建筑工程EPC總承包項目風(fēng)險管理探討

李明仁

中鐵上海工程局集團有限公司 上海 200000

引言

隨著EPC總承包模式的大范圍推行，建筑行業(yè)的工程運作方式也有了較大的改變，作為EPC模式的關(guān)鍵構(gòu)成部分，風(fēng)險管理決定著整個項目是否可以順利完成，既可以表現(xiàn)出工程的質(zhì)量，還可促使企業(yè)更有效的把控與預(yù)測今后的發(fā)展趨勢。為了使得EPC項目高效完成，承包單位必須要積極轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的思維模式，注重風(fēng)險管控，同時采取可靠的措施來降低項目的各方面風(fēng)險，如此方可提升工程項目的施工建設(shè)效率與效益。

1 EPC總承包項目優(yōu)勢

1.1 有助于改善行業(yè)壟斷現(xiàn)象

EPC總承包項目將設(shè)計、采購、施工等環(huán)節(jié)整合在一起，避免了分包商之間的競爭和利益沖突，促進了項目的高效管理與執(zhí)行。

1.2 提升了風(fēng)險管理的效率

通過對招標(biāo)、造價等數(shù)據(jù)進行精確整合和分析，可以更好地評估和控制項目的風(fēng)險。同時，EPC項目把責(zé)任細化到承包商，減少了責(zé)任推諉和風(fēng)險轉(zhuǎn)移的可能性，提高了項目的整體風(fēng)險管理水平[1]。

1.3 能夠?qū)崿F(xiàn)責(zé)任的細化和分工，保障工程進度和施工質(zhì)量

在項目實施過程中，由于總承包商統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指揮各個部門與環(huán)節(jié)的工作，可以確保各方的配合和協(xié)作，減少了信息傳遞和溝通的時間成本，提高了工程的執(zhí)行效率和施工質(zhì)量。

2 EPC總承包工程項目中的風(fēng)險

2.1 投標(biāo)風(fēng)險

在傳統(tǒng)承包模式下，招標(biāo)單位通常會提供詳盡的技術(shù)圖紙和工程任務(wù)清單。這使得承建單位可以更準(zhǔn)確地了解項目的需求和范圍，并基于這些信息進行報價。責(zé)任劃分也相對明確，因為各個環(huán)節(jié)的職責(zé)和義務(wù)在招標(biāo)文件中已經(jīng)規(guī)定清楚。然而，在EPC模式下，情況就有所不同。承包商通常按照業(yè)主方所給的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和項目用途進行報價，而欠缺完整的施工設(shè)計圖和任務(wù)清單，這導(dǎo)致了承包商很難準(zhǔn)確核算人力、材料和其他有關(guān)費用，從而導(dǎo)致實際報價和工程任務(wù)量可能存在不一致的情況。這種不確定性給承包商帶來了成本的不可控性，他們無法對工程成本進行有效的管理和控制，也難以評估和調(diào)整工程進度與質(zhì)量，從而導(dǎo)致項目的延期、成本超支或者質(zhì)量問題，進而對EPC承包商的經(jīng)濟利益和聲譽造成嚴重影響。

2.2 設(shè)計風(fēng)險

在傳統(tǒng)承包模式中，建設(shè)單位承擔(dān)著大部分的設(shè)計風(fēng)險，由于并不會讓設(shè)計者承擔(dān)直接責(zé)任，部分設(shè)計人員就可能會出現(xiàn)態(tài)度散漫、不夠細致的問題，使得工程設(shè)計存在較多漏洞與不合理之處，甚至可能需要重新設(shè)計和施工，進而增加了工程成本和周期時間。相比之下，EPC模式下，總承包商不僅承擔(dān)施工的責(zé)任，還要承擔(dān)設(shè)計、采購和建造等方面的責(zé)任。因此，總承包商在設(shè)計階段需要更加仔細地審查工程圖紙和技術(shù)方案，確保設(shè)計符合規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，并且可以實際落實到施工中[2]。

