建筑工程招標采購合同風險及管控措施研究

陳 暉

隨著我國建筑業的快速發展，加強建筑工程招標采購合同管理尤為重要。我國相關文件指出，建筑行業在具體發展過程中，建筑企業要加強建設項目全過程合同管理，完善合同文本標準化建設，強化合同履行過程監管，防范合同風險。由此可見，規范合同管理、加強風險防控已成為當前建筑業發展的重要任務。基于此，本文主要探討建筑工程招標采購合同風險及管控措施。

1 建筑工程招標采購合同風險概述

建筑工程招標采購合同風險主要源于合同關系復雜多變的特點。建筑工程項目涉及項目單位、監理單位、施工單位、監理單位、供應商等多個主體，他們之間基于工程合同形成網絡關系。此外，建筑工程項目實施周期長，整個合同執行過程中，政策法規、市場環境、自然條件等都可能發生變化，增加了合同風險的不確定性。根據建筑工程招標采購合同風險形成的原因，可以將合同風險分為以下幾類：政策法規風險、市場環境風險、自然條件風險、參建主體自身風險。其中，政策法規風險是指政策調整導致商品價格、稅率等變化的風險；市場環境風險主要包括市場供求關系和社會環境變化導致的風險；自然條件風險指由于惡劣天氣、地質災害等不可抗力所形成的風險；參建主體自身風險包括各方的經營管理風險、信譽風險、交付風險等。這些風險的產生會嚴重影響建筑工程項目的進度、質量、投資及參建各方的利益。因此，必須對建筑工程招標采購合同進行全面風險識別，并采取有效措施進行管控[1]。

2 建筑工程招標采購合同簽訂前的風險及管控

2.1 簽訂前的易發風險

2.1.1 供應商資質風險

供應商資質決定了其提供的產品或服務質量水平，也關系到其按合同交付產品或服務的能力。建筑工程項目招標采購涉及大量材料、設備的采購。如果供應商資質參差不齊，將帶來極大風險。例如，提供的產品或服務質量不合格，影響工程質量；技術水平落后，無法完成合同要求的項目內容；資金實力不足，無法按時交付產品；企業信譽不佳，存在違約風險等。這些問題都會對工程項目的進度、質量、成本、投資目標的實現產生嚴重不利影響。

2.1.2 合同談判風險

合同談判是簽訂合同的重要環節，關系到合同各方權利和義務的合理分配。如果合同談判中對關鍵條款的理解存在偏差，或在討價還價中做出過多讓步，都可能增加合同執行的風險。如果項目單位談判人員沒有充分準確地理解合同的工期條款、質量責任條款、服務標準條款等，在談判中沒有把握住這些關鍵點，可能會使簽訂的正式合同在這些方面對項目單位不利。如果在價格條款、付款條款等經濟利益問題上讓步太多，也可能損害項目單位的利益。此外，由于談判需要論證與反駁技巧，如果談判人員談判技巧不足，難以與供應商達成平衡合理的合同，則簽訂的合同存在明顯的不合理甚至錯誤條款的風險。這都會給后期的合同執行帶來風險。

2.1.3 簽訂人權限及印鑒風險

建筑工程招標采購合同的簽訂人必須得到公司正式授權，這是保證合同簽訂行為合法有效的基礎。具體來說，參與談判并最終簽訂合同的委托授權書必須有公司蓋章及法定代表人簽字確認，載明授權內容、權限范圍和有效期限。另外，簽訂合同必然要使用公司公章或合同專用章，這些章的監管和使用也要進行規范化管理，避免在無授權、無記錄的情況下被取用或偽造。如果在合同簽訂中出現無授權簽約或者使用偽造公章的情況，則該合同在后續執行中極有可能因為法律規定的程序性瑕疵而被確定無效，相關責任人也會承擔法律責任。這不僅會給公司帶來經濟損失，而且會嚴重影響公司聲譽及形象[2]。

2.2 風險控制措施

2.2.1 嚴格資格審查

建筑業招標采購要嚴格執行資格審查制度，依法對所有潛在投標供應商開展資格審核，防止不合格或存在重大不良行為的供應商參與招標，具體如下：第1，招標人員要查驗供應商的企業法人證件、組織機構代碼證等基本證明文件，確認其合法注冊且組織機構健全。第2，重點對企業生產經營情況、完成的類似項目進行審查，通過相關財務報表、工程合同、項目質量驗收報告等，判斷其是否具備承擔當前招標內容的能力。第3，進行現場踏勘，考察企業的生產車間、倉儲保障和技術裝備等情況。第4，利用信用信息系統，查詢供應商信用評級及相關不良記錄，避免存在重大違法違規行為的供應商進入。對查實不合格的供應商進行淘汰，是規范招標采購、防范合同風險的必要手段。

