǎn)負債率通常會大于50%。

但如果僅憑此就說A先生一家會面臨嚴重的財務(wù)危機，顯然是有失偏頗的。因為A先生和妻子的收支結(jié)余穩(wěn)定，甚至預(yù)期會有較大的漲幅，屆時家庭結(jié)余也會增加，所以盡管當(dāng)前大于50%的負債率看上去并不健康，但是結(jié)合近期的大額支出以及收支結(jié)余情況，A先生一家的負債情況并不會顯著增加財務(wù)風(fēng)險。

● 負債收入比率

計算公式

負債收入比率 = 總負債支出 / 總收入×100%

這一指標也叫做財務(wù)負擔(dān)比率，是用來衡量債務(wù)負擔(dān)的大小。

計算這個指標時，我們最好是以“月”為單位，即月負債支出/月稅后收入×100%。通常，負債收入比率應(yīng)該小于40%為宜，如果高于40%，比如已經(jīng)占月收入的50%甚至更多，表明每月的負債支出占收入的比重過高，財務(wù)壓力會比較大。

● 清償比率

計算公式

清償比率=資產(chǎn)凈值（或稱凈資產(chǎn)）/總資產(chǎn)×100%

雖然這個指標的計算中并沒有負債參與，但它表示的卻是是否有足夠的能力可以通過變現(xiàn)來償還負債，這也是衡量負債是否安全，以及償還能力強弱的指標。

通常，家庭的清償比率在60% ～ 70%之間為宜，如果清償比率過低，表明當(dāng)前可支配的金融資產(chǎn)偏少，即使全部變現(xiàn)也不足以支付負債缺口。

當(dāng)然，也不是越高越好，適當(dāng)?shù)卦黾右恍┖侠碡搨黾右恍└軛U，可以優(yōu)化資金的使用率。

3 1個衡量家庭流動性情況的指標● 流動性比率

計算公式

流動性比率 = 流動性資產(chǎn) / 月總支出

也就是我們常說的儲備“緊急備用金”的資金量。

前面咱們說到，資產(chǎn)負債表“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物”一項中，現(xiàn)金及銀行活期、貨幣基金也稱為流動性資產(chǎn)，我們用這些資產(chǎn)的金額總和/月總支出，如果得出的數(shù)值在3 ～ 6之間，表明目前你已經(jīng)預(yù)留了一部分可以隨時變現(xiàn)使用的流動性資產(chǎn)，金額較為合理。

如果得出的數(shù)值小于3，表明家庭的流動性資金儲備有些不足，應(yīng)適當(dāng)補充。

不過如果你有1 ～ 2張額度較為充足的信用卡，當(dāng)前的結(jié)余率、負債率、負債收入比率等指標也都適宜，那么緊急備用金倒也不必頂格補足到月支出的6倍，3 ～ 4倍即可。

如果得出的數(shù)字遠大于6，從資產(chǎn)配置的角度看，你的現(xiàn)金類資產(chǎn)持有量有些多，資金沒有得到充分利用，不利于增值，應(yīng)適當(dāng)?shù)販p少流動性資產(chǎn)的持有量，用于其他投資品的配置上。

通過上述6大指標，我們基本可以對家庭財務(wù)狀況有一個較為全面的了解，大家可以根據(jù)上一年度資產(chǎn)狀況的優(yōu)勢來進行下一步的規(guī)劃，同樣也有針對其中的問題進行改善提升。