商業銀行保理業務發展的現存問題與對策

謝欣芮

對商業銀行而言，業務品種的多樣化和專業化可以擴大其經營范圍，更好地滿足客戶的需要，有利于提高商業銀行的收益。本文通過對我國商業銀行在保理業務發展中存在的問題進行剖析，圍繞在強化與骨干企業協作的基礎上，提高客戶黏性，著力解決、緩解中小企業融資難和融資貴的問題，持續提高我國商業銀行此類業務發展能力，進而更好地對供應鏈金融服務主體經濟進行賦能。本文通過闡述商業銀行保理業務發展現狀和必要性，指出商業銀行保理業務發展的現存問題主要在于業務市場定位不清晰、專業人才匱乏、法律法規不完善、風險控制不健全四個方面。為促進商業銀行保理業務發展，提出明確市場定位、加強專業人才培育、完善相關法律、建設信用體系四方面的發展對策。

商業銀行保理業務發展現狀

近幾年，隨著市場需求的不斷增加以及政策的不斷完善，我國的商業保理業務也得到了迅速發展。2021年《政府工作報告》將“供應鏈融資模式創新”納入其中作為重要內容，并在兩屆國務院常務會議上明確提出，其內容包括：“以市場為導向，加大對中小企業融資力度”等。2022年《政府工作報告》重點內容：“鼓勵金融機構搭建供應鏈金融服務平臺，為供應鏈發展提供綜合化金融服務”等。從以上情況來看，上述各項積極措施的出臺，為我國商業保理業的發展創造一個有利的市場環境。

有資料表明，以2020年的1.5萬億元為基礎，在2021年，我國商業銀行的商業保理業務以20%的速度增長，其業務量突破2萬億，達到2.02萬億。“十四五”結束時，我國的商業保理市場規模將突破3萬億元人民幣。

商業銀行保理業務開展的必要性

保理業務是一種“舶來品”，在我國的發展尚不完善，但未來的發展前景十分廣闊。當外國銀行進入到我國的金融業時，外國銀行在分支機構和網點規模上都不能和國內的商業銀行相比，于是就會選擇一些不會受到網點限制，而且是外國銀行所熟悉和擅長的業務。因此，保理業務就自然而然地成了外國銀行進入中國金融業的一個突破口。所以，對我國商業銀行而言，大力發展保理業務，會是一個非常有意義的選擇。

商業銀行保理業務發展的現存問題

保理業務市場定位不清晰 將目光聚焦于優質大中型企業的商業銀行，其保理業務的發展狀況卻不容樂觀。在對保理業務客戶群的選擇上，我國的商業銀行有“嫌貧愛富”的傾向，只尋找那些風險較小、規模較大的客戶，但這種規模較大的公司并沒有為商業銀行帶來預期的價值回報。這是因為大、中型公司由于其強大的資本和實力，對保理業務的需求不大；同時，大中型企業是各家商業銀行爭相搶奪的目標，從而加劇了銀行業的競爭，銀行為了招攬顧客，不得不降低利潤，從而擠壓了銀行的利潤。而中小企業普遍規模小，資本實力弱，往往存在資信不高，融資能力不強，在談判中常處于弱勢地位等情況，需要通過賒銷的方式來進行“信用銷售”，因此，被商業銀行“嫌棄”的中小企業對保理業務的需求量更大。

商業銀行保理專業人才匱乏 保理業務是一項綜合性的業務，涉及資產、負債等各種中間業務，因此保理業務的從業人員素質有更高的要求，既要熟悉金融、貿易、結算等相關理論知識，又要熟悉相關的法律、法規、國際慣例等，同時還要熟悉計算機、英語等相關的輔助技術。目前，國內尚無專門的保理業務資格考試，金融機構大部分從事保理業務的有關人員也未受過保理機構的專業訓練，基本是銀行業務部門的身兼數職的客戶或產品經理。因此，專業人才的匱乏極大地限制了我國商業銀行保理業務的發展和壯大。

保理業務法律法規不完善 在我國，保理活動的行為規范主要是《國際保理慣例規則》《國際保理服務公約》《仲裁規定》為基礎。這些行為規范是在西方發達國家中普遍使用的，與我國的市場經濟實際存在著很大的差距。2013年，中國銀監會在第21屆行長會議上通過了《商業銀行保理業務管理暫行辦法》，但該辦法僅作為一項行業自律標準，并非強制執行的行為規范。總體來看，目前國內商業銀行保理業務的開展形成了有法難依、無章可循的局面。因此，構建適合我國實際情況的保理法律制度是當務之急，以此使得我國的保理業務能夠走上標準化、法治化道路。

商業銀行保理業務發展對策

明確市場定位，豐富保理業務種類 為了減少保理業務中的風險，商業銀行應該對其目標市場及目標客戶群體有明確定位，慎重地挑選出最合適的目標市場及目標客戶群體，對目標市場進行細分，并對目標企業的市場份額、財務狀況、企業成長性等方面進行細致的分析。要充實保理產品的類型，盡可能地讓顧客對保理業務的類型有更多的了解，不但要為顧客提供貿易融資和貨款托收的服務，還要為顧客提供諸如銷售賬務管理、壞賬擔保、風險控制等其他服務。在其經營范圍持續擴展和發展的過程中，要著力加強對顧客的認識，積極構建客戶的全方位資信評價體系。從融資的角度來看，主要是以無追索權的保理服務為主要服務對象，以滿足顧客在保理方面的需要。

