村鎮銀行改革化險和吸收合并研究

摘要：改革化險對于村鎮銀行的穩健發展至關重要，不僅能夠提升銀行的風險抵御能力，還能為銀行的可持續發展奠定堅實的基礎。同時，吸收合并作為村鎮銀行發展的一個重要途徑，不僅能優化資源配置，提升經營效率，還能增強銀行的競爭力。基于此，本文對村鎮銀行的改革化險和吸收合并進行重點研究，以期為村鎮銀行提供有益的參考。

關鍵詞：村鎮銀行；改革化險；吸收合并；風險管理；政策支持

DOI：10.12433/zgkjtz.20241306

在中國金融體系中，村鎮銀行肩負著服務農村地區和小微企業的重任，是推動地方經濟蓬勃發展的生力軍。然而，隨著經濟環境的變化和金融市場競爭的加劇，村鎮銀行的資產質量持續下降，面臨著諸多挑戰和風險。為了適應新形勢下的金融發展需求，村鎮銀行的改革化險和吸收合并問題已成為廣泛關注的焦點。基于此，本文對村鎮銀行的改革化險和吸收合并進行重點研究，并提出了針對性建議，以期村鎮銀行能夠更好地應對風險挑戰，實現穩健發展，為農村經濟的繁榮做出更大的貢獻。

一、村鎮銀行概述及其風險挑戰

（一）村鎮銀行的定位和特點

村鎮銀行是指經銀行業監督管理機構及其派出機構依據有關法律法規批準的，主要為縣（市、區）域內“三農”、小微企業和社區居民提供金融服務的銀行業金融機構。村鎮銀行在金融服務中扮演著重要角色，既是支撐地方經濟發展的重要力量，也是金融普惠的重要渠道。村鎮銀行的特點主要體現在以下三個方面：

首先，村鎮銀行擁有鮮明的地方化特征。村鎮銀行的服務對象主要集中在農村和小城鎮地區，具有鮮明的地域性特征。村鎮銀行通常更加了解當地的經濟狀況和金融需求，能夠提供更加貼近客戶的金融產品和服務。

其次，村鎮銀行具有顯著的小額化特征。村鎮銀行的服務對象主要是農村居民、農村企業和小微企業，其借款規模相對較小，需要小額化的金融服務和信貸支持。

最后，村鎮銀行的風險偏好相對較低。村鎮銀行因為服務對象多為小微企業和農戶，信用狀況相對較差，所以風險偏好相對較低，在風險管理上更加注重安全性和穩健性。

（二）村鎮銀行面臨的風險和挑戰

村鎮銀行盡管在服務地方經濟和金融普惠方面發揮著重要作用，但同樣面臨著一系列的風險和挑戰。

首先，村鎮銀行的規模相對較小，資本薄弱是其最大的問題之一。這導致村鎮銀行的金融產品和服務相對單一，難以滿足客戶的多樣化需求。

其次，村鎮銀行的風險偏好較低，信貸業務主要集中在農村居民和小微企業。然而，這部分客戶的信用狀況相對較差，容易出現不良貸款，從而導致村鎮銀行資產質量下降、風險增加。

再次，隨著金融市場的開放和競爭加劇，村鎮銀行面臨著來自城市商業銀行、農村信用社等金融機構的激烈競爭。這些金融機構規模較大、資本充足、品種豐富，能夠提供更加全面的金融服務和產品。

最后，村鎮銀行的信息化水平相對較低，技術設備和軟件系統落后，難以滿足客戶多元化的金融服務需求。

總之，村鎮銀行的改革還需要不斷探索和完善，以提高其風險管理和資產質量，推動其可持續發展。

二、國內中小銀行改革的經驗總結

國內中小銀行改革的豐富經驗表明，只有深化改革，創新發展，才能更好地適應市場環境和客戶需求，化解風險。具體來說，這些經驗主要體現在以下五個方面：

第一，加強監管是村鎮銀行改革的基礎。建立科學有效的監管機制和制度，提升監管水平，是規范村鎮銀行經營行為、防范金融風險的關鍵之所在。通過強化監管，可以確保村鎮銀行穩健運營，有助于維護金融市場穩定。

第二，完善法律法規是保障村鎮銀行健康發展的重要手段。制定和完善相應的法律法規，有助于規范村鎮銀行的業務操作和管理流程，為其穩健發展提供強大的法律支撐。

第三，提高資本充足率是村鎮銀行化解風險的關鍵。通過增加資本金、優化資本結構，可以提高村鎮銀行的風險抵御能力，確保其在面臨風險時能夠穩健應對。

第四，引入戰略投資者是村鎮銀行改革的重要舉措之一。戰略投資者的加入不僅可以為村鎮銀行提供資金支持，還可以帶來先進的管理經驗和業務模式，有助于村鎮銀行提升綜合競爭力。

