建筑工程EPC總承包項目風險管理探討

李明仁

中鐵上海工程局集團有限公司 上海 200000

引言

隨著EPC總承包模式的大范圍推行，建筑行業的工程運作方式也有了較大的改變，作為EPC模式的關鍵構成部分，風險管理決定著整個項目是否可以順利完成，既可以表現出工程的質量，還可促使企業更有效的把控與預測今后的發展趨勢。為了使得EPC項目高效完成，承包單位必須要積極轉變傳統的思維模式，注重風險管控，同時采取可靠的措施來降低項目的各方面風險，如此方可提升工程項目的施工建設效率與效益。

1 EPC總承包項目優勢

1.1 有助于改善行業壟斷現象

EPC總承包項目將設計、采購、施工等環節整合在一起，避免了分包商之間的競爭和利益沖突，促進了項目的高效管理與執行。

1.2 提升了風險管理的效率

通過對招標、造價等數據進行精確整合和分析，可以更好地評估和控制項目的風險。同時，EPC項目把責任細化到承包商，減少了責任推諉和風險轉移的可能性，提高了項目的整體風險管理水平[1]。

1.3 能夠實現責任的細化和分工，保障工程進度和施工質量

在項目實施過程中，由于總承包商統一協調和指揮各個部門與環節的工作，可以確保各方的配合和協作，減少了信息傳遞和溝通的時間成本，提高了工程的執行效率和施工質量。

2 EPC總承包工程項目中的風險

2.1 投標風險

在傳統承包模式下，招標單位通常會提供詳盡的技術圖紙和工程任務清單。這使得承建單位可以更準確地了解項目的需求和范圍，并基于這些信息進行報價。責任劃分也相對明確，因為各個環節的職責和義務在招標文件中已經規定清楚。然而，在EPC模式下，情況就有所不同。承包商通常按照業主方所給的技術標準和項目用途進行報價，而欠缺完整的施工設計圖和任務清單，這導致了承包商很難準確核算人力、材料和其他有關費用，從而導致實際報價和工程任務量可能存在不一致的情況。這種不確定性給承包商帶來了成本的不可控性，他們無法對工程成本進行有效的管理和控制，也難以評估和調整工程進度與質量，從而導致項目的延期、成本超支或者質量問題，進而對EPC承包商的經濟利益和聲譽造成嚴重影響。

2.2 設計風險

在傳統承包模式中，建設單位承擔著大部分的設計風險，由于并不會讓設計者承擔直接責任，部分設計人員就可能會出現態度散漫、不夠細致的問題，使得工程設計存在較多漏洞與不合理之處，甚至可能需要重新設計和施工，進而增加了工程成本和周期時間。相比之下，EPC模式下，總承包商不僅承擔施工的責任，還要承擔設計、采購和建造等方面的責任。因此，總承包商在設計階段需要更加仔細地審查工程圖紙和技術方案，確保設計符合規范和標準，并且可以實際落實到施工中[2]。

2.3 合同風險

EPC承包商需要簽訂多個合同，包括施工合同和設計合同等，這些合同需要詳細說明各個參與方的職責和義務。若是在合同中職責劃分不明確，可能會引起合同糾紛。例如，一些設計問題可能并不是由于設計人員的錯誤，而是由于建設單位提供的信息不準確或不完整所導致的。此時，各參與方就需要通過合同進行權責劃分，以免出現爭議。另外，目前國內合同管理依舊處于初級階段，欠缺充分的風險分析和控制等措施，這導致承包商在后期履約環節可能會遇到諸如證據資料丟失、違約行為難以證明等問題。同時，承包商自身合同管理意識不強，也容易導致履約過程中出現問題。

