數字經濟下商業銀行信用風險管理的對策

張智瑤

摘? ?要：在數字經濟時代背景下，商業銀行傳統的信用風險管理面臨一定的困境，依賴經驗識別信用風險以及對主體信用過度關注的信用風險管理模式，已經無法滿足數字經濟時代的實際要求?；诖?，以數字經濟為背景，對商業銀行傳統信用風險管理手段、傳統風險識別模型存在的局限性進行分析，并提出相應的轉型對策，即對擔保方式進行創新，將抵質押范圍適當擴大；加大金融科技手段的應用力度，提升風險防控能力；完善公司治理機制，以期能夠幫助商業銀行有效提升信用風險管理水平，從而保障商業銀行實現可持續發展的目標。

關鍵詞：數字經濟；商業銀行；信用風險；困境；對策

中圖分類號：F830.9? ? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2024）05-0068-03

引言

最近幾年，部分商業銀行發生的各類風險事件，為我國商業銀行風險管理以及治理發出了警示。對于相關監管部門而言，有必要對整個金融行業，特別是對商業銀行加大監管力度，督促商業銀行等金融機構結合自身實際情況提升風險管理水平。商業銀行應該充分認識到數字經濟時代背景下傳統模式存在的局限性，要將新金融高質量發展作為目標，充分利用好大數據等先進技術，對信用防范手段進行優化，從而對信用風險進行精準識別，并做到分類管控以及妥善處理，從而構建更加完善的信用風險防控體系，保障商業銀行能夠健康發展?；诖?，數字經濟時代背景下商業銀行信用風險管理的困局與對策研究具有非常重要的現實意義以及理論意義。

一、商業銀行傳統信用風險管理面臨的困境

（一）信用風險是主要風險

商業銀行面臨著各種風險。一是信用風險。信用風險主要是因為債務人又或者是交易對手，無法履行合同規定義務；又或者是信用質量出現問題，這就會影響到金融產品的價值，并帶來經濟損失。其特點體現在：第一，信用風險通常取決于主體自身的變化；第二，相關數據比較少，而且獲取難度比較大；第三，具有非系統性風險特點。二是操作風險。一方面，發生外部事件，可能會對內部操作帶來影響而引發風險；另外一方面，銀行內部自身的問題，例如，操作失誤、內部機制不完善等，進而引發操作風險。其特點體現在：第一，操作風險廣泛存在于金融機構的各個領域之中；第二，具有非盈利性以及普遍性特征。三是市場風險。體現在為資產價格的波動將會給金融機構表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險，其中需要高度重視利率風險。其特點體現在：第一，市場風險的相關數據比較充分，相對容易進行計量；第二，具有比較明顯的系統性風險特點。四是流動性風險，從金融機構的角度來講，無法為資產的增加或者是負債的減少，進一步提供融資，在這樣的情況下，會引發流動性風險以及相關損失。其特點體現在：第一，多維度風險特點，主要產生的原因是包括流動性計劃不夠完善、風險領域的管理缺陷等幾個方面；第二，直接體現一家金融機構的整體經濟管理水平。

從眾多風險類型來看，在銀行放貸時，主要面臨的風險還是信用風險，一旦發生信用風險，如果銀行未能有效防范，可能會帶來巨大的損失。因此，商業銀行在做出貸款決策時，首要考慮因素是信用風險[1]。

（二）抵質押仍然是商業銀行進行風險管理的主要手段

對于風險管理而言，商業銀行可以采用的策略包括風險補償、分散、對沖、規避以及轉移。現階段，商業銀行通過不涉及小企業貸款市場的手段來規避風險已經無法發揮良好的作用，主要采用的風險補償與轉移手段。一方面，商業銀行可以通過提升貸款利率，從而獲取更高風險的價格補償；另外一方面，銀行主要是利用抵質押以及擔保等方式，將風險進行轉移。對于傳統信貸主流風險管理手段而言，主要有抵質押、信用以及保證。從貸款來看，抵質押貸款所占比例一直都比較大。從我國五大商業抵押貸款的增長速度來看，從2008年的32%上升到2018年的43%，但是同期的信用貸款以及保證貸款比例分別下降了6%以及4%。

由此可見，抵質押依然是我國目前商業銀行實施風險管理的主要手段。在授信過程中，更信賴采用的擔保手段是抵質押，這一點與過去我國重工業經濟發展的戰略相匹配?，F階段，抵質押擔保這類手段其實已經很難適應小微企業以及輕質化的第三產業企業的實際需求，因為這一類企業本身就難以提供能夠被認可的抵質押物。因此，商業銀行有必要在這些方面進行轉型。

