互信機制下國有資產管理分析

蘇英亮

摘要：目前在崗的國企管理人員也許依然存在賺取短期利潤的動機，但沒有機制可以確保只有合格的管理人才可以被選入國有資產管理層。根本原因在于，國企的政企互信機制還不夠完善，國有企業的管理人員仍然由政府挑選。因此，有必要對互信機制下國有資產管理情況進行分析。文章從介紹互信機制的基本內容出發，應用系統動力學模型對“計劃-控制”互信機制、“指導-協調”互信機制、“監管-服務”互信機制這三種模式和傳統國有資產在不同市場條件下的運行進行了仿真模擬，以及對三種方案所對應的各種市場需要的國企管理方式進行分析。最終發現，在經濟市場需求量平穩的狀態下，“計劃-控制”型互信機制表現出了較好的反映，在“指導-協調”型互信機制下國有資產管理對需求量波動所帶來影響的適應性更強。進一步分析后發現，除市場需求變化外，制度的內部結構對相互信任機制下的國有資產管理也產生一定的影響。研究結果為政府在互信機制下管理國有資產提供了理論依據和實踐支撐。

關鍵詞：系統動力學；互信機制；國有資產

現階段，國有資產的管理已經受到社會的廣泛關注。它涉及較多方面，如資產運營、國有資產流失等。由于國有企業資產的特殊性，在國有資產運營管理過程中，政企關系始終是一個熱門話題。相關研究包括研究政企關系的演變，預測政企關系未來走向和趨勢，基于資源配置對實踐中的政企關系進行實證解釋等。最重要的是，建立政府和企業之間的互信機制已經成為當前政企關系發展的重點之一。互信機制要求系統的各個部分保持一定的連續性和循環性，以實現既定目標，這與系統動力學的運動性、長期性和反饋性的特點一致。

而所謂互信機制，是指在一定范圍內建立起的相互信任、相互支持的關系網絡。這種機制可以促進人們之間的互動和合作，提高整個社會的信任度和合作效率。現階段，盡管改革使許多國有企業的生產力和財務業績得到了改善，但在過去10年里，國有企業部門的整體業績有下降的趨勢，并落后于私營企業和其他非國有企業。目前的改革針對的是國有企業運營和治理的核心問題，包括其基于職能的分類、所有權多元化、部門競爭和進入壁壘、自主權和監督及公司治理。

本文討論了互信機制下對行政單位和公共機構控制和使用的國有資產的管理，簡要介紹了促成中國國有資產管理改革的動力，研究了國有資產管理的內容及中國政府試圖實現的目標和目的，并從信息系統、資產收購、持有和處置、財務會計報告、監督和法律義務等方面探討了資產管理實踐的特點，然后針對中國政府在管理國有資產方面存在的緊迫問題，提出了合理的解決方案。

一、不同模式下國有資產管理模型的系統流程圖

（一）國有資產管理下的管理模式及SD模式

傳統的國有資產管理模式下，大部分的資源都是政府所有和分配的。政府組織經濟活動時，其決策權是高度集中的，在這種情況下，相互信任機制完全依賴于政府，缺乏制度基礎。該系統動態模型如圖1所示。

（二）監督服務互托機制下的國有資產運行模式與SD模式

在“監管-服務”互信機制下，國有資產的企業管理是國有資產運營的核心。這項互信機制研究的目的是通過探討中國國有企業的管理模式來解決國企改制遇到的問題。通過采用社會學和經濟學的方法，本文試圖描述和理解這一現象。研究結果確定了與中國的領導層-管理層的選擇、發展和實踐相關的主題。利用基礎SD模型，產生了一個框架，為中國的國有企業提出了一個SD模型。SD模型可以指導經濟管理專業人士理解和確定企業內部的發展模式，包括企業規劃、人才招聘、績效管理、發展、繼任計劃和保留等。通過在企業內部制定發展戰略，經濟管理從業者可以努力解決當今中國國有企業的改制問題。

“監管-服務”互信機制下運行SD模式的系統流程具體見圖2。

（三）“指導-協調”互信機制下的國有資產管理模式和SD模式

“指導-協調”互信機制下，國有資產運營過程中的一些環節主要由企業來運作，而另一些環節則由機制來制約和控制。國有資產管理體制進行改革的過程中，逐漸構建成了新的國有資產管理體制，這為國有投資公司帶來了發展機遇。通常情況下，國有資產運營過程的上游取決于企業的自我管理，而這個過程的下游往往涉及重要的決策，具體如圖3所示。

