商業銀行線上貸款風險及應對策略要點構架

芮夏霞

隨著互聯網廣泛發展和普及，互聯網金融也逐漸進入金融生態，相對于傳統模式的金融業務來講，互聯網金融可實現隨時隨地為客戶服務，因此廣受社會受眾的喜愛。為了能夠促進自身發展，我國各商業銀行也投入互聯網金融中，朝著數字化金融的方向轉型，現階段各商業銀行線上貸款業務快速發展，而只有做好對線上貸款業務的規范工作，確保其能夠合理發展，才能有效規避商業銀行線上貸款風險。鑒于此，本文從內部審計視角探究了商業銀行線上貸款風險及具體的應對措施，以期能帶來借鑒價值。

相關概念

內部審計概述 2008年的全球金融危機使世界經濟發展都受到了制約，大量國際銀行倒閉，冰島等國家破產，這些無一不說明了銀行內部審計工作開展的重要性，想要使金融危機對經濟造成的影響降低到最小，銀行必須高度關注內部審計工作，科學建立內部審計理論，對商業銀行放貸程序進行規范，以此來保障銀行資產完整性。

內部審計工作的開展需要接軌于我國市場經濟，同時還要實現對內部審計制度的完善。對于商業銀行來講，內部審計工作開展的首要條件是現金流量表、損益表以及資產負債表通過審查這三個表可對銀行的收支經營具體情況進行明確，以往銀行內部審計工作開展時，會將關注點放在財務收支方面，而現階段銀行內部審計工作的開展會將重心放在風險防控審計方面，這樣才能使其經濟效益得到保障，降低風險出現概率。內部審計部門獨立于其他部門，所以銀行還應進行獨立評價體系的構建，將審計評估經營活動作為一項項目，動態開展風險管理有效把控風險。就現階段而言，我國商業銀行普遍存在著內部審計部門獨立性不足的問題，審計人員業務能力有待提升，而這些問題存在均會對內部審計工作的成效造成影響，無法將內部審計在解決銀行經營管理中問題的作用發揮出來。

商業銀行線上貸款風險概述 互聯網技術的深入拓展以及廣泛普及，使得金融生態圈衍生出了新的業態形式—“互聯網+金融”，互聯網金融是指有機融合互聯網功能以及金融業務的屬性，使得金融業務也具有互聯網化功能。互聯網金融的出現使得以往傳統金融存在的限制得以突破，尤其是在服務時間和空間方面，互聯網金融為我國用戶提供了更高效的服務，使得金融服務準入門檻得以降低，推動了金融業務的發展。近年來互聯網金融業務的增長速度呈現出爆發性特征，這也在很大程度上沖擊了傳統業務，倒逼我國商業銀行投入優化變革當中。為了能使自身業務處于持續增長的狀態，商業銀行也紛紛調整自身戰略部署，投入到互聯網金融業務的拓展中。我國很多銀行均已經確定了數字化轉型戰略，并以智能化、數據化、互聯網化思路來對傳統的金融業務進行改革。

雖然說互聯網金融的發展給我國用戶提供了更好的服務，但也要看到其所帶來的風險問題。商業銀行想要更好地應對互聯網金融沖擊，就必須改變傳統經營模式，但其在互聯網轉型的過程中作為第一負責人，由于互聯網業務交易雙方信息不對稱，所以難免會出現信用風險，加之近幾年來，商業銀行的互聯網金融服務呈現出幾何暴漲狀態，造成其信用風險爆發概率急劇加大。為了能使商業銀行金融業務風險得以控制，就必須做好線上貸款規范工作，加強銀行內部審計，引導線上貸款業務合法合規發展。

商業銀行線上貸款業務主要風險點

數字化、信息化技術的快速發展，使得線上貸款業務數量快速增長，線上貸款具有資金到賬快、大數據模型審批等多項優勢，所以現階段也已經成為我國商業銀行競爭的關鍵領域。線上貸款可使金融服務更加便捷化，但同時也存在著較多風險。

大數據風控模型管理精細化程度有待提升 不同地區的經濟狀況、商業環境有所不同，所以在信用狀況方面也必然會存在差異性，雖然說大數據風控模型能夠很好地分析信用風險，但因其管理措施未做到因地制宜，如果將同樣的風險模型策略實施寬幅度區域，那么其不良貸款率也會因此而上升。此外，一些商業銀行在貸款準入的過程中，存在著一味依賴于線上自動化審批的問題，同時也不夠關注大數據風險預警模型所發出的風險提示。如在轉入一些貸款時大數據風險預警模型曾經發出過預警，包括客戶年納稅額過低、信用問題等，很多審核人員在回應這些預警時的理由均是客戶無涉訴，也會有一些審核者通過疫情原因來回應已提示的預警信息，卻并沒有采取有效措施進行管理，就會造成線上貸款風險發生概率較高。

信用敞口控制失效 雖然說現代商業銀行在線上貸款管理的過程中，針對不同的貸款品種有其相應的操作細則，比如說如果貸款人員部分線上信用貸款存續期，這時，信用貸款是不允許獲批的。但就目前來看，一些線上貸款業務在具體操作的過程中，只需要申請人員將自身的信息提供給平臺，并不需要提供關聯人等相關信息，這個問題存在就會造成父子或是夫妻能夠同時獲取這個貸款，甚至會出現一人有多項貸款的現象，造成了信用敞口風險的加大。