2.4 采購風險

在建筑工程EPC項目中，采購扮演著連接設計和施工的關鍵紐帶，同時也是成本控制的重要一環。事實上，采購環節的成本費用通常占整個工程總成本的60%以上，可見其重要性。然而，在采購過程中存在各種常見的風險，這些風險可能對項目產生不利影響，主要包括：①采購周期的延長導致工期的延誤；②建材質量不合格；③運輸途中的損失；④采購人員經驗水平不夠；⑤市場材料價格的波動[3]；⑥其他影響因素。

2.5 施工風險

2.5.1 施工質量風險。①管理、施工人員的專業能力太低；②管理人員分配數量太少；③施工機械設備的性能無法滿足實際施工要求；④施工環節質量監督管理不到位；⑤施工工藝不夠成熟；⑥其他影響因素。

2.5.2 施工安全風險。施工安全管理為EPC項目風險管理的重要一環，在進行施工之前，必須要加強對施工全程的安全風險識別與風險，結合每一安全風險采取合理的解決措施，保證現場工作人員的人身安全，以此保證建筑工程的順利開展。實際施工中，較為常見的安全風險因素有：①施工人員不遵照相關規范標準進行各項作業；②機械化設備沒有進行年檢與保養；③對于重大危險源沒有做好監督與驗收工作；④沒有落實安全教育；⑤安排的安全管理人員數量不夠；⑥其他影響因素。

3 EPC總承包工程項目風險管理優化策略

3.1 加強投資風險管理

在建筑工程中，實行準確可靠的投資風險評估是非常重要的。特別是在涉及EPC項目時，精確評估和管理風險有助于企業更好地掌握日后可能面臨的風險，并采取適當的措施應對。首先，通過對EPC項目進行詳細評估，企業可以了解項目所涉及的各個方面，包括技術、市場、法律、財務等。這將有助于企業識別潛在的風險點和挑戰，并制定相應的風險應對策略。例如，企業可以分析技術實施的可行性和可靠性，評估市場需求和競爭情況，審查相關法律法規和合同條款，以及核算項目的預算和盈利能力[4]。在開展評估之前，企業應進行詳盡的市場調查，以全面了解EPC領域的市場動態和趨勢，包括對競爭對手的分析、潛在客戶的需求狀況以及相關政策和市場環境的了解。通過市場調查，企業可以更好地把握市場機會，并基于市場需求來制定決策和戰略。在項目規劃階段，企業應形成全局思維，同時關注盈余和風險。詳細的項目規劃需要綜合考慮各個方面的因素，包括項目的時間安排、人力資源、供應鏈管理、成本控制等。同時，風險管理也應貫穿于整個規劃過程中，確保項目能夠在有限資源和不確定性環境下順利進行。

3.2 關注設計風險

為確保設計階段不會發生超概、設計錯漏等問題，風險管理人員應該始終將注意力集中在組織和技術這兩個重要環節上。首先，在組織層面上，風險管理人員需要和設計部門進行密切合作，并積極參與設計流程。應當一同制定設計制度，確定建筑工程的設計標準和規范，以確保設計結果符合相應的技術要求和法規標準。其次，在技術層面上，風險管理人員應該幫助設計部門明確設計任務、確定工作方法和設計要求，并建立有效的設計文件管理系統。通過強化設計界面管理與接口管理，確保設計人員之間的溝通和協作順暢，避免信息傳遞不暢或者設計沖突的發生。這也有助于設計管理的協調統一，提高設計質量和效率。在設計方案完成后，風險管理人員還需確保設計方案的合理性。EPC承包商應將設計方案提交給內部主管部門加以審核和優化，保證設計方案與實際施工要求相符。如此還可以及早發現潛在的問題和設計變更，降低設計變更問題的發生概率，并為后續的施工階段提供可靠的設計基礎。

3.3 確實重視合同審查工作

3.3.1 工程范圍審查。在這一方面，需要特別關注項目的技術性要求，把項目范圍在合同中予以明確。同時，需對業主和承包商的責任和義務進行詳細劃分，以確保每個人都能夠在項目中承擔適當的責任，從而避免不必要的爭議和糾紛。

