企業(yè)集團(tuán)設(shè)立司庫(kù)管理中心強(qiáng)化司庫(kù)體系建設(shè)探討

陳竹悅，李夢(mèng)舟

（東方電氣集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司，成都 610031）

1 引言

為助力企業(yè)集團(tuán)強(qiáng)化管理提質(zhì)增效，打造全面綜合司庫(kù)管理體系，發(fā)揮金融科技與科技金融優(yōu)勢(shì)，全面提升財(cái)務(wù)管理精益化、集約化、智能化水平，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級(jí)，不斷提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力、價(jià)值創(chuàng)造力和核心競(jìng)爭(zhēng)力，建議企業(yè)集團(tuán)成立司庫(kù)管理中心，以進(jìn)一步提質(zhì)增效、促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展、加強(qiáng)資金集中和風(fēng)險(xiǎn)防控。

2 成立司庫(kù)管理中心的必要性

通過(guò)借鑒部分企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)建設(shè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，本文建議企業(yè)集團(tuán)成立司庫(kù)管理中心，將其作為集團(tuán)資金管理和金融服務(wù)運(yùn)作平臺(tái)，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)司庫(kù)體系建設(shè)和實(shí)際運(yùn)行管理，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)司庫(kù)管理和建設(shè)運(yùn)行一體化、一盤(pán)棋，促進(jìn)司庫(kù)管理和金融服務(wù)有效銜接、融合發(fā)展。

第一，提升司庫(kù)管理效能。成立司庫(kù)管理中心，“對(duì)下”可統(tǒng)籌安排集團(tuán)企業(yè)司庫(kù)建設(shè)、管理運(yùn)營(yíng)；“對(duì)上”可直接向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告工作、協(xié)調(diào)解決問(wèn)題，進(jìn)一步統(tǒng)籌全集團(tuán)司庫(kù)管理，提升司庫(kù)管理效能，在提質(zhì)增效、促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展、加強(qiáng)資金集中和風(fēng)險(xiǎn)防控方面發(fā)揮積極作用。第二，強(qiáng)化集團(tuán)戰(zhàn)略管控中心定位。集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)司庫(kù)管理中心工作，司庫(kù)管理中心負(fù)責(zé)全集團(tuán)具體司庫(kù)管理工作，這進(jìn)一步強(qiáng)化了集團(tuán)職能部門(mén)戰(zhàn)略管控中心的定位。第三，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部專業(yè)優(yōu)勢(shì)。成立司庫(kù)管理中心，有利于優(yōu)化升級(jí)財(cái)務(wù)部司庫(kù)集中管控平臺(tái)的定位，進(jìn)一步將財(cái)務(wù)部的人員優(yōu)勢(shì)、專業(yè)優(yōu)勢(shì)全面植入司庫(kù)管理，全面提升集團(tuán)司庫(kù)管理的效率與效益。第四，促進(jìn)司庫(kù)系統(tǒng)整合優(yōu)化。成立司庫(kù)管理中心，有利于將集團(tuán)司庫(kù)資金管理系統(tǒng)和司庫(kù)金融服務(wù)系統(tǒng)進(jìn)一步整合優(yōu)化，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部金融服務(wù)系統(tǒng)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，對(duì)于數(shù)據(jù)整合、抓取、查詢、分析起到“1+1＞2”的顯著作用。

3 司庫(kù)管理中心的設(shè)立內(nèi)容

司庫(kù)管理中心是支撐企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)“大廈”的重要基礎(chǔ)，是落實(shí)企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)體系建設(shè)的重要載體，具有強(qiáng)化金融服務(wù)與輔助企業(yè)集團(tuán)資金管理的雙重職責(zé)，是企業(yè)集團(tuán)的資金集中管理中心、產(chǎn)業(yè)融資服務(wù)中心、資金運(yùn)營(yíng)中心和金融風(fēng)險(xiǎn)管控與信息集成中心。