第五，推進高風險村鎮銀行吸收合并是改革化險的有效手段。通過吸收合并，可以快速消滅高風險機構，實現新機構的良性發展。例如，張家口銀行成功收購阜城家銀村鎮銀行、武強家銀村鎮銀行并設立分支機構，這一舉措不僅消除了風險隱患，還為新機構的后續發展奠定了堅實的基礎。

三、改革化險和吸收合并對村鎮銀行的影響

（一）改革化險對村鎮銀行的影響

村鎮銀行改革化險對于其長遠發展具有深遠意義和積極影響。首先，改革化險可以顯著提升村鎮銀行的資產質量，降低不良貸款占比，從而提高經營效益。其次，改革化險可以推動村鎮銀行創新金融產品和服務，提高服務質量，滿足客戶多元化的金融需求。再次，改革化險可以提高村鎮銀行的資本實力和技術水平，增強其在金融市場中的競爭力，從而獲得更大的市場份額。最后，改革化險可以推動金融普惠發展，助力農村經濟和小微企業持續發展，增加就業機會，促進社會和諧穩定。

（二）吸收合并對村鎮銀行的影響

吸收合并是村鎮銀行改革化險的一種重要方式。通過吸收合并，村鎮銀行可以實現規模的有效擴張，進而提高資本實力和經營能力。這種規模的擴大可以降低成本，提高效益，增強競爭力。首先，吸收合并后的村鎮銀行可以整合各方的業務資源，從而豐富金融產品和服務種類，更好地滿足客戶多元化的金融需求。其次，吸收合并后的村鎮銀行可以通過分散風險、優化資產負債表等方式，降低不良貸款比例，提升整體的資產質量。最后，吸收合并后的村鎮銀行可以整合技術和信息系統，提升科技水平，進而提供更便捷、更高效的金融服務。

四、村鎮銀行吸收合并的可行性

（一）村鎮銀行吸收合并的政策支持

政府相關監管部門為深化村鎮銀行改革、化解潛在風險，相繼出臺了一系列政策文件，推動村鎮銀行改革重組與吸收合并。

2020年12月30日，原銀保監會辦公廳發布《關于進一步推動村鎮銀行化解風險改革重組有關事項的通知》，提出“適度有序推進村鎮銀行兼并重組。”“對于部分風險程度高、處置難度較大的高風險村鎮銀行，在不影響當地金融服務的前提下，如主發起行在當地設有分支機構，屬地監管部門可探索允許其將所發起的高風險村鎮銀行改建為分支機構。特別是對于一些不具備救助意義的機構，屬地局可按照相關規定，要求主發起行牽頭實施重組、協助接管直至關閉。”

2023年1月2日，《中共中央 國務院關于做好2023年全面推進鄉村振興重點工作的意見》中提出：“加快農村信用社改革化險，推動村鎮銀行結構性重組。”

2023年4月6日，原中國銀保監會發布《關于銀行業保險業做好2023年全面推進鄉村振興重點工作的通知》，提出：“加快農村信用社改革化險，推動村鎮銀行結構性重組，農村中小銀行機構要專注貸款主業、專注服務當地、專注支農支小。”

2023年10月11日，國務院發布《關于推進普惠金融高質量發展的實施意見》，提出：“加快中小銀行改革化險。堅持早識別、早預警、早發現、早處置，建立健全風險預警響應機制，強化城商行、農商行、農信社、村鎮銀行等風險監測。”“按照市場化、法治化原則，穩步推動村鎮銀行結構性重組。”

村鎮銀行吸收合并具有可行性，可以通過規模效應、業務多樣化、風險分散和技術升級等優勢，提升新機構的競爭力和服務水平。

（二）村鎮銀行的吸收合并模式

村鎮銀行的吸收合并模式共有三種：第一，母行吸收。大中型銀行吸收其發起的村鎮銀行、地方法人銀行吸收其在經營地發起的村鎮銀行。第二，收購兼并。常見類型有：大中型銀行收購他行村鎮銀行；優質地方法人銀行吸收合并他行村鎮銀行；投資管理型村鎮銀行收購地方法人銀行的村鎮銀行。第三，合并重組。評級良好的村鎮銀行吸收合并省內相鄰的村鎮銀行。