難以核查借款人信息 商業銀行線上貸款業務還存在著借款人信息難以核查的問題。雖然說現階段我國各地區已逐漸構建起個人信用檔案，但因諸多因素影響，商業銀行線上信貸時無法詳細得知借款人債務情況和信用，加上現階段消費貸款期限普遍較長，所以商業銀行在借款人信息核查時存在較大的難度。

受托支付管理缺乏有效性 雖然說商業銀行在線上貸款時針對受托支付進行了合規提示告知，并會要求客戶在閱讀完合規用款承諾之后進行簽署，但是在獲得貸款之后，很多客戶會出現將貸款直接轉入配偶賬戶、本人其他同名銀行賬戶中的現象，而之所以出現這一問題，是因為線上貸款是在線上放款，管理線上貸款受托支付時存在較大的難度。

未來發展存在較多不確定因素 雖然近幾年我國針對商業銀行線上貸款也陸續出臺了一系列的文件，以對線上貸款業務進行規范，針對貸款額度期限、消費者等結合時代提出了新的要求，要求商業銀行線上貸款業務不得跨區域經營，而這必然會導致線上貸款業務發展不確定性的增大。

規范商業銀行線上貸款風險的審計建議

完善風險管理機制 風險治理框架的構建能幫助商業銀行更好地規避線上貸款風險，對于這一點應當有正確深入的認知。應結合實際科學制定風險管理策略，并要設置風險限額黑名單，加強對貸款交易的動態監測，通過這一方式避免貸款風險，也可在第一時間內發現潛在風險，并采取有效措施干預，減少銀行因此而蒙受的損失。同時還要進行自動校驗或審核機制的構建以及完善，在信息系統當中嵌入控制；對于線上貸款產品限期、準入要求要進行明確，同時完善風險模型，使得系統能具備自主識別能力，并提升其自動控制的效果。要投入數字化運營團隊的積極組建中，對外引進具有較強專業能力的數字化金融科技復合型人才，借助人工智能技術，在對銀行自身發展特點充分考慮的基礎上，有針對性地構建風險控制模型。線上貸款業務風險控制模型管理時還要堅持動態化原則，結合行業特征、經濟運轉周期等對風險模型參數及時進行調整，在有效控制線上貸款風險的同時，促進商業銀行的業務發展。

構建統一額度管控系統 商業銀行應建立統一的授信管理制度，展開對不同線上貸款產品的額度管理，對于信用類、保證類等高風險的貸款產品也要重點進行關注，對其額度使用情況統一進行管控。有機聯動線上貸款產品以及線下貸款產品，實現對不同貸種的自主識別以及控制。同時，針對系統提示有不良記錄或是還款能力不高的風險客戶，要在第一時間內采取取消授信額度的措施，也可選擇對此類客戶不新增授信額度。

有效落實貸款利率定價機制 在線上貸款中客戶群體不同，其應對的違約風險事件也會有一定的差異，在線上貸款審批的過程中，一定要堅持收益相符于風險的原則，而客戶信用評分不同，在利率定價的過程中也應當有一定的差異。商業銀行應進行定價機制的設置，在設置前要對金額、產品期限以及征信評價情況等進行充分考慮，線上貸款操作應做好對全過程的管控，做好相應的風險管理，確保商業銀行投入產出效益能夠得到提升。

構建道德風險阻斷機制 員工道德風險也是造成商業銀行線上貸款風險的一大原因，相對于傳統商業銀行業務來講，線上貸款業務更容易引發道德風險。想要降低員工道德風險發生的概率，商業銀行就要將員工道德風險阻斷機制增設在線上貸款業務流程當中。建議銀行借助科技手段來對業務借款人身份進行明確，避免線上貸款的過程中出現冒名貸款情形。

防范用款不合規風險 商業銀行應當針對線上貸款用款不合規風險制定解決方案，就合法有效受托支付方式與借款人約定后再進行貸款發放，確保貸款用款不合規風險得到事前防范。同時對于貸后管理工作也要引起高度重視，并要對線上貸款貸后管理模式進行優化，以往傳統貸后管理模式并不適用于線上貸款，因而商業銀行應結合線上貸款業務特點進行專屬貸后管理模式的構建。

一方面，要對自身數字化建設進行加強，借助互聯網技術實現大數據平臺的對接，將線上貸款平臺與政府服務平臺、國家政務服務平臺等進行對接，同時借助科技手段深度挖掘內外部的數據，及時收集業務相關數據，對其展開整理分類，之后借助金融科技手段來完成對借款人畫像的勾勒，判斷客戶風險。另一方面，可結合線上貸款特點分層進行風險控制體系的構建，借助系統實現對貸后的智能化預警管理，結合其提供的重點信息做好跟進工作，這種方式不但能夠降低客戶經理工作量，還可精準管控線上貸款貸后。

做好業務發展規劃 商業銀行應對我國監管部門有關線上貸款的新規定進行深入分析，梳理其對自身業務發展所造成的影響，能夠結合國家宏觀政策、自身實際情況就未來發展做好規劃，明確自身轉型的具體措施，科學調整現有業務，在遵守國家相關法律法規的條件下，實現對線上貸款資產風險的有效控制，推動自身業務平穩轉型。

總之，商業銀行想要獲得更好的發展，就要響應互聯網時代的召喚，積極投入到線上貸款業務建設當中，這樣才能使其業務核心競爭力得到保障。但就目前而言，我國商業銀行對于線上貸款業務風險管控依然有較多不足，必須關注到這一問題，并要采取有效措施應對風險。相信隨著大數據技術、智能技術的發展，商業銀行的互聯網金融業務會更加豐富，風險發生率也會更低。

（作者單位：上海浦東中銀富登村鎮銀行有限責任公司）