第一，設(shè)立方式。企業(yè)集團(tuán)掛牌成立司庫(kù)管理中心，由企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司或資金管理部門(mén)掛牌，按照“兩塊牌子、一套人馬”模式，全面負(fù)責(zé)司庫(kù)建設(shè)和管理運(yùn)營(yíng)。第二，功能定位。司庫(kù)管理中心為企業(yè)集團(tuán)“準(zhǔn)職能部門(mén)”“類職能部門(mén)”，履行司庫(kù)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理職責(zé)，具體負(fù)責(zé)司庫(kù)制度制定發(fā)布、系統(tǒng)建設(shè)上線運(yùn)維、管理檢查、數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)防控等。第三，管理層級(jí)。司庫(kù)管理中心與企業(yè)集團(tuán)總部職能部門(mén)是融合和平行的關(guān)系，既接受集團(tuán)財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)，也自主履行司庫(kù)運(yùn)營(yíng)管理職責(zé)。集團(tuán)成員企業(yè)接受、服從、執(zhí)行司庫(kù)管理中心的管理要求。第四，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。司庫(kù)管理中心不設(shè)專門(mén)下屬部門(mén)，通過(guò)設(shè)立專班的方式，統(tǒng)籌安排內(nèi)部資源，將所有相關(guān)部門(mén)組織起來(lái)參與司庫(kù)建設(shè)、運(yùn)營(yíng)。第五，從業(yè)人員。司庫(kù)管理中心不設(shè)專門(mén)人員，與財(cái)務(wù)公司或資金管理部門(mén)融合共用，可通過(guò)發(fā)布“掛職”通知，以內(nèi)部工作支持、業(yè)務(wù)交流的方式，引入企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金管理、信息技術(shù)人才，參與司庫(kù)建設(shè)管理。第六，薪酬考核。司庫(kù)管理中心可設(shè)置專門(mén)的司庫(kù)管理指標(biāo)，如司庫(kù)組織建設(shè)指標(biāo)、司庫(kù)建設(shè)重點(diǎn)任務(wù)指標(biāo)、司庫(kù)建設(shè)約束性指標(biāo)等。第七，職責(zé)邊界。企業(yè)集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部為司庫(kù)建設(shè)指導(dǎo)部門(mén)，指導(dǎo)監(jiān)督司庫(kù)管理中心工作。司庫(kù)管理中心具體負(fù)責(zé)司庫(kù)制度的制定與發(fā)布、系統(tǒng)的建設(shè)上線運(yùn)維、管理檢查、數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)防控等工作。財(cái)務(wù)共享中心（若有）負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理，與司庫(kù)管理中心是協(xié)同關(guān)系，配合參與司庫(kù)建設(shè)。司庫(kù)管理中心受集團(tuán)財(cái)務(wù)部的監(jiān)督指導(dǎo)，與財(cái)務(wù)共享中心協(xié)同配合。司庫(kù)管理中心注重資金管理，財(cái)務(wù)共享中心注重業(yè)財(cái)融合。第八，規(guī)章制度。司庫(kù)規(guī)章制度分為3 個(gè)層級(jí)，基本制度、業(yè)務(wù)制度以及操作細(xì)則、通知規(guī)范。司庫(kù)規(guī)章制度由司庫(kù)管理中心負(fù)責(zé)擬寫(xiě)。司庫(kù)規(guī)章制度根據(jù)層級(jí)，按不同流程發(fā)布，基本制度由集團(tuán)發(fā)布；業(yè)務(wù)制度以及操作細(xì)則、通知規(guī)范，由司庫(kù)管理中心發(fā)布。第九，系統(tǒng)優(yōu)化。司庫(kù)管理中心按照“新建+優(yōu)化+整合”的建設(shè)思路，全面負(fù)責(zé)“資金管理、金融服務(wù)、決策支撐、技術(shù)集成”4 個(gè)司庫(kù)系統(tǒng)平臺(tái)的持續(xù)優(yōu)化升級(jí)，實(shí)現(xiàn)資金管理和金融業(yè)務(wù)的深度整合和數(shù)據(jù)集中。第十，運(yùn)營(yíng)管理。司庫(kù)管理中心負(fù)責(zé)司庫(kù)體系的運(yùn)營(yíng)管理。一是實(shí)現(xiàn)“集約化”金融資源管理，包括銀行賬戶集中管理、全球資金池集中管理和票據(jù)信息集中管理，融資統(tǒng)籌管理、合作伙伴統(tǒng)籌管理和風(fēng)險(xiǎn)防范統(tǒng)籌管理；二是實(shí)現(xiàn)“專業(yè)化”資金運(yùn)作，通過(guò)單位全覆蓋、流程全貫通、數(shù)據(jù)全穿透，實(shí)現(xiàn)全球資金池統(tǒng)一運(yùn)作、債務(wù)優(yōu)化精準(zhǔn)運(yùn)作和專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌。