（三）村鎮銀行吸收合并實踐案例分析

目前，監管機構鼓勵村鎮銀行吸收合并。一些條件成熟的發起行已經積極響應政策，進行了吸收合并的探索并取得了一定的成效。張家口銀行自2021年10月啟動吸收武強家銀、阜城家銀等3家村鎮銀行變更為衡水分行縣級支行的工作，經過7個多月的努力，于2022年4月13日張家口銀行衡水分行取得了阜城家銀和武強家銀2家村鎮銀行收購新設的監管批復。經過一年多經營，目前業務穩健運行，各項業務指標整體向好。新支行擴大了經營范圍，提高了服務能力和競爭力，有能力為當地經濟發展提供更加全面的金融支持。

五、村鎮銀行改革化險和吸收合并的風險控制

村鎮銀行的改革和吸收合并都面臨著一定的風險，需要建立完善的風險管理機制和監管政策，同時注重人力資源整合和風險防范。具體來說，應該采取以下措施：

（一）風險管理機制的建立與完善

村鎮銀行吸收合并后，可能面臨著不同程度的風險。為了有效控制這些風險，首先，發起行應向村鎮銀行派駐風險管理人員，設立專門的風險管理部門，建立專業的風險管理團隊，負責風險識別、評估、控制和監測。其次，建立完善的內部控制制度，包括制定風險管理政策和規程，明確業務分工和崗位責任，建立風險評估和控制機制等。同時，要加強內部審計和風險監督，確保內部控制制度有效實施。再次，建立風險監測和預警機制，通過信息系統和數據分析等手段，及時獲取和分析各類風險指標，并進行風險評估和預警。同時，要建立快速反應機制，及時采取相應措施應對潛在風險。最后，加強對員工的風險管理培訓和教育，增強員工的風險意識和風險管理能力。通過定期培訓和考核，確保員工了解和掌握風險管理制度和方法，能夠有效開展風險管理工作。

（二）屬地政府和監管政策的指導與支持

村鎮銀行吸收合并需要得到屬地政府和監管機構的指導與支持。屬地政府應協助主發起行，共同推動吸收合并過程中涉及的股東談判、不良處置、輿情處置、信訪維穩等工作，協調財政提供資金支持。監管機構應持續完善相關政策，出臺更多監管豁免政策，鼓勵和支持村鎮銀行吸收合并，并提供必要的監管指導和支持，包括但不限于降低吸收合并過程中的審批和監管要求，在后續金融牌照許可、開辦新業務和資本補充方面給予一定的政策激勵等。

（三）人力資源整合和風險防范

在村鎮銀行吸收合并中，人力資源整合和風險防范是非常重要的。應該采取以下措施：

在人力資源整合方面，對村鎮銀行員工進行全面評估，了解其能力和技能，并根據業務需求進行適當的調整和配備。根據新機構的組織結構和業務需求，對崗位進行匹配和調整，確保合并后的機構能夠高效運行。此外，應為村鎮銀行員工提供培訓和發展機會，以提升他們的業務能力和適應能力，使其適應新的工作環境和要求。

在風險防范方面，對吸收合并后的新機構的風險進行全面審查和分析，包括信用風險、市場風險、操作風險等，識別潛在的風險點。制定風險管理政策和流程，明確各級管理者的責任和權限，確保風險管理工作有效進行。建立內部控制制度，包括風險評估、風險監測和風險預警等，確保風險能夠被及時發現和控制。加強對法律法規和監管要求的學習，確保吸收合并后的新機構業務符合規范，避免違規操作引發風險。

總之，村鎮銀行改革化險和吸收合并都需要建立完善的風險管理機制和監管政策，同時注重人力資源整合和風險防范，以確保村鎮銀行的安全、穩健和可持續發展。

六、結語

當前，村鎮銀行面臨著諸多風險和挑戰，而改革化險和吸收合并被證實為必要且可行的策略。改革化險不僅有助于增強村鎮銀行的風險管理能力，減少不良資產和貸款風險，而且能提升村鎮銀行的盈利能力和穩定性，對推動村鎮銀行轉型升級、適應市場變化具有重要意義。而吸收合并則能通過整合資源和優勢，擴大新機構的規模，提升競爭力，優化組織結構和業務布局，提高運營效率和服務質量，同時降低風險，增強資本實力和抗風險能力。然而，村鎮銀行的改革化險和吸收合并也面臨著一定的風險和挑戰。因此，需要建立完善的風險管理機制和監管政策，并注重人力資源整合和風險防范。此外，屬地政府和監管機構應加強對村鎮銀行的監管與支持，提供相應的業務指導和幫助，確保其穩健、持續發展。

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