筆者認為我國的商業銀行應該按照業務自身所處的具體發展階段，確定目標市場以及相應的發展戰略。例如，商業銀行的國際保理業務，在業務推廣階段，大部分的進出口企業對保理業務認知度不高，所以應該加強對國際保理業務的宣傳與推薦，并利用金融產品進行營銷，引導和培育進出口企業的國際保理業務，促進其發展。通過對各類出口企業的經營狀況及融資彈性的現實分析，以具有國際市場競爭力的出口產品、以賒銷為主的出口比例較高、出口方向以歐美等發達國家為主的出口企業以及已經投保出口信用保險的出口企業為主要對象。在此基礎上，以此為導向，對其進行出口保理的資信調查，進行國際結算，并對其出口應收賬款進行承購，從而將其結算模式轉向保理模式。隨著國際保理業務的逐漸普及，將會有更多的公司對其有更大的需求，從而建立一個比較穩定的客戶群體，因此商業銀行需要對目標市場進行進一步細分。對于普通的客戶，可以提供普通的國際保理業務；對于一些高端的客戶，可以根據客戶的具體需求，為客戶制定一套完整的應收賬款管理計劃。應當鼓勵銀行在業務模式、產品設計和風險控制等方面，采用先進的金融技術進行創新，在此基礎上，建立了一套適合我國國情的保理業務體系。

加強專業人才培育，提升綜合素養 要使我國的保理業務得到更好的發展，就必須加強對其人才的培養，采取“引進來”和“走出去”的方式。一方面，要積極地從國外引進專業的保理公司，并舉辦各種形式的活動，如舉辦各種專題討論會，以加強國內外保理行業的交流和合作。另一方面，需要邀請保理業務方面的專家，進行有關保理業務經驗和風險防范方面的講座，及時掌握國內外的發展情況。在此基礎上，可設置保理業務資質認證考試，通過對考試對保理從業人員業務能力進行全面、系統的評估，并在一定程度上提高其業務素質。商業銀行保理業務辦理人員也應該自覺地提高自身的整體素質，使自身能夠更好地適應國內保理業務的發展要求。

保理業務是商業銀行一項非常重要的貿易類融資業務，應用范圍很廣，所要面對的客戶群體也非常多。業務過程會牽扯到多個部門、多個環節，既有內部也有外部，所以業務推進相對復雜，這就要求客戶經理擁有非常豐富、全面的信貸知識和經驗，也需要貿易、法律相關專業知識作為支撐，對業務人員的綜合素質有很高的要求。因此商業銀行內部需進行各種方式的培訓，或組織人員在各個崗位上的輪崗、系統內其他分行的業務學習、總行部門的跟班學習等方式，來強化業務人員的能力和素質，使之能夠滿足業務需求，從而為保理業務的風險管理改進提供高質量的人員保障。

一是對國際保理業務員進行職業培訓，以提升其整體素質。二是從內部經營角度來看，一方面，可以考慮成立專門從事保理的業務部門，制定了相應的業務流程，提升業務辦理的質效。另一方面，在對保理業務進行定價時，可以參考國際標準，并結合開展此類業務的成本和收益制定一個合理的價格使之更具競爭力。三是競爭應放遠全球。目前我國商業銀行在開展國際保理業務時，必須掌握較高的技術水平，利用世界上最先進的EDI、網絡交易等技術，提高其與外國保理商的溝通，使其能為顧客提供更方便的服務，在全球具有競爭力。

完善相關法律，保障市場有序運行 為了進一步完善與之相適應的保理相關法律、法規，各有關部門應當根據《國際保理公約》《國際保理業務慣例規則》，以及先進國家在這方面的立法經驗，并結合我國的具體發展狀況，制定并完善相應的法律、法規和制度。對保理過程中各個環節的有關規則進行明確，對諸如出口商、進口商和銀行之間的有關法律法規應該明確其可操作性。我國應將保理業務列入金融監督體系中，通過實地和非實地兩種方式對其進行監督，以確保其正常運行。

與此同時，對與商業銀行保理有關的規則進行修改，促進商業銀行保理和商業保理經營規則和監管規則的完善，既要有各自的側重，也有各自的有機統一，從而促進二者之間的錯位經營、優勢互補和共同發展。從國際和國內的實踐來看，在國際和國內的保理業務中，企業的自我約束是十分重要的。針對我國目前商業保理公司數量眾多，分布廣泛，單體規模小，市場需求旺盛等現狀，提出了應在行業研究、人才培養、標準制定等方面，充分利用行業協會，在行業交流、市場拓展、風險防范和金融合作等領域發揮重大的作用，并積極推進行業信息服務平臺的建設，與監管部門共同努力，共同推進行業的持續、規范發展。

綜上所述，在我國，保理業務是作為商業銀行的綜合型金融產品已發展了20余年，并取得了顯著成就。但與發達國家比較，仍有許多問題需要解決。因此，我國的商業銀行必須明確其自身的市場地位，并在其發展過程中不斷完善自身的經營模式，以適應不同的客戶需要。另外，在推動我國商業銀行保理業務發展的過程中，應不斷強化自身防范風險的能力，同時努力培育一支高質量的保理業務隊伍。政府和其他有關部門應該為其提供一個良好發展的外在條件，健全與之有關的法律、法規和制度，建立一個誠信的社會環境。在未來相當一段時間內，發展和壯大保理業務都是我國商業銀行的工作重點，唯有在金融界、政府部門以及經貿界的齊心協力之下，我國保理業務的發展環境會更好，以此更好地推進我國保理業務的發展。

（作者單位：中國農業銀行陜西省分行）