2.2.2 準備標準合同文件

建筑業企業要建立系統的標準合同文本制度，形成涵蓋工程建設各專業、各環節的標準化文本體系。企業可組建專門的合同管理機構，聘請法律及相關領域專家起草標準文本。起草時要廣泛調研同行業合同格式，汲取合理內容，同時根據企業實際情況進行完善優化。文本范圍要全面系統地覆蓋施工、監理、材料和設備供應、專業分包等，并形成文件化的編制與修訂程序。經過科學論證編制的標準合同文本，條款合理，責任清晰，可有效防范合同文字風險。文本系列形成后，企業要通過制度建設推動其在生產經營中的強制使用，并進行監督檢查，以發揮文本的規范和風險防控作用。應建立定期修訂機制，確保文本與新情況、新要求相適應。

2.2.3 利用信息化手段進行資信調查

隨著互聯網技術的不斷發展，利用信息化手段開展供應商資信調查已成為建筑業招標采購的重要風險防控手段。招標采購單位可通過登錄國家企業信用信息公示系統，查詢供應商的基本信息、股東及高管情況、行政許可、嚴重違法情況等，避免有重大不良記錄的供應商進入。同時，也可以利用商業信用平臺，獲取第三方機構評級的信用報告，了解供應商的注冊資本、股權結構、業績完成情況、信用評級變化趨勢等信息，判斷其運營與償債能力[3]。這些信息化手段可以高效、低成本地獲取權威的企業信用信息，輔助招標單位開展供應商資信調查，合理確定入圍供應商，有效防范信息風險。

3 建筑工程招標采購合同簽訂中的風險及管控

3.1 簽訂中的易發風險

3.1.1 合同條款表述風險

合同條款的表述直接影響合同執行的效果，這在專業性很強的招標采購合同中尤為突出。如果合同條款在要素描述上出現表述不清、籠統模糊的情況，在實施中就會出現爭議。例如，對產品型號、技術指標的約定存在可解釋空間，不利于考核驗收。此外，如果合同條款之間邏輯不嚴謹，出現互相矛盾的情況，當事人則會利用這些邏輯漏洞進行抗辯甚至提起訴訟。通常情況下，招標采購等專業性較強的合同會涉及大量專業術語，如果表述上有不周或不嚴謹，都會直接影響合同執行效果，造成法律糾紛。

3.1.2 合同實質內容風險

良好的表述并不等于優質的合同內容。如果合同在具體要求上存在不合理的情況，同樣會帶來執行風險。典型的問題如約定質量標準過低、工期過于緊迫、權益分配嚴重不均等。例如，低質量標準難以考核供貨質量，壓縮工期影響施工方進度控制，不均衡條款則會帶來經濟糾紛。由此可見，這類實質性內容風險也會嚴重制約合同的執行效果，甚至引發爭端。

3.2 風險控制措施

3.2.1 編制并采用標準招標采購合同

隨著工程建設市場化進程加速，建筑業企業亟須健全標準化招標采購合同文本體系，規范合同編制行為。企業可成立專門的機構，選聘合同管理專家和相關領域技術人員等，共同研究擬定文本格式草案。在充分調研的基礎上，編制完成適應企業實際的標準招標采購合同樣本。樣本文本要覆蓋工程專業子分部、分項或重要輔助材料的合同類型。撰寫的文本要具有高度概括性和通用性，保證與多種采購情形的適用性。通過科學嚴謹的編制程序和專業研討論證，形成系統、科學的標準合同模板，有效管控文本風險。文本體系形成后，企業必須全面實施和監督使用，做到項目招標采購全流程使用標準化文本，強化其規范作用。建立定期修訂機制，根據新情況、新要求，不斷調整合同內容。

3.2.2 明確關鍵細節，避免經濟損失

在建筑工程領域，招標采購合同往往伴隨多達幾億元的經濟利益，細節處理直接影響后續的合同執行效果。因此，合同編制與審核必須審慎關注價格、數量、質量標準等關鍵細節，做到表述清晰、明確具體，防止內容模糊帶來經濟損失或糾紛。具體來說，必須使用明確嚴謹的文字充分描述價款構成、技術指標目標值、數量或重量單位、交付節點要求、服務內容、驗收考核細則等與效益掛鉤的關鍵要素內容，讓執行主體無空間違背或轉移合同實質要求，從源頭上規避風險。這種全面細致的界定方式，使文本形成全面詳盡的技術規格書，有效塑造高標準“框架”，促使各方在關鍵細節上達成一致。

4 建筑工程招標采購合同履行中風險及管控

4.1 履行中易發風險

4.1.1 合同變更風險

在合同履行過程中，可能會受各種因素影響出現變更合同內容的情況，而這將產生新的風險。如果變更范圍或內容把握不當，將導致工期延誤、投資超支；如果變更程序不合規、審批不嚴，則變更的合法性將受到質疑等。此外，一旦開始變更，也有可能導致更多變更需求的連鎖反應。因此，雖然在一定條件下變更是必要的，但相關風險仍然較大，需要審慎處理。