二、仿真結果情況分析

（一） 在市場擾動情況下的敏感度比較分析結果

市場需求變量，目的是分析國有資產運營對市場需求的敏感性。市場需求的變化情況具體見圖4。

在國有資產的傳統管理中，市場需求的變化并沒有導致國有資產管理系統行為的變化，所以國有資產管理和運營對市場需求不敏感，可用國有投資和可用國有資產的變化曲線分別呈現出分化震蕩的情況（正負交替）。這表明可用的國有投資和可用國有資產只能滿足社會的需求，因此，國有資產在這個過程中缺乏穩定性。

在“計劃-控制”的互信機制下，可用的國有資產總是小于零，與此同時，系統的行為正變得越來越穩定，僅在需求擾動后出現小幅波動。這說明，在“計劃-控制”互信機制下，國有資產的運營不能滿足市場需求。在這種模式下，國有資產的運營顯示出更強的敏感性，在圖4中具體表現為它與需求曲線的上下波動。

在“指導-協調”互信機制中，互信機制運行的可用國有資產曲線自始至終都在0軸之上，以微小的幅度波動。當市場發生突變時，互信機制運行的可用國有資產曲線會向下平移一段距離，以體現對市場需求的敏感性，顯示出強大的優勢。而企業可用的國有投資和可用的國有資產的變化曲線則分別呈現出分化震蕩、正負交替的情況。企業主導的國有資產運營過程的上游表現出不穩定，而互信機制引導的其他部分則體現出較強的穩定性。

在“監管-服務”互信機制條件下，國有資產運營過程中呈現分化震蕩的情況，企業或政府的可用國有資產正負交替。這說明可用的國有投資和可用的國有資產不一定能滿足市場的需求。雖然互信機制運行的可用國有資產的變化略大，但總體運行模式的系統行為沒有發生變化。這表明該模型對市場需求不敏感，而系統仍然表現出強烈的不穩定性。盡管國有資產運營在“計劃-控制”互信機制下體現出了相應的敏感性，并在市場需求不穩定時保證了系統的穩定性，但在突變后仍不能滿足市場需求。相比之下，“指導-協調”互信機制下的國有資產運營的敏感性和穩定性要弱于前者，但它在滿足市場需求方面的作用相對較好，這種模式總體上顯示出更強的優越性。同時，通過對不同市場條件的比較可以看出，國有資產的利用有可能呈現出振蕩的特點，這是由各模式的內部結構所決定的，這也意味著，系統結構對國有資產管理也有影響，管理者應該在處理市場變化的同時，關注系統結構內的反饋。

（二）市場需求服從于穩定分布情況下仿真結果的比較分析

調查發現，當市場需求服從于穩定分布時，所有互信機制的參數都設置為相同的值，假設市場需求服從于正態分布函數 RANDOM NORMAL（0，11，6，-6， 0），相關參數時間設置為3，狀態變量的初始值為0，有效利用率為0.88，以便于分析仿真結果的變化。國有資產的利用率預計設置相同，總數為60%，其中分別設置為20%、30%和60%，在“計劃-控制”“指導-協調”“監督-服務”中建立互信機制。在“計劃-控制”模式中，國有資產的數量由三方控制（政府、國有投資者、公司）。在“指導-協調”模式下，國有資產管理主要由政府和企業共同承擔。在“監督-服務”模式中，企業發揮主導作用。對于傳統的國有資產管理來說，可用國有投資和企業可用國有資產的變化曲線分別呈現出分化震蕩、正負交替的情況。這說明可用的國有投資和可用的國有資產有時能滿足市場需求，但有時不能。在這種模式下，國有資產在運行過程中缺乏穩定性。圖5在“計劃-控制”互信機制下，可用國有資產總是大于零，這是因為系統的行為變得越來越多、越來越穩定，只出現了小幅波動。這說明了互信機制下運行的國有資產能夠很好地滿足市場需求。

在“引導-協調”的互信機制中，國有資產從開始到結束都在0軸上方，以微小的幅度波動。互信機制在滿足市場需求方面顯示出強大的優勢，而可用國有投資和可用國有資產的變化曲線則呈現出背離式震蕩的情況（正負交替），這導致企業主導的國有資產運營過程表現不穩定，而由互信機制引導下的其他部分則體現出較強的穩定性。在“監督-服務”互信機制模型下，國有資產呈現出發散性震蕩并正負交替的態勢。這表明可利用的國有投資和可利用的國有資產不可能總是滿足市場需求，甚至可能也會出現大起大落，說明國有資產的運營具有高度的不穩定性，互信機制的目標也沒有實現。 由此可以得到，互信機制的活躍范圍越大，系統的穩定性就越強，具體體現在市場需求服從于穩定的分布，并在“計劃-控制”互信機制中顯示出更強的優勢；相反，互信機制的活動范圍越小，系統的穩定性就越差，互信機制的存在甚至會加劇系統的波動性。