4 司庫(kù)管理中心的功能作用

司庫(kù)管理中心負(fù)責(zé)司庫(kù)體系的整體運(yùn)作，不斷規(guī)范和強(qiáng)化資金集約化管理。

第一，實(shí)現(xiàn)銀行賬戶集中管理。實(shí)現(xiàn)銀行賬戶實(shí)時(shí)自動(dòng)查詢，境外銀行賬戶全面可視；實(shí)現(xiàn)全球資金池集中管理，全球資金在線歸集、統(tǒng)籌調(diào)度；實(shí)現(xiàn)票據(jù)信息集中管理，如票據(jù)信息動(dòng)態(tài)采集、可視監(jiān)控、兌付預(yù)警和集約管理。第二，實(shí)現(xiàn)金融資源統(tǒng)籌管理。實(shí)現(xiàn)融資統(tǒng)籌管理，重大項(xiàng)目統(tǒng)一融資，授信資源統(tǒng)籌調(diào)度，融資方案統(tǒng)籌管理，融資信息在線管控；實(shí)現(xiàn)合作伙伴統(tǒng)籌管理，上下游單位和金融機(jī)構(gòu)依托系統(tǒng)全面管理；實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范統(tǒng)籌管理，資金管理制度固化為標(biāo)準(zhǔn)的系統(tǒng)流程和功能，統(tǒng)一支付出口，多維度篩查預(yù)警。第三，強(qiáng)化資金風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌管理。通過(guò)資金計(jì)劃、外匯管理、支付管控等功能，對(duì)企業(yè)集團(tuán)資金流動(dòng)性及外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤分析，對(duì)可疑資金行為及時(shí)預(yù)警，揭示、防控企業(yè)集團(tuán)在資金收支、外匯敞口、流動(dòng)性等方面的風(fēng)險(xiǎn)，提升資金風(fēng)險(xiǎn)防范能力。第四，深化資金數(shù)據(jù)分析決策。實(shí)現(xiàn)全球資金數(shù)據(jù)分析及決策支持，通過(guò)趨勢(shì)分析、板塊分析、單位分析、結(jié)構(gòu)分析等，多維度組合透視企業(yè)集團(tuán)資金管理特點(diǎn)，通過(guò)提高數(shù)據(jù)分析利用水平，為企業(yè)集團(tuán)資金管理提供輔助決策支持。

5 司庫(kù)管理中心的運(yùn)營(yíng)成效

成立企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)管理中心是踐行“金融回歸本源、服從服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展”原則的重要成果，旨在以司庫(kù)組織變革為牽引，推動(dòng)管理理念變革、機(jī)制變革和功能手段變革，加快企業(yè)集團(tuán)財(cái)金管理體系轉(zhuǎn)型升級(jí)，全面應(yīng)用數(shù)字化手段，加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)全要素金融資源的集約、高效、安全管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)整體利益最大化。