4.1.2 合同糾紛風險

建筑工程招標采購合同實施過程中，產品質量、項目進度等實質性內容一旦出現爭議，往往會演變為嚴重的法律糾紛，進而影響整體項目進展。由于建筑工程復雜性高、涉及標準多，因此，這類合同糾紛具有一定的必然性。引發合同糾紛的常見技術原因包括：交付產品質量達不到合同規定的標準和要求，出現零部件損壞、數量不足、材料取代等質量問題；交付進度嚴重滯后；施工或監理服務態度惡劣，配合或響應能力差等。此外，還有一些管理原因會激化各方矛盾，如結算進度頻繁滯后，長期拖欠質保金或工程款。這些質量、時間和經濟管理方面的問題，最終都可能通過訴訟的方式擴大化，給項目目標的實現帶來嚴重沖擊。

4.1.3 合同結算風險

建筑工程項目合同金額通常很大，如果在項目結算中出現數據錯誤或遺漏問題，無疑會造成巨大的經濟損失。合同結算風險點主要在于：核算時漏掉個別變更或新增工作量、計量時出現計算單位錯誤、審批報銷發票時無實際對應工作等。這些結算中的疏漏和差錯會造成嚴重的經濟后果。此外，結算步驟不規范也易引發爭議，從而激化矛盾。

4.2 風險控制措施

4.2.1 及時溝通，依法變更或者解除合同

合同變更直接影響建設項目的實施質量和管理水平。因此，一旦出現合同變更需求，合同參建各方必須及時開展磋商，通過現場會議或視頻會議的方式就變更因素及影響進行溝通。如果確需變更，應本著項目總體利益最大化原則進行協商，在保證工期和成本影響最小化的基礎上提出變更執行方案。同時，變更執行必須嚴格依法進行，履行審批手續和信息公開要求，并形成完整記錄，確保變更決策和結果合法、規范。如果變更范圍過大或無法控制變更風險，應及時協商終止或解除原合同，按新條件和要求重新簽訂合同[4]。

4.2.2 根據合同條款或法律解決糾紛

在建設項目實施中出現工期、質量、投資等實質性內容方面的合同糾紛時，合同參建各方應先查明合同條款中是否有對相關違約情形的處理辦法。如果合同中有相關約定，則按合同約定解決。如果合同條款中沒有明確約定，則應遵循友好協商原則，由項目實施方與監理方提出處理建議，供業主或投資方根據實際情況審定決定。如果協商仍無法解決爭議，則應根據國家關于經濟合同糾紛法律法規中體現的公平、公正原則，選擇訴訟調解、仲裁、行政調解與行政裁決等途徑積極應對，在相關主管部門監督下推動爭議的解決，確保項目順利進行。這種依合同和依法相結合的爭議解決機制，是妥善管控和防范合同糾紛風險的根本之道。

4.2.3 財務部門嚴格審核結算單據

建立科學、規范的合同結算管理制度是有效防控結算風險的基礎。企業財務部門要制訂系統的業務工作流程、審核檢查細則和崗位操作手冊，建立貫穿結算準備、審核報賬、賬款支付全過程的規范機制。要定期組織財務人員參加相關培訓，使其掌握政策規定變化、核算方法改進等新情況，確保始終準確高效開展工作。在日常監管中，要切實加強稽核檢查，建立結算審核臺賬，事先對變更協議、新增工作等進行把控，杜絕空頭結算[5]。在最終支付環節，嚴格審核供應商提供的結算材料，連同合同正本、變更補充協議和工程量結算證明材料等逐一對賬，嚴防價格變更或工程量不實的情況。同時，還要抽取企業實際交付的產品或量化服務證明進行核查，防止虛假發票報銷。只有這樣，才能系統地解決結算過程中的各類風險隱患，確保工程費用真實核算和支付。

5 結語

建筑工程招標采購合同在簽訂前、簽訂中和履行過程中均存在各種風險。為了確保建筑工程項目順利推進，必須對存在的風險進行嚴格管控。

在合同簽訂前，可加強資格審查、準備標準合同文件、利用信息化手段進行資信調查等，以有效地預防和控制簽訂合同前的風險；在合同簽訂過程中，通過編制并采用標準招標采購合同、明確關鍵細節等方法，避免因合同表述不清或實質內容不合理而帶來的經濟損失；在合同履行階段，要利用及時溝通、依法變更或解除合同、根據合同條款或者法律解決糾紛、財務部門嚴格審核結算單據等有關措施，有效應對合同變更、糾紛以及結算等風險。

總體來說，只有通過全過程的風險管理，才能確保建筑工程招標采購合同的順利執行，保障企業的經濟利益和項目的成功實施。