關于存款繼承，新規來了

4月26日，金融監管總局聯合人民銀行發布《關于優化已故存款人小額存款提取有關要求的通知》（下稱《通知》），從提升簡化提取的賬戶限額至5萬元，擴大簡化提取范圍，明確查詢賬戶交易明細有關要求，簡化喪葬費、撫恤金提取手續等方面對此前相關政策進行優化升級，便利群眾辦理存款繼承。《通知》自2024年6月1日起施行。

據了解，為切實解決小額存款繼承耗時長、費用高等問題，2019年以來，原銀保監會會同相關部門出臺了多個政策文件，對符合條件的存款查詢和小額存款提取取消公證要求。

尤其是，原銀保監會、人民銀行于2021年1月聯合發布的《關于簡化提取已故存款人小額存款相關事宜的通知》（下稱“18號文”），取消了第一順序繼承人、公證遺囑指定的繼承人或受遺贈人提取已故存款人1萬元以內存款的公證要求，并允許銀行在1萬元至5萬元之間上調限額。“18號文”出臺以來，各銀行機構積極落實有關要求，小額存款提取效率明顯提高，群眾負擔切實減輕。

“我們也從多種渠道了解到，存款繼承和小額存款提取業務中還存在一些有待完善和明確的問題。”對于此次《通知》出臺的背景，金融監管總局相關部門負責人解釋。

此次《通知》內容共8條，主要內容包括：

一是將簡化提取的賬戶限額由最低1萬元統一提高至5萬元。同時考慮地區和機構差異，允許農村中小銀行延后至2025年年底達到該要求。

記者了解到，由于地區差異，目前很多經濟發展水平較好的地區簡化提取的賬戶限額已經達到了5萬元，部分地區的中小銀行出于存款安全考慮，賬戶限額仍為1萬元，如某省68%的中小法人銀行簡化提取的賬戶限額仍為1萬元。

二是擴大簡化提取范圍。將黃金積存產品以及國債、理財產品納入簡化提取范圍。

據21世紀經濟報道記者了解，對于理財產品的范圍，目前僅包括銀行、理財公司發行的理財產品（“18號文”納入的理財為銀行自身發行的理財，此次進一步納入代銷的理財產品），不包括銀行代銷的基金、保險等產品。且這些產品的價值與存款合計限額為5萬元。

三是明確查詢賬戶交易明細有關要求。銀行可以應第一順序繼承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6個月內的賬戶交易明細。

四是加強和改進金融服務。對小額存款提取業務中常見的申請人提交的材料不齊全或不符合要求等情況，要求銀行一次性告知申請人相關要求。銀行可以參照“18號文”要求，簡化喪葬費、撫恤金提取手續，為第一順序繼承人辦理簡化提取。

值得注意的是，由于此前沒有關于喪葬費、撫恤金提取的明確規定，考慮到喪葬費、撫恤金在性質上與已故存款人生前存款不同，為便利群眾，《通知》明確喪葬費、撫恤金不計入5萬元賬戶限額，可以全額簡化提取。申請人可以通過適當方式，表明賬戶中資金屬于喪葬費、撫恤金。銀行通過核查交易信息和資金來源、申請人簽署承諾書等方式確認資金性質，在保障資金安全的前提下，辦理簡化提取。

21世紀經濟報道記者了解到，《通知》發布前，金融監管總局已經做了大量的準備工作。《通知》發布后，將會發揮“總局—省局—分局—支局”“四級垂管”架構優勢，指導系統做好政策宣講和解讀，并督促各家銀行完善內部制度和操作流程，做好政策宣傳、培訓以及客戶解釋工作等，確保6月1日能夠落地執行。