3.3.2 合同價款審查。需要關注匯率和利率風險，特別是對于那些涉及外匯計價與本幣計價的項目，需要注意固定匯率設定以及超出固定匯率后的合同價格補償。這樣可以確保在項目執行過程中，不會因為匯率波動導致成本失控，從而影響項目的順利進行[5]。

3.3.3 支付方式審查。重點關注業主的資金來源可靠性，對于現金支付的項目，需要確保證業主付款承辦人承擔最大風險，并且要嚴格落實審計工作。在審查延期付款項目時，還需要仔細審查業主提供的擔保和相關條款，以確保項目的資金流正常穩定。

3.3.4 稅收和保險條款審查。必須要清晰劃分承包商在國家稅收方面的責任。對于免稅項目，需要對每處細節加以確定，同時還要有清晰的定義，以免最后無法獲得豁免。若是最終無法獲得豁免，承包商可獲得與發包人相同的補償，從而避免了不必要的經濟損失。

3.4 采購風險預防措施

首先，企業需要在材料品牌表的基礎上做到盡可能滿足業主的要求，進行細致的市場調研和比較，選取質量可靠、性能符合要求且價格合理的材料供應商。其次，需要建立定價小組，基于充分的詢價和討論，對主要材料的價格進行評估和確定。這樣可以避免過高或過低的價格，保證采購的公平性和合理性，從而降低因價格波動帶來的不確定性。其三，應在項目啟動之初制定詳細的采購計劃，包括材料種類、數量、交付時間等方面的要求和安排。采購計劃應與項目進度相匹配，確保材料能夠按時供應到位。同時，需要充分考慮供應鏈的穩定性和可靠性，避免因供應商問題而導致采購延誤或無法滿足項目需求。最后，應在每個項目完成后對各個材料供應商進行評價，包括價格、服務、質量等方面的綜合評估。評價結果可以作為選擇供應商的依據，并將優秀供應商納入企業的戰略合作名單，以確保未來項目采購的高質量和低風險。

3.5 施工過程的風險管理

施工環節涉及各種復雜的工作任務和操作活動，因此很容易發生各種風險問題。為了確保項目的成功實施，必須對施工環節進行重點管理和控制。通過對施工過程的全面監督、合理規劃和組織、精細化的施工管理，以及及時制定和執行風險應對措施，實現對風險的有效把控。隨著科技的不斷創新，新的施工技術和工藝不斷涌現，可以提供更高效、更安全的施工方法和設備。例如，引入先進的施工機械設備和自動化系統，可以減少人力勞動的風險，并提高施工效率和質量。同時，施工技術的進步也帶來了更精確、更可靠的施工過程控制和監測手段，有助于及時發現和解決潛在的風險。施工活動往往會涉及廢水、廢氣的排放，如果不加以控制和管理，可能對周圍環境造成污染和破壞。因此，在施工前需要進行環境影響評估，并根據評估結果制定相應的環保措施和施工方案。在施工現場存在著各種潛在的危險源，如高處作業、電氣設備、機械設備等。施工管理人員需要對這些危險源進行全面識別，制定相應的管理措施，明確施工人員的活動準則和安全操作規程，提供必要的安全防護設備和培訓，并建立安全管理制度和監測機制等。施工階段涉及各種機械設備的使用，這些設備的性能狀態直接影響施工的效率和安全。因此，需要對機械設備進行全面評估和分析，定期進行設備檢修和維護，制定合理的設備使用規范，確保其在施工過程中處于良好的運行狀態。

4 結束語

綜上所述，在建筑工程EPC總承包項目之中，風險和機遇并存，項目風險是無處不在且難以避免的。所以，總包方需要盡量提升自身經營管理工作的規范性、合理性，及時發現并處理各個環節的風險因素，并不斷積累風險管控經驗，全方位保證建筑工程的順利完成。