三、AHP分析法下的政企互信機制發展路徑分析

（一）調查問卷設計

本論文對提出的各種指標分別進行了分析研究，確定指標并將這些指標作為推動國企互信機制改革發展進程的主要影響，對這些因素進行詳細的分析并歸類，最后各具體指標如表1所示。

在本文建立的指標體系中，根據調查問卷來觀察各個因素的重要性。

（二）分析模型的設計及數據整理

本論文共設計了4種模型進行分析，對四種模型的數據進行整理分析后得表2數據。

（三）基于層次分析法的實踐驗證分析

首先，建立層次結構模型表。模型層次分別是目標層、準則層和方案層三層。

其次，對上述調查問卷的結果進行匯總并構造進行比較判別的矩陣。

最后，計算出單排序向量、一致性檢驗及矩陣是否合理，并進行總的排序選優。

（四）物聯網推動物流智能化的驅動因素驗證

1.建立層次結構模型（見表2）

2.構造比較矩陣（見表3）

（五）實證分析結果

通過對國企互信機制改革發展進程驅動因素的驗證分析，能夠得出以下幾點結論：

首先，政府在經濟蕭條地區建立生產工廠和采取其他措施以糾正市場失靈，這些措施雖然可能暫時犧牲部分企業利潤，但實際上是為了增加就業和提高工資，從而提升社會總福利，體現了政府對公共利益的承諾，符合長遠的國家戰略。此外，人力資本理論指出，教育和人力資本對于正式機構的有效運作是不可或缺的，在教育程度較低的情況下，政府的行為可能難以被公眾識別，因此，加強教育和培訓，提升公民的知識水平和批判性思維能力，是提高政策透明度的關鍵。同時，法律的作用在于為監管框架提供基礎，確保制度的制衡和政府行為的規范，通過完善的法律和制度，可以有效地監管政府和國有企業之間的關系。

其次，政府在管理國有企業時應側重于提升企業的管理效率和市場競爭力，雖然歷史上有研究顯示政府可能利用對國有企業的控制進行超額支出，以支持特定的社會或政治群體，但現代的管理實踐強調通過合理的管理和財務決策來優化資源配置。國有企業在提高生產力和保障員工福利方面發揮著重要作用，應當基于市場原則和業績來確定員工的薪酬水平。

最后，層次分析法顯示，如果政府設定合理的經濟和制度激勵機制，可以有效避免對國有資產的不當管理。國務院國資委鼓勵通過制度創新和政策調整，確保政府和國有企業之間的互動能夠促進經濟效率和社會福利的最大化。

四、結論

目前，中國的國有企業管理人員可能面臨著追求短期利潤的壓力，但國家正在努力確保通過適當的選拔機制挑選出合格的管理層人才。盡管過去國企的人事任命主要由政府負責，但改革措施已在逐步完善政企之間的信任機制，增強企業自主權和責任感，政府在選拔過程中也逐漸引入了更多的市場化和專業化標準，以提高管理人員的能力和效率。

中國政府已認識到，為了實現國有企業的長遠發展，必須改革國企的管理和激勵機制。在過去20年中，尤其是自1990年以來，在國家推動的權力下放和地方競爭政策下，中國的國企互信機制改革已顯著加速。隨著市場競爭的加劇，地方政府和國企之間形成了更加合理的利益分配機制，既促進了經理人的業績激勵，也有助于國企在市場上的自我調整和競爭。

展望未來，中國的國有企業將繼續在新能源、電信和信息技術、自動化、運輸設備、新材料、空間技術及基礎設施等產業中發揮核心作用。政府強調國有企業在實現“中國制造2025”戰略目標中的關鍵角色，該戰略旨在提升關鍵工業部門的制造水平。此外，政府于2018年宣布的減稅、降低市場準入壁壘等開放新措施，將進一步推動國企改革，加快轉型升級步伐，為中國的供給側結構性改革提供強大動力，從而為國有企業的持續發展和國家經濟的整體進步帶來更廣闊的前景。

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（作者單位：北京市音樂舞蹈學校）