（三）傳統授信模式無法滿足實際需求

數字經濟時代背景下，傳統授信模式無法滿足實際需求，主要表現在這些方面：第一，對于傳統授信模式而言，對主體信用非常關注，這就難以滿足很多企業的融資需求。主體信用等級一定程度上能夠反映出一家企業償還債務的能力。一些大型企業以及國有企業，其規模比較大，融資渠道存在風險，但有著較強的抗風險能力，也就有著比較高的主體信用；而一些中小微企業，因為規模小、成立年限比較短，大部分都具備可以抵押的資產，所以主體信用相對比較差。如果沒有抵押物，一旦貸款企業破產，就會增加銀行的壞賬。銀行為了能夠控制這類風險，往往會選擇主體信用更加優良的大企業。同時，對于主體信用比較差的中小微企業，銀行會充分考慮風險控制因素，所以往往不敢，或不愿意貸款給這些企業。因為信息不對稱，銀行無法對這類企業的風險進行評估，也就無法為這類企業提供貸款[2]。第二，新時代個人信貸需求多元化，而傳統授信模式單一化。對于個人信貸而言，所面對的對象通常不是法人，而是自然人，所以貸款風險比較分散，而且管理體系比較復雜。數字經濟時代背景下，個人貸款類型比較多，部分貸款期限并不短，這就可能引發流動性風險，如果有政策方面的影響，還可能出現政策性風險，相對于法人貸款而言，個人信貸風險管理難度更大。商業銀行要迎合時代發展的需求，個人貸款需要引起重視，面對個人貸款風險的特點，就需要對貸款管理流程進行優化，也就是需要一個響度集中、高效、程序化的貸款管理流程?，F階段，“客戶群”是銀行常常采用的一種管理模式，但是這種模式還難以滿足個人貸款的實際需求。數字經濟時代背景下，互聯網金融機構快速發展，人們的互聯網金融放貸量不斷上升。在互聯網金融機構的沖擊下，小微企業貸款份額開始被蠶食，其壟斷地位、經營與管理方式都將受到影響[3]。

二、傳統風險識別模型有著明顯的局限性

對于傳統的信用風險管理而言，主要還是由人操作，分級授權管理信貸。由客戶經理負責貸款，需要進行放貸前的調查，并由相關部門負責審查及把關?？蛻艚浝碓谑跈喾秶畠瓤梢酝瓿勺孕袑徟?，如果超過權限，就需要向上級匯報，再通過上級進行審批。在貸款管理過程中，主要實施的是前中后臺分開管理模式。對于前臺而言，主要負責的工作是營銷、調查以及放貸之后的管理；對于中臺而言，主要工作職責是審核審查；對于后臺而言，主要工作職責是記錄與核算。具體是依托企業征信報告、個人征信報告、信審人員經驗、信用評分卡等依據，對客戶信用情況進行判斷，然后決定是否放貸。這種模式曾經能夠滿足實際需求，但是在數字經濟時代背景下，這種模式將存在明顯的局限性，體現在：第一，靜止時點的企業數字，將無法反映貸款對象的真實情況。商業銀行需要通過企業或者是個人信貸數據、資產證明等傳統信息來決定是否放貸，如果這些信息的真實性、完整性、實效性無法得到保障，那么就可能引發風險。尤其是在數字經濟時代背景下，市場具有快速變化性、高交易性的特征，而這些特征要求商業銀行必須快速完成動態評價，但是傳統風險管理模型難以達到實時跟蹤[4]。第二，傳統風險識別的主觀性比較強，判斷依據過于依賴經驗，難以得出精準、客觀、完整的評估結論。傳統風險管理很多時候依靠的是經驗以及自覺進行判斷，更注重的是事前與事后管理，特別是事后監管，商業銀行通常會采用內部控制、獨立審計評價機制、貸后管理機制等手段進行事后風險管理。從實際情況來看，傳統風險管理與數字經濟時代需求不符合。第三，對于傳統風險識別而言，其模型沒有更加明確、清晰的風險偏好，也就難以形成完善的預警與治理框架。從全球比較領先的銀行來看，通常會有一套規范、清晰的流程，主要是對風險輪廓進行審查，然后判斷其是否會存在風險。結合風險偏好框架來看，其中包括了明確的限額，又或者是對某種風險損失的零容忍，同時還制定有風險防控措施。有經驗的銀行通常會謹慎通過多種風險防控措施進行風險防范，比如說在方法上，采用的是動態性與前瞻性相結合的方法，也可以是靜態與時點相結合的方法，具體包括超出單一監管指標的資本目標（經濟資本、有形普通股權益及總杠桿）或在險資本額、凈利潤收入波動性或在險收益計算額、VaR（風險價格值）限額、風險敏感度、預期損失比率、銀行自身信貸息差、經濟增加值等。但是從我國商業銀行的風險管理來看，主要關注的是主體信用，對于資產、個人本身的質量以及數據挖掘力度不足，難以滿足數字經濟時代的需求。