5.1 統(tǒng)籌金融資源管理

司庫(kù)管理中心為集團(tuán)及成員企業(yè)提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，負(fù)責(zé)全集團(tuán)融資統(tǒng)籌管理、金融合作伙伴統(tǒng)籌管理，重大項(xiàng)目統(tǒng)一融資，授信資源統(tǒng)籌調(diào)度，融資方案統(tǒng)籌管理，融資信息在線管控。司庫(kù)管理中心依托企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司或資金管理部門(mén)，完善構(gòu)建具有產(chǎn)融結(jié)合特色的產(chǎn)業(yè)金融運(yùn)營(yíng)服務(wù)體系，不斷豐富拓展金融產(chǎn)品與服務(wù)內(nèi)容，提高金融服務(wù)滲透率，充分發(fā)揮金融平臺(tái)的戰(zhàn)略支撐作用與綜合服務(wù)效能。司庫(kù)管理中心發(fā)揮金融專業(yè)優(yōu)勢(shì)，大力拓展中間業(yè)務(wù)，積極提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，為集團(tuán)企業(yè)提供更多元的金融服務(wù)，切實(shí)通過(guò)金融服務(wù)創(chuàng)造價(jià)值。

5.2 實(shí)現(xiàn)債務(wù)優(yōu)化，降低融資成本

司庫(kù)管理中心基于司庫(kù)系統(tǒng)的資金計(jì)劃統(tǒng)計(jì)、融資分析功能，掌握集團(tuán)企業(yè)資金收支情況，發(fā)揮信貸專業(yè)服務(wù)能力，對(duì)集團(tuán)債務(wù)融資精準(zhǔn)優(yōu)化，對(duì)融資成本進(jìn)行深度分析，形成專項(xiàng)融資分析，“總對(duì)總”統(tǒng)一談判利率壓降，重點(diǎn)挑選負(fù)債率高、融資成本高的成員企業(yè)進(jìn)行債務(wù)精準(zhǔn)優(yōu)化，按照“一企一策”原則制定債務(wù)優(yōu)化方案，跨區(qū)域協(xié)調(diào)引入低成本資金置換存量貸款。對(duì)于企業(yè)外部融資規(guī)模較大、融資成本較高的情況，司庫(kù)管理中心通過(guò)牽頭重大項(xiàng)目融資、廣泛對(duì)比各家銀行的資金成本，通過(guò)整合金融資源牽頭與銀行談判，為成員企業(yè)選擇利率和條件最優(yōu)的銀行。司庫(kù)管理中心牽頭與對(duì)方銀行進(jìn)行談判，為成員企業(yè)爭(zhēng)取更好的貸款條件，通過(guò)內(nèi)部置換與外部降價(jià)，不斷降低企業(yè)融資成本。

5.3 專項(xiàng)信貸助力戰(zhàn)略板塊發(fā)展

司庫(kù)管理中心聚焦企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略及產(chǎn)業(yè)布局，積極響應(yīng)集團(tuán)戰(zhàn)略導(dǎo)向，設(shè)立專項(xiàng)信貸資金池（如能源保供資金池、科技創(chuàng)新資金池、債務(wù)優(yōu)化資金池），提供優(yōu)惠貸款利率，提供一攬子綜合金融服務(wù)，將資金重點(diǎn)配置到重點(diǎn)項(xiàng)目，做到重點(diǎn)板塊專項(xiàng)配置。

5.4 推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范的統(tǒng)籌管理

司庫(kù)管理中心負(fù)責(zé)專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)防范的統(tǒng)籌管理，依托司庫(kù)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)分析、決策分析功能，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、支付風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌防控，將資金管理制度固化為標(biāo)準(zhǔn)的系統(tǒng)流程和功能，統(tǒng)一支付出口，依托支付工廠實(shí)行“一個(gè)錢(qián)包”管理，多維度篩查預(yù)警。

5.5 充分挖掘數(shù)據(jù)價(jià)值

司庫(kù)管理中心負(fù)責(zé)全面掌握數(shù)據(jù)信息，充分挖掘數(shù)據(jù)價(jià)值，促進(jìn)司庫(kù)作用的充分發(fā)揮。司庫(kù)管理中心在日常運(yùn)作管理中，全面掌握集團(tuán)境內(nèi)外賬戶、資金等各類管理數(shù)據(jù)，做好數(shù)據(jù)的分析和挖掘，發(fā)現(xiàn)并解決資金管理中的問(wèn)題，不斷優(yōu)化集團(tuán)司庫(kù)運(yùn)營(yíng)成效，充分挖掘數(shù)據(jù)價(jià)值。

