期貨公司財務管理數字化建設

黃翀

“產業為本、金融為用、科技創新”金融科技與期貨行業的融合發展，構建了期貨行業新的生態圈。隨著期貨公司客戶權益、客戶數量的高速增長，提升客戶服務質量，實現高質量發展成為期貨公司的重點目標。期貨公司也加速數字化轉型，利用數字技術優化客戶服務體系、財務管理模式，實現業務驅動、數據處理、應用服務、客戶服務等多項需求。管理者要充分認識到數字化建設的必要性，如何實現業務模式移動互聯網化、客戶畫像清晰化、應用設計場景化、資金信息數據化、機器流程自動化、數據分析可視化等。本文將重點圍繞期貨公司的財務管理數字化建設，為提升財務效率獻計獻策。

期貨公司數字化發展路徑

中國證監會2021年10月發布《證券期貨業科技發展“十四五”規劃》，闡明“十四五”時期證券期貨業數字化轉型的指導思想及工作重點，提出了具有標志性、全局性、針對性的重大戰略舉措，為證券期貨行業在新發展階段的數字化轉型發展提供了綱領性的指導。

近兩年期貨行業雖然高速發展，但對于中小型期貨公司，同質化、盈利能力單一等不利局面日趨加重。打造公司特色化的核心競爭優勢，推進數字化轉型工作對于期貨公司轉型發展至關重要。數字化轉型需要期貨公司能夠快速跟上乃至提前預判市場變化節奏，具備快速響應的能力和足夠的靈活性。從企業內部管理到客戶服務，以大數據、云計算、AI技術等新技術手段，構建大數據平臺、技術平臺、業務平臺，通過數字化重塑業務流程，科技賦能業務改變提升期貨公司運營模式。

云計算 期貨行業云計算應用較多通過行業云、私有云實現，如期貨監控中心開戶云實現全行業期貨公司云開戶。以私有云形式構建期貨公司全新技術平臺較為主流，在解決傳統集中式服務器部署架構弊端的同時，大幅提升基礎資源的復用率，從算力、存儲、運維及安全保障等方面均有質的提高。

大數據和人工智能 數據是期貨公司的核心資產，通過數據治理確保期貨公司數據的可用性、可獲取性、完整性以及一致性。技術底座是數字化轉型的強勁引擎，是打破數據孤島、發揮金融數據價值的重要支撐。通過建立統一、安全、靈活的數據治理體系，促進數據在支持金融服務、業務決策、內部管理中的核心價值，使企業能將數據作為核心資產來管理和應用。通過數據中臺建設，整合核心后臺、應用系統等基礎數據，建立標準化的數據架構，實現一體化數據治理。

從應用場景上，以“科技+場景”戰略為切入點，深化平臺變革，為不同時點、不同用戶的不同需求提供差異化方案。通過移動終端、PC終端和H5頁面等可視化輸出統一的內容資源。通過可視化方式將期貨產業、現貨產業、市場供需等數據直接展示給交易者。提升交易理性交易能力、提高交易者對期貨運行邏輯的理解和風險管理意識。通過AI技術應用，實現智能回訪、RPA自動化流程、智能風控、智能投研等應用。

期貨公司財務管理數字化建設必要性

系統互聯互通，打造平臺“新基建” 證券期貨行業從資本市場建立對互聯網技術就有著很強的依賴性。從早期的計算機、通信網絡技術應用發展開始，正逐漸地取代了傳統的人工報單模式，朝著交易自動化結算模式邁進。隨著金融市場規模的不斷擴大，技術與客戶服務、技術與風控、技術與財務、技術與業務等不斷深度融合。期貨公司系統主要包括期貨交易系統、基金代銷系統、資管系統、行情交易終端、客戶服務系統，OA系統，財務信息系統等，各個系統間是相對獨立的，但為了實現業務流程優化及部門間的數據銜接更通暢，公司最核心訴求就是打通各個獨立系統，打破原有部門之間的信息“孤島”，打造數據中臺、建設技術中臺。

建立業財數倉，用數據說話，用量化管理 在這個數據為王的時代，一切都在被數據化。從產生數據、使用數據、到數據與人、場景、業務融于一體。如何收集、存儲、分析、利用好數據，將數據所產生的價值最大化是期貨公司必須關注的問題。以前公司把主要精力放在財務數據上，關注公司財務狀況，經營成果和現金流等，而現在更多關注是利用大數據指導的數據精準營銷，用戶畫像，延長客戶生命周期等，所以公司需要數倉來匯總八方數據，然后運用不同的應用邏輯對數據進行清理，最后形成一個可視化的呈現，通過建立業財融合的數倉，生成對業務具有指導性的數據，為領導決策提供全面的數據支持。

運用智能財務技術，實現“數智化風控” 數字化時代的財務風控，根植于豐富的數據基礎，以數據中心、業財數據系統提供的大數據為基礎，激活數據價值，為財務風險邏輯判斷提供依據。數字化資金管理，智能審核記賬逐步替代手工的資金劃撥、人工審核單據記賬流程，將機械化的財務工作自動化。期貨公司是強監管的行業，在分析指標、風險監控指標、運營指標上如果能實現自動化取數和計算，以及可視化呈現和管理，可將風險監控效率大幅提升。稅務機關依托“金稅四期”建設，通過強化大數據云平臺、外部信息交換等信息系統的功能，更有針對性地對數據進行統計分析以提升稅務監管能力，從而更加督促企業建立數智化的稅務風險管理體系，實現對稅務風險事前預防、事中控制和事后評估的全過程管理。