2.3 合同風(fēng)險

EPC承包商需要簽訂多個合同，包括施工合同和設(shè)計合同等，這些合同需要詳細說明各個參與方的職責(zé)和義務(wù)。若是在合同中職責(zé)劃分不明確，可能會引起合同糾紛。例如，一些設(shè)計問題可能并不是由于設(shè)計人員的錯誤，而是由于建設(shè)單位提供的信息不準(zhǔn)確或不完整所導(dǎo)致的。此時，各參與方就需要通過合同進行權(quán)責(zé)劃分，以免出現(xiàn)爭議。另外，目前國內(nèi)合同管理依舊處于初級階段，欠缺充分的風(fēng)險分析和控制等措施，這導(dǎo)致承包商在后期履約環(huán)節(jié)可能會遇到諸如證據(jù)資料丟失、違約行為難以證明等問題。同時，承包商自身合同管理意識不強，也容易導(dǎo)致履約過程中出現(xiàn)問題。

2.4 采購風(fēng)險

在建筑工程EPC項目中，采購扮演著連接設(shè)計和施工的關(guān)鍵紐帶，同時也是成本控制的重要一環(huán)。事實上，采購環(huán)節(jié)的成本費用通常占整個工程總成本的60%以上，可見其重要性。然而，在采購過程中存在各種常見的風(fēng)險，這些風(fēng)險可能對項目產(chǎn)生不利影響，主要包括：①采購周期的延長導(dǎo)致工期的延誤；②建材質(zhì)量不合格；③運輸途中的損失；④采購人員經(jīng)驗水平不夠；⑤市場材料價格的波動[3]；⑥其他影響因素。

2.5 施工風(fēng)險

2.5.1 施工質(zhì)量風(fēng)險。①管理、施工人員的專業(yè)能力太低；②管理人員分配數(shù)量太少；③施工機械設(shè)備的性能無法滿足實際施工要求；④施工環(huán)節(jié)質(zhì)量監(jiān)督管理不到位；⑤施工工藝不夠成熟；⑥其他影響因素。

2.5.2 施工安全風(fēng)險。施工安全管理為EPC項目風(fēng)險管理的重要一環(huán)，在進行施工之前，必須要加強對施工全程的安全風(fēng)險識別與風(fēng)險，結(jié)合每一安全風(fēng)險采取合理的解決措施，保證現(xiàn)場工作人員的人身安全，以此保證建筑工程的順利開展。實際施工中，較為常見的安全風(fēng)險因素有：①施工人員不遵照相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)進行各項作業(yè)；②機械化設(shè)備沒有進行年檢與保養(yǎng)；③對于重大危險源沒有做好監(jiān)督與驗收工作；④沒有落實安全教育；⑤安排的安全管理人員數(shù)量不夠；⑥其他影響因素。

3 EPC總承包工程項目風(fēng)險管理優(yōu)化策略

3.1 加強投資風(fēng)險管理

在建筑工程中，實行準(zhǔn)確可靠的投資風(fēng)險評估是非常重要的。特別是在涉及EPC項目時，精確評估和管理風(fēng)險有助于企業(yè)更好地掌握日后可能面臨的風(fēng)險，并采取適當(dāng)?shù)拇胧?yīng)對。首先，通過對EPC項目進行詳細評估，企業(yè)可以了解項目所涉及的各個方面，包括技術(shù)、市場、法律、財務(wù)等。這將有助于企業(yè)識別潛在的風(fēng)險點和挑戰(zhàn)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。例如，企業(yè)可以分析技術(shù)實施的可行性和可靠性，評估市場需求和競爭情況，審查相關(guān)法律法規(guī)和合同條款，以及核算項目的預(yù)算和盈利能力[4]。在開展評估之前，企業(yè)應(yīng)進行詳盡的市場調(diào)查，以全面了解EPC領(lǐng)域的市場動態(tài)和趨勢，包括對競爭對手的分析、潛在客戶的需求狀況以及相關(guān)政策和市場環(huán)境的了解。通過市場調(diào)查，企業(yè)可以更好地把握市場機會，并基于市場需求來制定決策和戰(zhàn)略。在項目規(guī)劃階段，企業(yè)應(yīng)形成全局思維，同時關(guān)注盈余和風(fēng)險。詳細的項目規(guī)劃需要綜合考慮各個方面的因素，包括項目的時間安排、人力資源、供應(yīng)鏈管理、成本控制等。同時，風(fēng)險管理也應(yīng)貫穿于整個規(guī)劃過程中，確保項目能夠在有限資源和不確定性環(huán)境下順利進行。