6 司庫(kù)管理中心的管理思路

企業(yè)集團(tuán)授予財(cái)務(wù)公司或資金管理部門(mén)“司庫(kù)管理中心”牌照，優(yōu)化升級(jí)司庫(kù)集中管控，進(jìn)一步將內(nèi)部資金管理的人員優(yōu)勢(shì)、專業(yè)優(yōu)勢(shì)全面植入司庫(kù)管理，負(fù)責(zé)實(shí)施資金集約化管理以及籌融資、票據(jù)、金融機(jī)構(gòu)關(guān)系等統(tǒng)籌管理，對(duì)資金池、債務(wù)、新產(chǎn)業(yè)融資開(kāi)展統(tǒng)一化、精準(zhǔn)化、模式化運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)司庫(kù)管理高效開(kāi)展。

6.1 銀行賬戶管理

司庫(kù)管理中心通過(guò)司庫(kù)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)查詢直連賬戶的資金余額和交易明細(xì)，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金存量、流量和流向，達(dá)到賬戶信息、資金均動(dòng)態(tài)可視；通過(guò)在司庫(kù)管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)非直連賬戶余額及明細(xì)維護(hù)功能，實(shí)現(xiàn)未銀企直連的賬戶余額、資金的定期可視。

6.2 資金集中管理

各企業(yè)境內(nèi)銀行賬戶資金超存款限額部分，由司庫(kù)管理中心設(shè)置自動(dòng)歸集策略；未滿足自動(dòng)歸集條件時(shí)，企業(yè)應(yīng)按照自動(dòng)歸集的原則手動(dòng)歸集，將資金調(diào)撥至歸集結(jié)算賬戶。按照人民幣資金按日歸集、外幣資金逢“5”歸集的模式，對(duì)成員企業(yè)納入歸集范圍的銀行賬戶設(shè)置自動(dòng)歸集，并對(duì)歸集資金進(jìn)行上收下劃。

6.3 存款管理

司庫(kù)管理中心通過(guò)制定資金管理相關(guān)制度，明確存款業(yè)務(wù)需求，原則上統(tǒng)一通過(guò)司庫(kù)管理中心辦理。確因特殊情況辦理的，應(yīng)經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)部門(mén)同意。司庫(kù)管理中心通過(guò)實(shí)現(xiàn)存款業(yè)務(wù)全生命周期線上管理，存款管理模塊與財(cái)務(wù)共享服務(wù)系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)記賬憑證自動(dòng)生成。

6.4 資金預(yù)算管理

司庫(kù)管理中心通過(guò)在資金計(jì)劃與資金結(jié)算之間建立組織映射關(guān)系，實(shí)現(xiàn)資金計(jì)劃對(duì)付款的有效控制；通過(guò)對(duì)選定期間內(nèi)所選預(yù)算表的所有項(xiàng)目的完成情況進(jìn)行查詢分析，分析數(shù)據(jù)包括預(yù)算數(shù)、執(zhí)行數(shù)、差額、執(zhí)行率，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況的分析與監(jiān)控。

6.5 資金結(jié)算管理

司庫(kù)管理中心根據(jù)相關(guān)制度將資金審批流程嵌入系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)不同資金支付業(yè)務(wù)按不同分級(jí)流程審批；在司庫(kù)管理系統(tǒng)的資金結(jié)算環(huán)節(jié)構(gòu)建智能審核規(guī)則、流程及智能審核機(jī)器人，對(duì)大量重復(fù)、易于標(biāo)準(zhǔn)化流程化的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)由機(jī)器人自動(dòng)操作，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金結(jié)算的在線智能化審核和自動(dòng)核算校驗(yàn)。

6.6 票據(jù)集中管理

司庫(kù)管理中心通過(guò)實(shí)現(xiàn)票據(jù)收付指令全流程線上化、無(wú)斷點(diǎn)傳遞，支持實(shí)時(shí)查詢應(yīng)收票據(jù)信息、應(yīng)收票據(jù)庫(kù)存、應(yīng)付票據(jù)信息、應(yīng)付票據(jù)庫(kù)存，實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)信息的集中管理、可視監(jiān)控。