期貨數字化實踐案例

資金管理平臺的運用 公司管理的實質就是為了創造價值，而資金管理就是其中一個最為行之有效的方法，需與數字經濟發展相結合，從而為公司的高質量發展，提供全面的創意、賦能和管理支持。

首先，期貨公司資金管理存在的問題。一是保證資金歸集和劃轉。由于期貨公司銀行賬戶和網銀UKEY數量較多，每一筆都需要重復的制單及審核，重復的機械性操作頻繁，效率不高。易導致出錯從而產生操作風險。并且過多的網銀UKEY易造成丟失進而影響業務的開展。二是期貨公司保證金封閉圈的試算平衡。目前封閉圈試算平衡是用UKEY登錄網銀查詢每日保證金賬戶余額，再根據結算部提供的數據截取對應的權益、收入等數據在EXCEL中手工核對。此工作重要但是為機械重復性工作，如遇到封閉圈不平，出現對應相關差異反應速度較慢。三是銀行利息計算。目前保證金和自有資金利息計算需每日登錄網銀查詢余額后，根據每個銀行的利率手工測算。每家銀行約期活期計息方式不同及利率的不定期調整會導致銀行計息容易出錯，操作風險較高。四是客戶手工出入金。客戶手工入金需要登錄網銀查詢，沒有事實提醒功能。效率不高。出金需要登錄網銀進行手工制單匯款并審核，關鍵信息需人工核對。五是銀行對賬單、回單及余額查詢都是手工方式登錄網銀系統查詢并下載相關銀行回單和電子對賬單。個別銀行還需去銀行柜臺打印對賬單。

針對上述問題的解決方案如下。為了滿足公司上述資金收付的統一流程化管理，實現財務與資金管理一體化。必須利用數字化建設從而實現公司的銀企直聯支付。目前期貨公司主流資金管理平臺可以實現：一是資金調撥和歸集集中化制單與審核，分別設置資金歸集關系和資金劃回關系，避免重復性操作，提高效率。二是利息計提的自動化和可視化。便于每日對利息收入的測算和管理。三是席位資金的監控。科學化測算席位資金的預留額度，在保證客戶交易的同時使利息最大化。四是客戶出入金監控。對客戶出入金進行監控，并對監控賬戶進行設置，提高對客戶出入金處理效率。五是集中化管理銀行回單和對賬單，減少機械性的重復操作，提高工作效率。六是打通財務及OA系統，建立連接，一站式審批和入賬處理。減少人工錄入導致的憑證和報表的錯誤。

通過期貨公司資金管理平臺的數字化建設，實現公司財務專業人才效能最大化，解決財務部資金崗每天頻繁切換10+網銀，插拔U盾等煩瑣工作；與期貨交易及客戶服務系統的交互可以財務部與結算部門交互的自動化；頭寸自動歸集有利于實現期貨公司保證金存款收益的最大化；日常業務全覆蓋，手工作業最小化有利于加強財務部對公司資金管控能力，提升業財融合深度，實現財務數字化轉型第一步。

RPA的運用 期貨公司財務RPA場景需求。一是客戶資金清算數據的批量導入、記賬、核對工作；二是分支機構客戶保證金權益、保證金余額核對；三是銀行流水自動下載核對、電子回單存檔業務。

解決方案。針對場景1：RPA實現自動登錄CRM、CTP系統，導出所需要附件，自動登錄財務系統，將附件導入財務系統，自動進行試算、生成憑證。該業務在操作過程中限制項多，重復度高、財務人員工作負擔大，每天預計節省130分鐘，全年可節省780小時。

針對場景2：RPA部署分支機構客戶資金核對自動化場景，工作日6點前完成核算，上班后由相關負責人進行復核，月末、季末、年末整體財務核算時間提前1-2天。

針對場景3：RPA登錄網銀和系統自動獲取數據，自動對最后一天數據進行核對，根據賬號、摘要、金額自動進行判斷，自動進行對賬并生成余額調節表，最后人機交互實現復核。

使用RPA數字化工具，公司能夠幫助公司的雇員完成許多基于規則的、重復的工作過程，可以模仿我們在手機、電腦上的各種各樣的操作，利用以 RPA技術為基礎的軟件機器人，就能夠快速、準確地將這些工作完成。一方面，機器人可以全年、24小時不間斷地運轉，節省了企業大量的人力資源，讓他們可以用來處理更高價值、更有挑戰性的工作。另一方面，它還能夠降低操作風險、降低企業業務實施過程中的失誤率、大幅度降低企業的運營成本，實現業務增量不增員。

期貨公司在全面開展財務管理數字化建設活動的過程中，必須充分了解外部環境變化的特點及規律，立足于自身實際情況，繼而有針對性地進行數字資源整合與配置。在財務管理模式和流程優化的整個過程中，要充分發揮大數據技術、云計算技術、互聯網等技術的作用和功能。同時，人的智慧與技術優勢務必充分融合，在復雜的社會背景下，要生成更具有先進性的財務管理模式和方法。財務人員需要具有靈活多變的適應環境的能力和充分的專業知識，這樣才能更好地發揮出自己在推動財務管理智能化進程中的引領者和決策者的作用。財務數字化建設無論是利用現代信息技術構建財務共享服務模式，還是對傳統的作業空間進行無限延伸與拓展，都要始終秉承以人為本原則和理念，為財務人員提供更多的便利條件。財務管理的數字化建設，應成為動態迭代與自我更新的過程，始終根據社會發展趨勢和現代化建設進程進行數字化改革，以此強化財務管理和期貨公司的競爭能力與發展能力。

（作者單位：中州期貨有限公司）