3.2 關(guān)注設(shè)計風(fēng)險

為確保設(shè)計階段不會發(fā)生超概、設(shè)計錯漏等問題，風(fēng)險管理人員應(yīng)該始終將注意力集中在組織和技術(shù)這兩個重要環(huán)節(jié)上。首先，在組織層面上，風(fēng)險管理人員需要和設(shè)計部門進行密切合作，并積極參與設(shè)計流程。應(yīng)當(dāng)一同制定設(shè)計制度，確定建筑工程的設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，以確保設(shè)計結(jié)果符合相應(yīng)的技術(shù)要求和法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)。其次，在技術(shù)層面上，風(fēng)險管理人員應(yīng)該幫助設(shè)計部門明確設(shè)計任務(wù)、確定工作方法和設(shè)計要求，并建立有效的設(shè)計文件管理系統(tǒng)。通過強化設(shè)計界面管理與接口管理，確保設(shè)計人員之間的溝通和協(xié)作順暢，避免信息傳遞不暢或者設(shè)計沖突的發(fā)生。這也有助于設(shè)計管理的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，提高設(shè)計質(zhì)量和效率。在設(shè)計方案完成后，風(fēng)險管理人員還需確保設(shè)計方案的合理性。EPC承包商應(yīng)將設(shè)計方案提交給內(nèi)部主管部門加以審核和優(yōu)化，保證設(shè)計方案與實際施工要求相符。如此還可以及早發(fā)現(xiàn)潛在的問題和設(shè)計變更，降低設(shè)計變更問題的發(fā)生概率，并為后續(xù)的施工階段提供可靠的設(shè)計基礎(chǔ)。

3.3 確實重視合同審查工作

3.3.1 工程范圍審查。在這一方面，需要特別關(guān)注項目的技術(shù)性要求，把項目范圍在合同中予以明確。同時，需對業(yè)主和承包商的責(zé)任和義務(wù)進行詳細劃分，以確保每個人都能夠在項目中承擔(dān)適當(dāng)?shù)呢?zé)任，從而避免不必要的爭議和糾紛。

3.3.2 合同價款審查。需要關(guān)注匯率和利率風(fēng)險，特別是對于那些涉及外匯計價與本幣計價的項目，需要注意固定匯率設(shè)定以及超出固定匯率后的合同價格補償。這樣可以確保在項目執(zhí)行過程中，不會因為匯率波動導(dǎo)致成本失控，從而影響項目的順利進行[5]。

3.3.3 支付方式審查。重點關(guān)注業(yè)主的資金來源可靠性，對于現(xiàn)金支付的項目，需要確保證業(yè)主付款承辦人承擔(dān)最大風(fēng)險，并且要嚴格落實審計工作。在審查延期付款項目時，還需要仔細審查業(yè)主提供的擔(dān)保和相關(guān)條款，以確保項目的資金流正常穩(wěn)定。

3.3.4 稅收和保險條款審查。必須要清晰劃分承包商在國家稅收方面的責(zé)任。對于免稅項目，需要對每處細節(jié)加以確定，同時還要有清晰的定義，以免最后無法獲得豁免。若是最終無法獲得豁免，承包商可獲得與發(fā)包人相同的補償，從而避免了不必要的經(jīng)濟損失。