三、數字經濟下商業銀行信用風險管理轉型對策

（一）對擔保方式進行創新，將抵質押范圍適當擴大

數字經濟時代背景下，小微企業貸款需求增速加快，但是大部分小微企業沒有抵押物，這就需要商業銀行對擔保方式進行創新，將范圍適當擴大。對于涉及農業的貸款，需要分析農業牧漁業的特征、需求、發展趨勢等，將蔬菜大棚、農產大額訂單等納入到抵押范圍之中，一定程度上能夠滿足廣大農戶的貸款需求。對于建筑企業而言，可以將工程、材料等納入抵押范圍之中，還可以將中標通知書、施工許可證等材料作為融資的基本材料，一定程度上可以幫助建筑企業解決融資難的問題。而綠色債券、碳排放權等可以作為綠色企業的抵押憑據，不僅能夠為這類企業提供貸款，而且可以推動我國綠色行業健康發展[5]。

對于中小微企業的貸款而言，我國已經有商業銀行對此進行了一定的探索。以建設銀行為例，目前推出了這樣的金融商業模式，即“重實質信貸風險、輕抵質押物”，該模式更看重微型企業的第一還款來源，以此為依據，可以向一些缺少抵押物的微型企業提供金融支持。對于部分已經存在信用風險的微型企業，商業銀行可以引入第三方擔保機制，這樣能夠將風險轉移或降低，也可以幫助這類企業解決融資難的問題。

（二）加強金融科技手段的應用力度，提升風險防控能力

數字經濟時代背景下，商業銀行應該充分利用大數據、云計算、人工智能算法等技術，對客戶數據進行信用評分、貸款預測、風險定價以及貸后管理等，不僅能夠將信息搜集成本降低，而且還可以避免人為的非理性因素所造成的不良影響。

具體來講，在放貸之前，充分利用大數據整合客戶相關信息，對客戶數據進行深度挖掘，然后根據結果分析客戶信譽度，此舉有利于解決信息不對稱的問題，從源頭上將信用風險發生的幾率降低。在放貸之后需要加強管理，主要是建立負面信息搜索引擎以及預警機制，讓貸后管理系統更加完善。利用金融科技技術，能夠幫助商業銀行快速獲取海量的非結構化數據，還可以對文本、圖片以及語音進行識別以及提取，能夠對企業或者個人信用風險進行精準預測?；诖耍枰獦嫿ㄜ浖c硬件相結合的信用風險模型，以更加精準地識別以及預測風險。

此外，加大人才的引進以及培訓力度。從人才引進來講，銀行應該通過制定相關措施以及高福利待遇政策吸引更多高素質人才。同時對現有人員的實際情況進行分析，并結合分析結果開展針對性培訓，并將培訓與績效掛鉤，確保培訓效果，將有利于壯大人才隊伍。

（三）完善公司治理機制

從銀行重大信用風險事件的成因來看，其中最大的影響因素是公司治理機制不夠完善。具體來講，金融機構需要做出這些方面的改進。第一，對于股東治理而言，部分金融機構的股權結構不夠合理，而且內部控制存在重大關聯交易等問題。對于企業而言，過于集中或者是過于分散的結構都不利于企業健康發展。因此，商業銀行自身必須保持透明的、合理的，而且能夠相互制約的股權結構，從而完善公司內部治理體系。第二，對于發展戰略而言，一些金融機構更注重追求短期業績，規避信貸監管，然后實現快速擴展，其實這是導致信用風險根本原因。當金融機構自身出現問題，那么產生的后果將可能是連鎖反應，甚至會影響到整個金融市場。因此，建議銀行做到謹慎經營，不要盲目追求擴展規模。第三，加大風險內控力度。從部分商業銀行等金融機構的現狀來看，其管理制度因循守舊，沒有主動革新的動力。建議商業銀行的風險管理部門能夠結合時代發展的需求轉變信用風險防控手段，積極應用大數據等先進技術進行風險管理，這樣才能滿足數字經濟時代的信用風險管理需求[6]。

四、結束語

綜上所述，在數字經濟時代背景下，商業銀行傳統信用管理以及風險識別模型均存在局限性，已經無法滿足時代的需求?；诖?，需要從對擔保方式進行創新，將抵質押范圍適當擴大；加強金融科技手段的應用力度，提升風險防控能力；完善公司治理機制等方面進行轉型，此舉將有利于提升商業銀行信用管理的水平，從而實現可持續發展的目標。

參考文獻：

[1]? ?杜蓉.論我國商業銀行金融風險預警指標體系[J].中國集體經濟，2022（9）：112-113.

[2]? ?裴玉波.新時期我國商業銀行的業務轉型與信用風險研究[J].中國商論，2022（3）：85-87.

[3]? ?陶雨然.淺析我國商業銀行信用風險管理的問題與對策[J].商訊，2021（34）：90-92.

[4]? ?陳繪琴.淺析商業銀行小微企業信貸風險管理[J].現代商業，2021（33）：130-132.

[5]? ?張婷，李剛，袁濤.我國商業銀行信用風險管理研究[J].現代商業，2021（31）：80-82.

[6]? ?李永淥.淺析我國商業銀行個人信貸風險管理對策[J].中國商論，2021（20）：101-103.

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