6.7 應(yīng)收賬款清收

司庫(kù)管理中心通過(guò)制定應(yīng)收賬款相關(guān)制度，規(guī)定各企業(yè)加強(qiáng)應(yīng)收賬款源頭和過(guò)程管理，健全客戶信用評(píng)價(jià)機(jī)制，完善對(duì)賬機(jī)制，采取法律保全措施減少損失。

6.8 借款與融資擔(dān)保

司庫(kù)管理中心通過(guò)司庫(kù)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的全生命周期線上化管理，擔(dān)保流程完成后能自動(dòng)生成合同臺(tái)賬，并與融資業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)。

6.9 戰(zhàn)略決策支持

司庫(kù)管理中心通過(guò)建立賬戶分析、存款及資金集中分析、資金結(jié)算分析、大額資金監(jiān)控等戰(zhàn)略決策支持看板，涵蓋多項(xiàng)不同維度指標(biāo)，通過(guò)圖表、文字、滾動(dòng)條等形式從不同維度提供場(chǎng)景化、可視化決策支撐。

司庫(kù)管理中心通過(guò)優(yōu)化完善司庫(kù)管理系統(tǒng)的戰(zhàn)略決策分析功能，搭建賬戶管理、資金集中、資金預(yù)算、融資授信、票據(jù)管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警以及指標(biāo)綜合屏等多個(gè)分析看板，實(shí)現(xiàn)多要素、多維度、多角度綜合分析。例如，建立賬戶分析看板，實(shí)現(xiàn)開(kāi)戶信息透明化，增加低效賬戶提醒警示功能，持續(xù)推進(jìn)集團(tuán)賬戶清理壓降工作；建立存款和結(jié)算分析看板，直觀展示資金分布情況、期限結(jié)構(gòu)情況、資金收支情況，輔助集團(tuán)企業(yè)管理資金頭寸，有效防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；建立資金集中分析看板，實(shí)時(shí)展示資金歸集情況，持續(xù)鞏固資金集中管理成果；建立大額資金監(jiān)控看板，逐筆滾動(dòng)展示大額資金交易明細(xì)、資金來(lái)源、資金流向以及資金用途，進(jìn)一步防范資金支付風(fēng)險(xiǎn)。

6.10 金融機(jī)構(gòu)合作管理

司庫(kù)管理中心通過(guò)制定賬戶管理相關(guān)制度，明確合作名單，對(duì)合作銀行實(shí)施統(tǒng)一管理，組織合作銀行年度考評(píng)；建立合作銀行線上準(zhǔn)入管理流程，并實(shí)現(xiàn)對(duì)賬戶開(kāi)戶、銀行借款、票據(jù)開(kāi)票、保函開(kāi)立等業(yè)務(wù)的有效控制，非合作銀行范圍不允許開(kāi)展業(yè)務(wù)；設(shè)計(jì)個(gè)性化評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，多維度評(píng)價(jià)合作銀行服務(wù)質(zhì)量與企業(yè)需求的適配程度，結(jié)合企業(yè)發(fā)展需求，選擇最適合的銀行，提高金融資源運(yùn)營(yíng)效率。根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型，向合作銀行收集價(jià)格信息，為擇優(yōu)開(kāi)展業(yè)務(wù)提供數(shù)據(jù)支撐。

6.11 風(fēng)險(xiǎn)防控管理

司庫(kù)管理中心通過(guò)設(shè)置支付額度分級(jí)審批、相同金額重復(fù)付款校驗(yàn)等預(yù)警和控制規(guī)則，實(shí)現(xiàn)對(duì)大額資金交易和異常資金交易的在線預(yù)警與攔截，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。司庫(kù)管理中心通過(guò)深化風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理機(jī)制，圍繞舞弊性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)4 類風(fēng)險(xiǎn)，以系統(tǒng)權(quán)限控制、參數(shù)控制、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)警、業(yè)務(wù)過(guò)程控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析圖表等形式進(jìn)行展現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)資金業(yè)務(wù)“事前預(yù)警、事中控制、事后分析”的全鏈條風(fēng)險(xiǎn)管理。