3.4 采購風(fēng)險預(yù)防措施

首先，企業(yè)需要在材料品牌表的基礎(chǔ)上做到盡可能滿足業(yè)主的要求，進行細致的市場調(diào)研和比較，選取質(zhì)量可靠、性能符合要求且價格合理的材料供應(yīng)商。其次，需要建立定價小組，基于充分的詢價和討論，對主要材料的價格進行評估和確定。這樣可以避免過高或過低的價格，保證采購的公平性和合理性，從而降低因價格波動帶來的不確定性。其三，應(yīng)在項目啟動之初制定詳細的采購計劃，包括材料種類、數(shù)量、交付時間等方面的要求和安排。采購計劃應(yīng)與項目進度相匹配，確保材料能夠按時供應(yīng)到位。同時，需要充分考慮供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和可靠性，避免因供應(yīng)商問題而導(dǎo)致采購延誤或無法滿足項目需求。最后，應(yīng)在每個項目完成后對各個材料供應(yīng)商進行評價，包括價格、服務(wù)、質(zhì)量等方面的綜合評估。評價結(jié)果可以作為選擇供應(yīng)商的依據(jù)，并將優(yōu)秀供應(yīng)商納入企業(yè)的戰(zhàn)略合作名單，以確保未來項目采購的高質(zhì)量和低風(fēng)險。

3.5 施工過程的風(fēng)險管理

施工環(huán)節(jié)涉及各種復(fù)雜的工作任務(wù)和操作活動，因此很容易發(fā)生各種風(fēng)險問題。為了確保項目的成功實施，必須對施工環(huán)節(jié)進行重點管理和控制。通過對施工過程的全面監(jiān)督、合理規(guī)劃和組織、精細化的施工管理，以及及時制定和執(zhí)行風(fēng)險應(yīng)對措施，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效把控。隨著科技的不斷創(chuàng)新，新的施工技術(shù)和工藝不斷涌現(xiàn)，可以提供更高效、更安全的施工方法和設(shè)備。例如，引入先進的施工機械設(shè)備和自動化系統(tǒng)，可以減少人力勞動的風(fēng)險，并提高施工效率和質(zhì)量。同時，施工技術(shù)的進步也帶來了更精確、更可靠的施工過程控制和監(jiān)測手段，有助于及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在的風(fēng)險。施工活動往往會涉及廢水、廢氣的排放，如果不加以控制和管理，可能對周圍環(huán)境造成污染和破壞。因此，在施工前需要進行環(huán)境影響評估，并根據(jù)評估結(jié)果制定相應(yīng)的環(huán)保措施和施工方案。在施工現(xiàn)場存在著各種潛在的危險源，如高處作業(yè)、電氣設(shè)備、機械設(shè)備等。施工管理人員需要對這些危險源進行全面識別，制定相應(yīng)的管理措施，明確施工人員的活動準(zhǔn)則和安全操作規(guī)程，提供必要的安全防護設(shè)備和培訓(xùn)，并建立安全管理制度和監(jiān)測機制等。施工階段涉及各種機械設(shè)備的使用，這些設(shè)備的性能狀態(tài)直接影響施工的效率和安全。因此，需要對機械設(shè)備進行全面評估和分析，定期進行設(shè)備檢修和維護，制定合理的設(shè)備使用規(guī)范，確保其在施工過程中處于良好的運行狀態(tài)。

4 結(jié)束語

綜上所述，在建筑工程EPC總承包項目之中，風(fēng)險和機遇并存，項目風(fēng)險是無處不在且難以避免的。所以，總包方需要盡量提升自身經(jīng)營管理工作的規(guī)范性、合理性，及時發(fā)現(xiàn)并處理各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險因素，并不斷積累風(fēng)險管控經(jīng)驗，全方位保證建筑工程的順利完成。